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Annina老师
你们开给甲方的,借应收账款,dai收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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是的 查看全部回复
5337
个人维修个人代开劳务发票 查看全部回复
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付至是付到什么时候,到付是到什么时候支付 查看全部回复
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高老师
你好,计入合同履约成本-工程施工-间接费用-意外伤害险 查看全部回复
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七七
都不包括的 查看全部回复
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你好,手工帐要分帐本记 查看全部回复
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花出去了有发票回来吗?有机器设备在公司吗? 查看全部回复
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按照业务发生所属期建账 查看全部回复
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哈哈老师
您好,这些支出都是企业的正常支出只是因为没有票据,但是还是需要记账的,只是不能在税前扣除而已。 查看全部回复
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小黑
一个季度结转一次就可以 查看全部回复
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建筑服务*工程款 查看全部回复
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你直接把多计提的反冲即可 查看全部回复
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业务真实,收据白条可以做账,税前调增 查看全部回复
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可以计入管理费用-招待费里面 查看全部回复
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你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
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一起入账就行 查看全部回复
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看甲方要求,有的甲方是要求开票的 查看全部回复
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不需要有安装周期的可以进固定资产 查看全部回复
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工程一般按完工百分百比法确认收入,不一定是按实际收到工程款才确认收入,建议看一下新收入准则 查看全部回复
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是的,需要结转的 查看全部回复
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合同期限看双方意愿 查看全部回复
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Christina
可以的 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
5244
你具体想问是不是总包吗? 查看全部回复
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符合确认收入条件的确认收入,开票在前的,先确认收入 查看全部回复
4035
4767
可以 查看全部回复
5811
可以进成本 查看全部回复
5224
5856
没问题,可以预缴的 查看全部回复
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对,之前做账红冲就行,然后再按照正确的发票再做账。入库单不需要填写 查看全部回复
4997
王苗苗老师
您好,可以买会计教练的K8课程,里面讲的很清楚的,通俗易懂 查看全部回复
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直接选择建筑服务*工程款就好 查看全部回复
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需要看你们收到的这笔承兑具体是什么钱?如果就是工程款那你们确实需要开票,如果是购买的承兑汇票就不需要开票 查看全部回复
21913
6283
建议最好备注上 查看全部回复
6990
税务师晓雨
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下规定预缴税款: (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下公式计算应预缴税款: (一)适用一般计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。 纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的,可结转下次预缴税款时继续扣除。 纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款,分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。 自2021年1月1日到2021年3月31日,对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
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咨询服务类一般纳税人是6% 查看全部回复
6539
车是谁的? 查看全部回复
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李伟老师
属于混合销售按照,一般纳税人按照13% 查看全部回复
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工程合同,直接开工程服务*工程款 查看全部回复
5542
设备能否抵押dai款需要看设备情况以及银行要求了。 查看全部回复
4497
你好,你理解的对。 查看全部回复
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是的,做管理费 查看全部回复
5881
您说的一般商品是什么意思? 查看全部回复
5261
小月老师
可以以清包工的方式承包 查看全部回复
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借工程物资,dai应付账款 查看全部回复
6493
你们的新设备做卖出处理 查看全部回复
6165
可以直接进成本 查看全部回复
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你好,是无偿赠送吗? 查看全部回复
6041
而已老师
开具发票;借;应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 收到工程款:银行存款 dai:应收账款 缴纳增值税:应交税金-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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可以红冲 查看全部回复
6893
李力
房地产企业吗 查看全部回复
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可以计入到营业外收入 查看全部回复
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一般谈合同的时候都会直接按照含税价格谈的,加多少点,你们和客户沟通就好了 查看全部回复
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可以暂估人工费,之后结算了再调整 查看全部回复
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一般需要审计报告,竣工资料 查看全部回复
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增值税要看收到多少钱 查看全部回复
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小规模1%,一般纳税人11% 查看全部回复
借,在建工程,dai银行存款 查看全部回复
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这是同一控制下企业合并,按被合并的在最终控制放合并财务报表账面净资产享有份额确认长期股权投资,借长期股权投资200×0.6=120万,累计折旧5万,资本公积20万,盈余公积15万,dai银行存款60万,固定资产100万 查看全部回复
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预计净残值等于2500-500=2000,年折旧额等于(62000-2000)/5=12000,月折旧额等于12000/12=1000 查看全部回复
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年折旧额等于25000×19.2%=4800月月折旧额=4800/12=400 查看全部回复
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本题主要对预计净残值考量,预计净残值等于处置收入减处置费用,最小为零,本题250_500为负数,所以预计净残值为0,所以年折旧额等于62000/5=12400,会计分录借生产成本(直接)制造费用(间接)dai累计折旧 查看全部回复
6238
有相关经营范围的可以 查看全部回复
4754
人工时还没有发生吗? 查看全部回复
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建设单位应当在工程建设项目开工前支付施工总承包单位应缴纳的工伤保险费。施工总承包单位应当按照“先参保、再开工”的原则,及时至项目所在地的社会保险经办机构办理参保手续,并一次性代缴工伤保险费。 (三)按项目参保后,建设单位追加工程投资的,应当及时将追加投资后应缴纳的工伤保险费支付给施工总承包单位。施工总承包单位应在确定追加投资后的30日内办理一次性缴纳工伤保险费手续。 (四)施工总承包单位根据本通知的规定按项目缴纳工伤保险费后,社会保险经办机构应向施工总承包单位出具该项目参加本市工伤保险的凭证。施工总承包单位取得参保凭证后,应当及时分送建设单位、施工专业承包单位和劳务分包单位,并在施工现场显著位置予以公示。 查看全部回复
5626
5391
工程服务发票的话需要备注工程地址和工程名称 查看全部回复
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第一,你说是小工程,但是年销售额是否超过500万,超过了,会小规模变成一般 查看全部回复
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账号正在注销中
你出租要开租赁发票,你们有这个经营范围吗? 查看全部回复
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5103
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您好,小规模开票按照1%开就可以 查看全部回复
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对,接收单位代扣代缴个税 查看全部回复
5553
可以在税前扣除 查看全部回复
5184
税务费用多,会计折旧少,应该调减处理 查看全部回复
5688
我个人建议备注清楚 查看全部回复
37512
汇算清缴的时候填写到相应收入里面就行 查看全部回复
6660
除了要交税务的以外,企业一般会收取2-4个点的管理费 查看全部回复
4860
需要交个税 增值税和附加税 查看全部回复
6462
郭艳飞
4599
包工包料5万吗?还是仅仅劳务5万? 查看全部回复
4779
卖废品,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4320
您好,完工后结转到主营业务成本 查看全部回复
3969
投资方代替你们付款,你们计入其他应付款,以后还了就行 查看全部回复
4284
是的,税率不一样的 查看全部回复
4644
5130
您好,需要 查看全部回复
7533
需要,跨县市的需要办理外经证 查看全部回复
11367
对,也是按照十年计提折旧 查看全部回复
4023
包装箱随设备一起卖吗? 查看全部回复
4869
即使不开票也是需要交税的 查看全部回复
7191
按照合同明细开 查看全部回复
4383
个税核定一般是项目所在地税务要求的 查看全部回复
7875
归老师
房地产企业么? 查看全部回复
5148
借银行存款,管理费用-水电费,dai应收账款,如果水电费没有发票,汇算清缴要调增 查看全部回复
8694
借:固定资产 dai:应收账款 查看全部回复
7056
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