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李伟老师
你好 查看全部回复
5064
揭老师
自己开票 查看全部回复
3874
Annina老师
重开 查看全部回复
3545
安叔老师
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
张老师
可以找税务局去代开发票 查看全部回复
4487
周老师
按照施工进度开票 查看全部回复
4410
哈哈老师
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4484
高老师
登录开票系统 查看全部回复
7208
可以开专票 查看全部回复
3680
如果附件不全 不真 你就有责任 合同 发票 结算单 出入库单 是否四流一致 如果这些都没问题 那你就没责任 查看全部回复
10429
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4000
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4956
筱粒老师
税法上没有明确要求,但根据会计相互制约原则,开票人和复核人不应是同一人 查看全部回复
2775
税法上没有明确规定,但开票人与复核人最好不是同一人。 查看全部回复
3963
属于当期的费用就做到当期 查看全部回复
4320
甜甜老师
开票人是需据实填写的,没写全名的话,不合规,需换开的;政策并未规定复核人必须填写,建议填写上或问下当地税局是否有特殊要求 查看全部回复
4180
Icy 何
可以的 查看全部回复
5406
1.可以退回,让对方用签合同的公司付款;2.也可以让A客户出具委托,写明委托另一公司付款的委托书 查看全部回复
3376
andy老师
发生应税销售行为,为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天 查看全部回复
9215
普票收回,然后开红字发票,再开专用发票 查看全部回复
3931
难度不大,但是肯定要求法人到场的 查看全部回复
4111
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4098
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
2995
小福老师
同学 你好,建议最好是以实际结算金额为准,倒挤不含税金额 查看全部回复
4262
清岚
您如果是真实的销售业务,确定不开票的话可以做未开票收入进行申报 查看全部回复
2863
Amy老师
请问你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
4950
同学你好,国家税务总局全国增值税发票查验平台 https://inv-veri.chinatax.gov.cn/这个平台可以查询 查看全部回复
3706
根据现行发票管理办法,要求开票人必须是个人,管理员只是系统管理员,并不是个人,建议退回重新开具 查看全部回复
3002
冯冯
按无票收入确认收入,申报纳税 查看全部回复
3656
别人开给您的发票,不是您开的发票 查看全部回复
4161
只要是正常作废就没事 查看全部回复
4266
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3731
venus老师
同学,按照真实税率开具的,开具发票税率多少是固定的 查看全部回复
3608
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5135
只要真实业务是工程服务开票正确就行,备注写错了问题不大 查看全部回复
4641
如果客户是一般纳税人一般要求开专票,客户是小规模纳税人一般要求开普票。看客户要求 查看全部回复
4819
操守为重
开具发票建议根据合同用分公司的开具。最好合同、发票、现金三流一致 查看全部回复
4503
建筑服务,是指各类建筑物、构筑物及其附属设施的建造、修缮、装饰,线路、管道、设备、设施等的安装以及其他工程作业的业务活动。包括工程服务、安装服务、修缮服务、装饰服务和其他建筑服务。 劳务是以活劳动形式为他人提供某种特殊使用价值的劳动 查看全部回复
31315
对方没有退回来就不用重新开 查看全部回复
3560
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
5239
第一和对方协商,如果协商不行就按照支出金额正常记入费用汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3148
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6988
直接记到相关成本费用就好,少1000的发票,汇算清缴直接做纳税调增处理就好了 查看全部回复
3638
是开错税率了吗?如果是的话需要退回重新开票 查看全部回复
3594
可以 查看全部回复
4335
如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看全部回复
5140
李钢老师
不可以,专票要求非常严格,要求客户提供一下电话 查看全部回复
4599
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4373
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
对 查看全部回复
4482
你是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3757
你好,不行,真实业务是什么就开什么 查看全部回复
4081
王苗苗老师
4097
增值税税率和收入成本没有关系 查看全部回复
4298
可以分开签 查看全部回复
6535
潇洒老师
能否把实际情况给银行写个说明,看银行能否接受 查看全部回复
4840
个体户开给企业名称 查看全部回复
10447
税务师晓雨
借:银行存款 dai:预收账款 如果你们提供了服务,那就直接确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3948
可以转到营业外收入中 查看全部回复
3806
这个看你们公司的规定了,一般情况下,小金额的发票,没有这些信息也没事,只要是真发票就可以。 查看全部回复
6707
你好,可以 查看全部回复
6138
如果发票开错了,那就退回重开,如果联系不上了,建议和主管税局沟通确认如何处理 查看全部回复
4711
一般发票开出后,尚未寄出的,开票单位可将发票联复印,作为记账凭证,若已寄出,可以重新打印税控盘中的记账联,作为记账凭证 一般可以把第二联复印然后再交于客户,因为法律上对记账联丢失没有进行规定,所以你也可以咨询主管税务部门的意见。 查看全部回复
3434
你好,收到电子承兑时 借:应收票据 dai:应收帐款等往来科目 付出电子承兑时 借:应付帐款等往来科目 dai:应收票据 查看全部回复
3427
增值税纳税义务不一定和会计收入一致 查看全部回复
4406
根据《高新技术企业认定管理办法》规定,企业为获得科学技术(不包括人文、社会科学)新知识,创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)而持续进行研究开发活动,且企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 1、最近一年销售收入小于5000万元(含)的企业,比例不低于5%; 2、最近一年销售收入在5000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 3、最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%。 查看全部回复
46496
夏老师
供应商的发票不应该开给客户,还是开给你公司,借应付帐款dai应收帐款,附件为签订的委托付款协议,委托客户把款项转给供应商 查看全部回复
5609
开出去,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3499
跟对方有业务吗?开票根据业务来开 查看全部回复
3544
*建筑服务*网络安装费 查看全部回复
7909
你好,这种有可能是网络问题,也有可能是其他原因,建议你打电话咨询税控盘专业人员。 查看全部回复
7560
3954
旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
4561
你好,如果2006454是不含税金额,百万元版的需要开3份;如果2006454是含税金额,需要开具2份。至于怎么分,没有确定的标准,怎么方便怎么来就好。 查看全部回复
4843
补开 查看全部回复
4332
请问是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4890
是的 查看全部回复
5002
按照正规的处理,那是需要换发票,你们记到费用的,如果是确认不换发票了,那就直接计入费用,汇算清缴的时候调增处理就好 查看全部回复
4173
小黑
不能 查看全部回复
4168
悠悠老师
金额不大,当收到现金处理。或把私户款取出,现金返存公户。 查看全部回复
10303
您好,根据您的描述实质是您单位向另一劳务派遣公司借款,然后给您单位员工发工资么? 查看全部回复
4499
金额大的尽量让购买方公司用对公账户去支付,如果满足不了这个条件,那就签订委托付款协议 查看全部回复
3903
增值税、附加税、印花税、个税、房产税等 查看全部回复
6378
按季纳税的小规模纳税人以包括销售货物、劳务、服务、无形资产在内的应税行为合并计算销售额,判断是否达到45万元免税标准,其中包括开具增值税专用发票的销售额、开具增值税普通发票的销售额以及未开具发票的销售额。 查看全部回复
4853
你公司和小规模公司的具体业务是什么? 查看全部回复
3441
有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
5267
付3000抵9000实际上就是折扣。例如购买货物价格是20000,其中3000抵用9000,实际支付金额=20000-9000+3000=14000.按照你20000开票,折扣是6000就可以 查看全部回复
4631
可以认证里勾选,但属于不合规,应作废重开 查看全部回复
4368
做错了,更正就好了 查看全部回复
4713
你们现在有两个业务,修理和配件。会计上可以通过不同的明细科目区分或者项目辅助核算区分。 查看全部回复
3648
你好,计入营业外收入 查看全部回复
4447
你跟邻居共用围墙? 查看全部回复
4748
看合同约定 查看全部回复
4309
你好,按收到现金,私户取现金存公户 查看全部回复
6810
收入不一定都开票,但是开票的一般都是收入 查看全部回复
5805
COCO老师
建议您先找专管员说明此事。 查看全部回复
单位卖设备,开销售设备发票 查看全部回复
4869
你好,只有税局可以代开发票,企业之间不能代开。没有实际发生业务开发票属虚开发票。虚开发票是违法的。扣税点也是违规操作,至于多少税点你们双方协商 查看全部回复
6737
直接开建筑服务就可以 查看全部回复
5774
你好,120是什么款项? 查看全部回复
3988
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