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高老师
如果工资也多计提了,可以 查看全部回复
3434
1.固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.发生的清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款 3.清理净损益的处理 净损失 借:营业外支出 dai:固定资产清理 净收益 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3225
微尘
系统结转不了,手动结转 查看全部回复
4130
Leaf
在今年调整就行 查看全部回复
3449
木言
现在结转到营业外收入就可以,金额不大直接转就可以 查看全部回复
3403
易老师
是dai方负数吗 查看全部回复
4902
只能挂着,除非你能找出来前期是哪个科目录入错误,然后才好调整,要不然没法随意调整 查看全部回复
3613
tammy老师
你城建税有计提吗 查看全部回复
3172
看下以前年度损益科目明细帐 查看全部回复
8108
你缴增值税的分录是怎么做的? 查看全部回复
3429
归老师
是的 一般情况下 进项比较多应交税费是负数的情况下才会重分类 查看全部回复
5522
月末结转至未交增值税呀 查看全部回复
3624
石老师
要联系应收的客商及时付款清理应收; 对于应付的供应商 可以联系供应商对账付款 查看全部回复
4135
你的意思是账上没有确认销项,但是实际有缴纳增值税和附加税是不是 查看全部回复
3787
安叔老师
正常,表示未支付的工资 查看全部回复
3551
图片重拍一下 看不到边上的字 查看全部回复
3023
余额表涉及到的科目都需要核对 查看全部回复
4000
dai方余额说明有税款未交,或者交了未做账 查看全部回复
2425
付款了那么付款的凭据拿来做账 查看全部回复
6251
Yan
对不上有很多因素,可能存在未达账项,可能您漏记账或记错了账,也有可能期初余额已经对不上,需要每笔核对一下 查看全部回复
4984
他们本来就是一家公司,b是a公司的一个部门,如果b相当于你们公司的一个销售部,那么b所发生的费用都直接记到销售费用中 查看全部回复
3328
后面全都结转平 查看全部回复
2754
小小
先核对清楚银行账上的余额 查看全部回复
2893
李伟老师
不是零余额账户的,就日常财务所说的银行,通常就是您单位核算开通的银行账户 查看全部回复
5916
需要的 查看全部回复
3431
建议直接问审计,我这里看不到你们的账务无法判断 查看全部回复
10458
一般情况是的 查看全部回复
2466
其他应付款借方余额就要重分类到其他应收款科目 查看全部回复
3443
小智
期初余额,账薄和报表一致吗? 查看全部回复
3312
个税出现借方有余额,是不是没有做缴纳个税账 查看全部回复
5017
可以补提 查看全部回复
3685
销项你去开票软件里面对,或者直接把增值税申报表打印出来 查看全部回复
4021
应付职工薪酬工资 查看全部回复
5905
哈哈老师
是的 查看全部回复
3922
其他应付款期末借方余额会反映在资产负债表其他应收款栏次,其他应收款期末余额负数反映在资产负债表其他应付款栏次,请检查两个科目明细的余额 查看全部回复
5004
不用做分录,有留底 查看全部回复
2778
Annina老师
2982
哪一个科目 查看全部回复
2867
刘老师
年末将本年利润余额转入未分配利润 查看全部回复
3198
直接调整 查看全部回复
5228
报表平衡,各科目金额是否正确,货币资金余额是否和银行,现金相符 查看全部回复
3284
大宁老师
其他应收款和其他应付款期初数据是否能对上? 查看全部回复
3767
小黑
那种报表,资产负债表还是现金流量表 查看全部回复
7001
谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
可以 查看全部回复
3300
没有的会计科目应该是结转类科目 查看全部回复
3764
3979
没有发票真实支出的可以做账,不用红冲,所得税汇算调增就可以 查看全部回复
3669
先查找原因,看这多出来的金额是怎么产生的 查看全部回复
3700
如果是需要缴纳的税款,交过税款就平了。如果不需要交税款享受减免转营业外收入 查看全部回复
4034
留底的不用处理 查看全部回复
4294
而已老师
补提到管理费用里面 查看全部回复
3550
影亦老师
如果预收账款余额都到借方了,那可能冲多了,有些应该在应收账款里 查看全部回复
4331
往来对账 查看全部回复
4562
筱粒老师
购入 借:长期股权投资-投资成本2000 dai:银行存款2000 实现净利润 借:长期股权投资-损益调整200 dai:投资收益200 宣告发放股利 借:应收股利80 dai:长期股权投资-损益调整80 支付股利 借:银行存款80 dai:应收股利80 亏损100元 借:投资收益40 dai:长期股权投资-损益调整40 查看全部回复
5849
3070
张老师
意思是本身应该是dai其他应付款,结果dai成了主营业务收入吗? 查看全部回复
3407
venus老师
答案A 查看全部回复
4152
张瑞峰
存货跌价准备是存货科目的背抵科目,在没有减值转回迹象而且该部分存货没有实现销售的情况下无需做账务处理 查看全部回复
3281
借应付账款-A,dai应付账款-B 查看全部回复
3314
3500
jessica老师
1,最好是能找到以前的账务明细。暂估是没取得进项发票吗? 2,函证对方客户确认金额,确实应付未付的不用处理直接正常结转下一年 3,确实不付了,直接结转损益表交税吧 查看全部回复
5586
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7966
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
14959
橘子
损益类科目, 查看全部回复
3425
全部的分录? 查看全部回复
4907
Amy老师
请问会有结果吗? 查看全部回复
5198
说明是别人差你发票 查看全部回复
5557
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8573
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
4001
清岚
不建议只用一个科目,这样您查账不好查 查看全部回复
9152
莹老师
第一张图,一个是期初余额,一个是年初余额,有勾稽关系吗 查看全部回复
3930
没有影响,不用转实收资本 查看全部回复
3864
如果是您已经计提还未扣款这个不会有影响,次月扣款后就平了 查看全部回复
4155
你看下去年年末科目余额表跟你期初数据是否能对上 查看全部回复
4305
结转到利润分配里面 查看全部回复
4061
梦梦老师
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5830
COCO老师
申报表上会显示留底税额(你注意阅读一下申报表,便可知),与账面应交税费—未交增值税科目核对 查看全部回复
4545
夏老师
入库未来票的要暂估入帐 查看全部回复
3342
计提坏账的时候:借:信用减值损失——计提的坏账准备 dai:坏账准备,不影响其他应收款的余额 查看全部回复
4008
悠悠老师
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
3781
同学这个调整下就可以 查看全部回复
3565
合同资产和合同负债应当在资产负债表中单独列示,并按流动性分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”以及“合同负债”或“其他非流动负债” 查看全部回复
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你好,合同资产和合同负债应当在资产负债表中单独列示,并按流动性分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”以及“合同负债”或“其他非流动负债” 查看全部回复
39745
6207
你好,如果每月月末增值税都正常结转,查这个科目就行 查看全部回复
3036
andy老师
账实核对就好了 查看全部回复
3489
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
4667
一般资产类的是借方,资产备抵科目是dai方 负债类的余额一般dai方出现,所有者权益类的一般也是dai方出现,如果年末有亏损,所有者权益里的未分配利润会借方出现。 查看全部回复
6124
需要对上 查看全部回复
4017
生产成本归集成本费用,完工入库后结转到库存商品,生产成本期末有余额,说明产品当期没有全部完工,存在在产品 查看全部回复
4062
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13732
税务师晓雨
这个是你们做账的问题 查看全部回复
3758
王苗苗老师
对不上说明错记漏记或者银行的钱可能存在问题,查找原因后再调整 查看全部回复
6206
每月预收预付的用应收应付 查看全部回复
4783
生产成本没有结转的话就是体现在报表里面的存货里面 查看全部回复
4051
你好,图片上的科目不需要录入 查看全部回复
4539
期初 查看全部回复
3886
李钢老师
如果金额不大,今年补计提一下就可以了 查看全部回复
3861
4367
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