登录/注册
甘老师
其他流动资产 查看全部回复
2133
小妮老师
你需要把该明细科目下的牵涉到的凭证全部修改,也就是该明细科目下没有以前发生额才能删除 查看全部回复
4370
云峰老师
同学你好,现在有的余额是期末有在产品吗? 查看全部回复
2695
同学你好 把公司所以资产转让、负债偿还后,有所得的缴纳所得税后分配 查看全部回复
2814
银行存款是不等于营业收入的,除非收入都直接收款,没有挂账。 查看全部回复
3023
patience
研发支出-费用化支出科目余额转入管理费用科目,有研发费用这个会计科目,但是管理费用属于损益类科目,期末结转到本年利润没有余额,所以会列示于利润表的研发费用项目中 查看全部回复
4784
具体是什么业务? 查看全部回复
2931
一般是录入做期初余额 查看全部回复
2163
原来这个账户的余额提现在财务账的哪里?库存现金吗? 查看全部回复
2406
应交个人所得税余额是负数,说明公司代缴了个税,还没有从员工工资里扣除。你可以核对一下明细账,看是哪里出问题了,然后再调账 查看全部回复
7536
可以写在一起 查看全部回复
2358
许老师
你可以把预收账款理解为预收账款 查看全部回复
2183
高老师
余额表 查看全部回复
2717
小小
损益类科目是没有余额,只有发生额 查看全部回复
2019
结转什么余额 查看全部回复
2565
清岚
期初直接根据之前的期初数带入就行了 查看全部回复
4486
你减免14.32的依据是什么 查看全部回复
3222
应调整至0 ,不会是负数的 查看全部回复
2962
wam
销项10016028.54+进项转出254448.73+出口退税34158573.75-进项43912410.04-减免456.99 查看全部回复
1713
这个预付账款如果是往来款项,可以让母公司先转账给子公司,子公司再通常注销的形式给母公司 查看全部回复
2586
一般都是按入库价格出库的,一一对应,很少有加权的 查看全部回复
2371
合计数 查看全部回复
1749
都有1级明细,其他应收款=其他应收款科目余额 查看全部回复
2794
生产成本一般余额在借方 查看全部回复
3760
杨老师
预付账款-待摊费用 查看全部回复
1632
安叔老师
预付账款如果dai方,可以设置应付账款借方余额 查看全部回复
2961
转到应交税费未交增值税 查看全部回复
2751
木言
这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
2344
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3415
损益类科目都需要结转的 查看全部回复
2957
不能随便调整到以前年度损益 查看全部回复
4920
可以不录入 查看全部回复
4096
如果你们是开了票才说明是收入的话,可以这样理解 查看全部回复
3543
税务系统上你们已经申报过去年的报表,汇算清缴也做了。建议放在今年的账 查看全部回复
3489
总公司的单体报表的其他应收款有数据,分公司的单体报表其他应付款有数据 查看全部回复
1797
增加下级科目 查看全部回复
2473
其他货币资金单独记录 查看全部回复
2279
损益类科目借方和dai方数字一样是因为结转了损益 查看全部回复
4399
借:应收/应付-B dai:应收/应付-A 查看全部回复
2305
dai方 查看全部回复
2153
是的,重分类到其他应付款 查看全部回复
2973
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2584
资本化是指符合条件的相关费用支出不计入当期损益,而是计入相关资产成本,作为资产负债表的资产类项目管理。简单地说,资本化就是公司将支出归类为资产的方式。 查看全部回复
2877
会计准则上对于研发支出资本化有着严格的要求,满足以下条件才可以资本化: (1)完成该项无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图 (3)无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,如果无形资产将在内部使用,应当证明其有用性 (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产 (5)归属于无形资产开发阶段的支出能够可靠计量. 查看全部回复
2689
1、确认与产品质量保证有关的预计负债: 借:销售费用——产品质量保证 dai:预计负债——产品质量保证 2、发生产品质量保证费用(维修费): 借:预计负债——产品质量保证 dai:银行存款或原材料等 查看全部回复
4375
如果科目余额表没有预付账款,可能在应付账款借方余额 查看全部回复
4822
你的分录是正确的 查看全部回复
2487
不是这么理解的哦 查看全部回复
10913
venus老师
同学一般从科目余额表打开明细账,都是对应上的 查看全部回复
2454
1、可能录入的时候借dai方输入错误 2、借方余额表示先付了款,后期需要收回,是一种资产 查看全部回复
2807
按业务做到相应的费用或成本科目,但是所得税汇算清缴前收不到发票的,不能进行税前扣除,需要做纳税调整 查看全部回复
1657
发出材料的计划成本差异已经摊销到“材料成本差异”科目了,期末才形成期末余额 查看全部回复
3026
就是正常应当做借:银行存款 dai:应付账款的凭证 因为当时不知道把通过现金处理了银行的差异 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
5190
哪个二级科目? 查看全部回复
2416
andy老师
未分配利润的期末和期初数据通常是不一致的 查看全部回复
3746
李伟老师
如果你们是国库直接支付使用资金结存-财政应返还额度,如果是国库授权支付。使用资金结存-零余额账户用款额度 查看全部回复
2558
有损益类科目没有结转 查看全部回复
5102
是 查看全部回复
5755
王苗苗老师
然后科目余额表中现金借方余额不多了,我要怎么样才能让库存现金借方余额多一些 查看全部回复
3318
查找明细账,选择最末级明细,然后导出 查看全部回复
8090
一般事业结余年末结转后没有余额 结转前事业结余在dai方说明当年事业收入扣除支出后有盈余 年末事业结余余额在dai方,结转到结余分配 借:事业结余 dai:结余分配 查看全部回复
2637
表明上年有应收的押金没有收回来,本年也没有收到 查看全部回复
4585
期末生产成本的借方余额放到半成品那里 查看全部回复
3135
可以 查看全部回复
2404
如果全部折旧完了,固定资产账面价值为零 查看全部回复
2694
可以调也可以不调 查看全部回复
2971
吴萌老师
检查一下有没有月末未结转的情况。 查看全部回复
2475
两个公司合并重组为联合经济体,如前无关联,未分配利润进行合并,供以后年度进行分配和使用。 查看全部回复
2958
主营业务收入根据科目余额表主营业务收入填写 查看全部回复
4644
可以通过营业外收支处理 查看全部回复
3272
孙老师
有点难了。。 查看全部回复
2288
具体业务是什么情况呢 查看全部回复
2763
你可以看一下科目余额表,上面借dai方都有数据,就按表上的填 查看全部回复
2943
结转管理费用,借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
3897
做分录? 查看全部回复
5537
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9289
根据资产负债表上的科目,按上面的每个科目找余额 查看全部回复
3910
Harry老师
你好,不能随意调平,要找出不平的原因,随意增加固定资产,那资产账实是否相符呢。 查看全部回复
2888
月末结存材料的实际成本=月末结存计划成本±材料成本差异 查看全部回复
15-4-3=8 查看全部回复
3502
银行存款数字录入错误,银行存款余额就和银行对账单的余额不一致了,要检查原因 查看全部回复
3017
资产负债表中的应收账款对应科目余额表中的应收账款 查看全部回复
4884
B;答案:7500-(6000-3000) 查看全部回复
2647
B 查看全部回复
2456
没有规定应交税费各个科目必须结平 查看全部回复
2551
企业资产负债表中“存货”项目的金额=80+100-5=175(万元) 查看全部回复
2843
你好,需要把进项税额转出dai方余额转入"应交税费---应交增值税(未交增值税) 借:应交税费---应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费---应交增值税(未交增值税) 查看全部回复
3260
可以查找一下为什么有余额 查看全部回复
2361
你可以走其他应付款 查看全部回复
4218
现金流量表期末现金余额应该等于资产负债表中的货币资金的期末余额。货币资金是资产负债表的一个流动资产项目,包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额。 查看全部回复
5553
(1)移交会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和会计用品等。(2)交接工作内容,尚未解决事项,需要注意事项等 查看全部回复
3814
tammy老师
应交税费期末可能有余额,也可能没有余额的 查看全部回复
2388
大宁老师
工资6300里含有单位部分的社保吗? 查看全部回复
3994
留抵退税额,不是应该收到退税吗? 查看全部回复
c 查看全部回复
14067
应付职工薪酬期末余额=期初余额-借方发生额+dai方发生额 查看全部回复
2505
同学,问题请描述清楚一些 查看全部回复
3512
厚积薄发
你是问11的分录写的对不对吗? 查看全部回复
3307
M老师
信用减值损失是损益科目 查看全部回复
2935
需要手动调整 查看全部回复
3972
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载