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高老师
你好,如果报销的实际金额小于发票金额,按报销金额入账 查看全部回复
4402
andy老师
如果是福利性质的补贴,那么应该并入工资申报个税 查看全部回复
5945
哈哈老师
记入到差旅费里面 查看全部回复
3083
venus老师
借库存商品,dai银行存款 查看全部回复
3225
这个需要退回重开 查看全部回复
5899
并入工资薪金里面 查看全部回复
3693
企业从境外购进货物或者劳务发生的支出,以对方开具的发票或者具有发票性质的收款凭证、相关税费缴纳凭证作为税前扣除凭证。 单位和个人从中国境外取得的与纳税有关的发票或者凭证,税务机关在纳税审查时有疑义的,可以要求其提供境外公证机构或者注册会计师的确认证明,经税务机关审核认可后,方可作为记账核算的凭证。 查看全部回复
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1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5068
你好,可以 查看全部回复
4359
记入预付账款 查看全部回复
3293
悠悠老师
可以的。 查看全部回复
4623
这个也是你们支付工资,是你们的成本 查看全部回复
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民办学校的学费收入和住宿费收入属非限定收入 查看全部回复
4254
李钢老师
可以算餐费里 查看全部回复
6670
可以 查看全部回复
7993
税务师晓雨
我没有说税费,你自己算。你们开20万确认20万的收入就好了,剩余的80万算代收,记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款就好了 查看全部回复
3708
背书里面查 查看全部回复
3255
这个可以记入到管理费用-差旅费里面 查看全部回复
4391
对,这些你们提供的餐费可以记入到成本里面 查看全部回复
3507
拿到餐费的发票报销就行 查看全部回复
3761
按照标准报销 查看全部回复
4441
去背书里面查 查看全部回复
4442
你好,是的 查看全部回复
4199
夏老师
不需要写情况说明,费用报销单上写清就可以 查看全部回复
4432
小黑
一个类别的可以一笔做 查看全部回复
3668
如果是员工出差产生的住宿费是可以抵扣的 查看全部回复
3139
Annina老师
借费用,应交税费一应交增值税进项税,dai银行存款 查看全部回复
3475
材料成本的话,有的是按照倒挤的计算,期初余额+本月购进-本月结余 查看全部回复
3926
正常确认收入 查看全部回复
3911
目前小规模按照小规模做账,那天变成一般纳税人就用一般人的形式做账 查看全部回复
3135
借:银行存款 3万 dai 预收账款+应交税费-应交增值税-销项 合计 3万 9月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 分摊一下确认多少收入 查看全部回复
3524
单独看这个没有什么风险 查看全部回复
3023
这个看你们公司的规定了,一般情况下,小金额的发票,没有这些信息也没事,只要是真发票就可以。 查看全部回复
6707
只要有真实的业务的票据都可以做帐报税 查看全部回复
3639
没填写需要作废重开 查看全部回复
7092
多少也不违反,只是企业所得税汇算时企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
3300
你好,没有全国统一的发票监制章,可以入帐,但不能税前扣除 查看全部回复
3511
看公司财务制度规定,有的规定是不能报销的 查看全部回复
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你好 公司业务发生的或者公司员工报销的话可以做账税前扣除的 但是做福利费汇算有扣除标准 超过部分要调整处理的 查看全部回复
4028
普票只能做费用,不管税 查看全部回复
4173
同学7月收到款项做未开票收入,8月用开票收入冲未开票收入,9月,红冲发票收入, 查看全部回复
2889
Karina老师
你好,成本核算的,就是要对方提供直接材料、制造费用、人工成本这三部门的涉及的单据 查看全部回复
4181
发票根据业务来开的 查看全部回复
4435
你好,同种类的放一起 查看全部回复
3834
可以先填写借款单,借款用途团建经费,后期再用发票还借款 查看全部回复
3968
李伟老师
如果是包干制的餐补,直接填写差旅费报销单,记到差旅费里面 查看全部回复
3977
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第 63 号)第八条规 定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。根据 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院 令第 512 号)第三十条规定,企业所得税法第八条所称费用,是指企 业在生产经营活动中发生的销售费用、管理费用和财务费用,已经计入成本的有关费用除外。 综上,企业使用员工个人的车辆,应在签订 租赁合同并取得车辆租赁发票的情况下,其发生的与生产经营相关的 油费、保养费、过路费等支出,可凭合法有效凭证在企业所得税前扣 除。 而车辆保险费、车船税是与车辆所有权相关的费用,无论车辆是否公用,都需要购买保险、缴纳车船税,因此,不属于与企业经营相关的费用,不可以税前扣除。 查看全部回复
5035
是的 查看全部回复
5011
3599
油费等计入管理费用 查看全部回复
4862
五万元对于你们公司来说是代收代付。3000才是你们的收入。所以开票应该开3000。 查看全部回复
4424
没车,可以采用租车协议 查看全部回复
4764
在里面 查看全部回复
3518
是 查看全部回复
3438
王苗苗老师
在质押票据到期日前,如质权人未发出质押解除申请、出质人驳回质押解除申请或出质人未回复质押解除申请,电子商业汇票系统会在票据到期日日初,将票据状态修改为“质押已至票据到期日”。到期日后(含到期日),质权人可通过电票系统发起提示付款或逾期提示付款申请。 查看全部回复
3688
你好,错误凭证的全部红冲,再按正确的做 查看全部回复
3635
你好,2017年度至今可抵扣的通行费纸质发票分为三类:(1)2017年1月1日至2018年6月30日取得的高速公路通行费发票可按3%抵扣进项税额;(2)2017年1月1日至2018年12月31日取得的一级、二级公路通行费发票可按5%抵扣进项税额;(3)支付的桥、闸通行费纸质发票均可按5%抵扣进项税额。 查看全部回复
4485
可以。 查看全部回复
3570
COCO老师
分开写 查看全部回复
4677
是业务招待费就做业务招待费 查看全部回复
3841
Amy老师
3561
记招待费。 查看全部回复
4500
有餐饮业务的,偶尔开,可以联系管理员增加相关税费种后开 查看全部回复
4186
你之前奖金怎么挂的账? 查看全部回复
5642
您好,正常情况下,装修公司都是可以自己开发票的,如果是个人给你们装修的,可以去税局代开 查看全部回复
7043
资产类科目列一列,负债权益类科目列一列, 查看全部回复
4161
进福利费 查看全部回复
3582
该交税就交税,没有避税,只有合理合法节税 查看全部回复
4255
敞口承兑业务:给银行一定保证金,银行给开出一定授信额度的银行承兑汇票。 银行承兑汇票:实际上就是一张由银行做中介,企业为了赊账采购的承诺书 查看全部回复
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用于公司经营的可以 查看全部回复
3571
可以报销,所得税调增 查看全部回复
3993
你好,加班误餐费计入福利费,需要发票。不计入员工工资不征个人所得税 查看全部回复
6795
你好,只要是真实发生的且能够证明是会议费发生的支出就可以。会议费支出一般包括会议名称、时间、地点、目的及参加会议人员花名册;会议材料(会议议程、讨论专件、领导讲话);会议召开地酒店(饭店、招待处)出具的服务业专用发票等,还有会议签到簿等相关材料,如果这些材料不完整,有可能税务机关不让税前扣除。 查看全部回复
6400
内账用外账的复印件做账也是可以装订的 查看全部回复
4400
4110
查清楚不一致的原因再做账务处理 查看全部回复
3819
你好,正规操作是谁转的谁背书 查看全部回复
5113
建议是谁支出的费用谁报销,避免不必要的麻烦 查看全部回复
5132
是的,可以的,出差的住宿费可以抵扣 查看全部回复
4523
其他应收 查看全部回复
4150
李力
富士康吧 查看全部回复
4115
4480
借:应付账款/预付账款 dai?应付票据 查看全部回复
5192
可以一起算到人工费里面,让师傅开票进成本 查看全部回复
5343
内账是对内的,账务完整度完全是企业自己设定的,所以没有什么完整不完整的,只需达到内部管理目的就可以了 查看全部回复
5914
你好,成本据实核算,如果有货到票未到的可以暂估入库下月初红冲 查看全部回复
5541
过路费要电子发票注明通行费的才可以抵扣 查看全部回复
4937
全部来的普票吗? 查看全部回复
5108
您好,这些支出都是企业的正常支出只是因为没有票据,但是还是需要记账的,只是不能在税前扣除而已。 查看全部回复
5135
借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
4622
具体什么呢 查看全部回复
4439
比如总的费用率是100%,过路费占油费20%左右吧,比如油费50万,过路费12.5万左右,这个只是估计,每个公司情况不一样的,仅作为参考 查看全部回复
17021
归老师
添加个科目 查看全部回复
3325
你好,计入管理费用-福利费 借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:现金/银行存款 查看全部回复
4669
对,只能内部 查看全部回复
3775
门票是按照差额计算收入,缴纳增值税 查看全部回复
5656
你好,计入福利费,计提时 借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 支付时 借:应付职工薪酬-福利费 dai:现金或银行存款 查看全部回复
9051
你好,可以报销入帐,但第一份发票是不合规发票,不能税前扣除 查看全部回复
4234
可以做费用 查看全部回复
5093
分开开票,分开核算。 查看全部回复
10306
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