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tammy老师
业务委托书是委托他人办理某种事情的时候使用 查看全部回复
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丁老师CPA
借:其他货币资金,dai:短期借款 因为是质押大额银行承兑汇票的所有权没有转移支付供应商,借:应付账款,dai:其他货币资金 查看全部回复
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厚积薄发
可以,也可以记到管理费用 查看全部回复
3014
杨老师
走一下库存商品 查看全部回复
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是指工业企业在报告期内以货币形式表现的工业生产活动的最终成果,是指工业企业在一定时期内工业生产活动创造的价值,是国内生产总值的组成部分。公式: 工业增加值=固定资产折旧+劳动者报酬+生产税净值+营业盈余。 查看全部回复
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安叔老师
什么业务呢 查看全部回复
2180
在任职单位缴纳社保 查看全部回复
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什么意思呢 查看全部回复
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交税的时候借应交税费,dai银行存款 查看全部回复
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如果公司未发生任何费用成本,企业所得税可以直接空保存零申报,资产负债表是不可以直接空保存的,如果公司暂未发生任何成本费用,在资产负债表的期末库存现金填写0.01,其他应付款填写0.01,利润表可以直接空保存然后再申报. 查看全部回复
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正常需要做进去的 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
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你可以参考一下上市公司森马服饰的财务报告,进行一个报表的分析 查看全部回复
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一般需要,运输合同、对方营业执照、对方开票信息、办理人身份证,个税核定1.5% 查看全部回复
4183
高老师
没有查模板,交接什么,包括帐本凭证等具体内容列出双方签字认可就好 查看全部回复
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外管证全名叫做外出经营活动税收管理证明。办理流程如下: 1、申请 纳税人到外县(市)临时从事生产经营活动的,应当在外出生产经营以前,持税务登记证到主管税务机关办税服务厅申请开具《外出经营活动税收管理证明》,并填制《外出经营活动税收管理证明申请审批表》。 2、受理和核发 办税服务厅(基层分局)受理纳税人开具《外出经营活动税收管理证明》申请,对其《外出经营活动税收管理证明申请审批表》进行审核,符合要求的按照一地一证的原则,向纳税人核发《外出经营活动税收管理证明》。《外出经营活动税收管理证明》的有效期限一般为30日,最长不得超过180天。 3、缴销 纳税人应当在《外出经营活动税收管理证明》有效期届满后10日内,持《外出经营活动税收管理证明》回原开具税务机关办理《外出经营活动税收管理证明》缴销手续。 查看全部回复
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孙老师
一般是按照工程进度 查看全部回复
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1、收到单位的代购资金作会计分录如下: 借:银行存款, dai:应付账款。 2.支付代购商品货款。 借:应付账款—甲单位, dai:银行存款。 3.收取手续费。 借:应付账款—甲单位, dai:代购代销收入, 应交税金—应交增值税。 4、退还多余款。 借:应付账款—甲单位, dai:银行存款。 1、收到代销商品时,作会计分录如下: 借:受托代销商品, dai:代销商品款—乙单位。 2、代销商品售出后,开出代销清单,作会计分录如下: 借:银行存款, dai:应付账款—乙单位。 应交税金—应交增值税(销项税额)。 同时冲减“代销商品款”与“受托代销商品”账户。 借:代销商品款—乙单位, dai:受托代销商品。 3、收到委托单位开出的增值税专用发票,作会计分录如下: 借:应交税金—应交增值税(进项税额), dai:应付账款—乙单位。 4、计算代销手续费时,作会计分录如下: 借:应付账款—乙单位, dai:代购代销收入。 5、付还受托单位代销商品款,作会计分录如下: 借:应付账款—乙单位, dai:银行存款。 6、按代销收入计算税金。 借:代购代销收入, dai:应交税金—应交增值税。 查看全部回复
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帐篷租赁业务算是动产租赁业务 查看全部回复
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A公司 借:应收账款18 720(16000×1.17) dai:主营业务收入16 000(200×80) 应交税费一应增增值税(销项税额)2 720(16000×17%) 借:主营业务成本10 000 dai:发出商品10 000 B公司 借:库存商品16000 应交税费——应交增值税(进项税额)2 720 dai:应付账款18 720 借:应收账款21 060 dai:主营业务收入18 000(200×90) 应交税费一应增增值税(销项税额)3 060 借:主营业务成本16 000 dai:库存商品16 000 查看全部回复
3610
绾绾
本月开的吗 查看全部回复
13996
接待客人发生的住宿费应该计入业务招待费 查看全部回复
2561
Amy老师
其他都没有了吗 查看全部回复
3797
对方要求换开吗 查看全部回复
2806
问题不大 查看全部回复
3543
andy老师
主要生产设备销售就计入存货 查看全部回复
3594
是的 查看全部回复
3041
借:销售费用 dai:应付账款 查看全部回复
3611
0.86%应该是他们的企业所得税税负。 查看全部回复
4037
每月计提利息的时候写 查看全部回复
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用法定代表人的信息0申报一下吧 查看全部回复
真实的业务确实没有进项的,也没办法,没有太多进项,增值税如实申报问题不大 查看全部回复
3298
大宁老师
可以 查看全部回复
3166
总公司已经开票给对方了吗 查看全部回复
3549
如果客户消费了,你有义务给人家开具发票 查看全部回复
8875
算预付款吗? 查看全部回复
6429
5244
需要开清单的 查看全部回复
5064
夏老师
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最好做一下进项税转出 查看全部回复
3102
甘老师
报税包含这一笔了吗 查看全部回复
3932
如果你已经入账了不要退 查看全部回复
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正常开票的差额征税项目 1、中国证券登记结算公司的销售额。不包括以下资金项目:按规定提取的证券结算风险基金;代收代付的证券公司资金交收违约垫付资金利息;结算过程中代收代付的资金交收违约罚息。(财税【2016】39号) 2、建筑服务预缴以及建筑服务简易计税可扣除支付的分包款。(财税【2016】36号文附件2) 3、房地产销售,一般计税可扣除当期允许扣除的土地价款。(财税【2016】36号文附件2) 4、符合规定的试点纳税人提供融资租赁服务,以取得的全部价款和价外费用,扣除支付的借款利息(包括外汇借款和人民币借款利息)、发行债券利息和车辆购置税后的余额为销售额。(财税【2016】36号文附件2) 5、符合规定的试点纳税人提供融资性售后回租服务,以取得的全部价款和价外费用(不含本金),扣除对外支付的借款利息(包括外汇借款和人民币借款利息)、发行债券利息后的余额作为销售额。(财税【2016】36号文附件2) 6、提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。(总局公告2016年54号) 7、纳税人转让2016年4月30日前取得的土地使用权,可以选择适用简易计税方法,以取得的全部价款和价外费用减去取得该土地使用权的原价后的余额为销售额,按照5%的征收率计算缴纳增值税。(财税【2016】47号) 8、自2018年1月1日起,航空运输销售代理企业提供境外航段机票代理服务,以取得的全部价款和价外费用,扣除向客户收取并支付给其他单位或者个人的境外航段机票结算款和相关费用后的余额为销售额。财税〔2017〕90号 9、试点纳税人中的一般纳税人提供客运场站服务,以其取得的全部价款和价外费用,扣除支付给承运方运费后的余额为销售额。(财税【2016】36号文附件2) 10、航空运输企业的销售额,不包括代收的机场建设费和代售其他航空运输企业客票而代收转付的价款。(财税【2016】36号文附件2) 查看全部回复
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一般来说第一项是税务在认定公司行业单位或者一些稽查数据的指标的行业参考 查看全部回复
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按照收取客户的住宿费,记收入,可以开票记收入,也可以不开票记收入 查看全部回复
3883
内账只是内部核算和管理用的,要说风险只能说税务上可能有风险 查看全部回复
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1. 进饲料喂熊 借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
3270
小小
可以以材料成本、制造费用、人工成本这三项来核算 查看全部回复
2617
发生额应该是280 查看全部回复
3205
做相反的会计分录 查看全部回复
3156
税务账可以把差额用现金支付掉 查看全部回复
不能,开负数发票红冲 查看全部回复
4113
固定资产,对外出租的涉及到其他业务收入 查看全部回复
3155
谭老师
让对方单位出具一个变更的函 查看全部回复
3179
小妮老师
一般纳税人的增值税税率为9%,简易计税征收率为3%;小规模纳税人征收率3%。 查看全部回复
2897
4.5-0.9=3.6 查看全部回复
3240
之前有计提过坏账准备么 查看全部回复
3760
这笔钱是什么业务呢 查看全部回复
你们还有购进的进项税可以抵扣 查看全部回复
3621
汽车么 查看全部回复
2822
3975
现在就是要把1500退给对方嘛 查看全部回复
3446
借:低值易耗品-电脑桌及文件柜 159292.04 应交税费-应交增值税(进项税)20707.96 dai:银行存款180000 查看全部回复
3530
1、借:银行存款 8000 :dai应收账款 8000 查看全部回复
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权责发生制: 1.收入8000 2.收入:11000 3.费用:1200 4.收入:0 5.收入:0 收入=8000+11000=19000 费用=1200 利润=19000-1200 收入实现制: 1.收入:8000 2.收入:0 3.费用:0 4.收入:9000 5.收入:6000 收入=8000+9000+6000 查看全部回复
4017
有风险,你公司有虚开发票,出纳作为付款的关键人物,肯定会有一些牵连 查看全部回复
6040
是以谁的名义出口? 查看全部回复
3786
你的房屋也是从别处租入的么 查看全部回复
3837
如果没有发票可以暂时入账,不得税前扣除,汇算清缴是需要调减的 查看全部回复
4802
是物业公司吗 查看全部回复
3705
这个一般看你们领导自己决定, 查看全部回复
4083
金额大吗? 查看全部回复
4362
需要 查看全部回复
3111
稍等 查看全部回复
3766
木言
国债利息收入200万免税调减 查看全部回复
10126
一般通过短期借款或者长期借款核酸 查看全部回复
2667
可以开机动车销售统一发票 查看全部回复
3118
一般纳税人,ETC通行费电子普通发票可以认证抵扣。 查看全部回复
3833
微尘
提供装修服务吗 查看全部回复
4039
为什么不能在A公司报销喃? 查看全部回复
3283
9% 查看全部回复
4182
你是全额扣的吧 查看全部回复
2817
不管有没有业务,在营业执照签发之日起30日内要办理税务登记。没有收入先做0申报。 查看全部回复
3702
按月开 查看全部回复
9914
Annina老师
3362
3063
应该保险公司开红票。 查看全部回复
5178
收到货了吗? 查看全部回复
2854
开具全额的红字发票,再把那一部分开具蓝字的嘛? 查看全部回复
5130
产成品的入帐价值,主要由料(材料)、工(工资)、费(制造费用)组成,根据产品工艺及生产环节核算来的 查看全部回复
6995
你们的经营范围是什么 查看全部回复
4490
应该是购买方的账户吧 查看全部回复
13422
不能抵扣 查看全部回复
4982
归老师
成本就是材料加 电镀劳务呀 查看全部回复
5966
可以不单独做分录,但是要在凭证里做出来 查看全部回复
2117
去当地税务局的前台补申报 查看全部回复
3337
李伟老师
不知道你们是否有报表,如果有报表按照报表申报就行 查看全部回复
2791
什么你方已抵,对方未抵? 查看全部回复
3193
同学你先升级最新版本 查看全部回复
2620
车间电费,记到“生产成本——电费”科目; 预付电费, 借:预付账款—供电局 dai:银行存款 来发票时 借:生产成本—电费 dai:预付账款—供电局 查看全部回复
3050
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