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Annina老师
产品常用的辐照费的话可以做制造费用一辐照费 查看全部回复
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操守为重
借 其他应付 dai银行存款 查看全部回复
3660
清岚
如果是当年的账,可以更正整张凭证,这样方便后期查账;也可以只更正错误科目 查看全部回复
3684
高老师
资产负债表资产总额的期末数期初数相加之和除以2 查看全部回复
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王苗苗老师
你做账的问题导致的 查看全部回复
4314
梦梦老师
债权类科目:应收账款、应收票据、其他应收款、应收股利、应收利息、长期债权投资及预付账款 债务类科目:短期借款、应付票据、应付账款、应付职工薪酬、应付股利、应交税金、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款。预收账款 应付利息。 查看全部回复
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第一笔是确认收入 查看全部回复
5277
应收票据 查看全部回复
3122
其他应收款并非年底一定要冲平的,有经营活动的票的话就拿来冲一部分,有借款就还一下,如果长时间挂账可能会被认定为分红交个税的 查看全部回复
4272
其他居民日常服务 *生活服务*足疗 查看全部回复
3520
借管理费用/销售费用-福利费,dai应付职工薪酬 查看全部回复
3087
可以作为报销用 但不能税前扣除 查看全部回复
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那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4898
不行,可以开销货清单附明细 查看全部回复
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这两项通常情况是不相等的,利润表上的本年累计净利润仅为当年经营所产生利润,资产负债表未分配利润为扣除分配后剩余金额,不只包括当年还包括以前年度未分配利润。 查看全部回复
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这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5848
你试试点查看 查看里有个选项 选择显示所有明细 试试行不行 查看全部回复
3920
可以记到管理费用里 查看全部回复
5731
如果银行名称没错,不影响抵扣,没事。 查看全部回复
4550
如果用于劳动保护,计入制造费用-劳动保护费;如果用于提升企业形象,计入销售费用 查看全部回复
4003
哈哈老师
对的,你要把本期做账的净利润填写在所有者权益里面的未分配利润里面 查看全部回复
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你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5053
李伟老师
是老板自己出钱吗?你这个不是银行付的吗? 查看全部回复
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如果年初数与你去年年报的期末数一致,不需要修改,如果不一致,以去年年报的期末数做为今年年初数。 查看全部回复
5690
Afei老师
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4611
一个项目一套台账 查看全部回复
7092
你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
4111
你好,计入销售费用 查看全部回复
4140
你好 正数代表增加 负数代表减少 你加减一下就行 查看全部回复
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计入固定资产 查看全部回复
3712
您这个严格来说需要退回去的 查看全部回复
5141
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3883
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4683
是的 查看全部回复
3080
涉及到建筑就需要 查看全部回复
3289
一般纳税人不带操作人员属于动产租赁,税率13%,带操作人员属于建筑服务,税率9% 查看全部回复
4139
方瑞英
罚款直接收取现金时 借:库存现金(银行存款) dai:营业外收入 罚款需要从工资中扣除时: 借:应付职工薪酬 dai:营业外收入 查看全部回复
4488
记入到主营业务成本里面 查看全部回复
4263
andy老师
股东借款,可以通过公司清算减去应退还股东的投资款后如果还有剩余,那么可能要按照视同分红缴纳个税 查看全部回复
4444
如果是用于公司经营的,那么尽快报销,没有发票的先记到相关成本费用,然后冲减其他应收款。如果是股东法人挪用,不是用于公司经营的,如果别查到可能要按照视同分红缴纳个税等。 查看全部回复
5635
venus老师
应收账款是指企业的应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息等等。 其他应收款包括应收的各种赔款、罚款,如因企业财产等遭受意外损失而向有关保险公司收取的赔款等;应收的出租包装物租金; 应向职工收取的各种垫付款项,如为职工垫付的水电费、应由职工负担的医药费;存出保证金,如租入包装物支付的押金;其他各种应收、暂付款项。 查看全部回复
3895
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3728
安装固定资产的费用吗? 查看全部回复
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发票开给子公司,子公司账上记到工程物资 查看全部回复
3856
对外支付的话记入到管理费用-招标费 查看全部回复
3479
这个调动的员工社保有没有在公司计提缴纳 查看全部回复
3357
COCO老师
在您公司的经营范围内,可开服务费、咨询费等 查看全部回复
4015
借:相关成本费用 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款等 查看全部回复
3429
你好,如果是法人借款,需要法人归还。如果是用于公司经营,需要相应业务的票据来证明 查看全部回复
4895
销售费用 查看全部回复
3072
你好,如果土地购入后就进行开发则作为开发成本处理 借:开发成本-土地出让及拆迁补偿费 dai:应交税费-契税 缴纳时 借:应交税费-契税 dai:银行存款。如果土地购入后仅作为土地储备则作为无形资产处理 借:无形资产-土地使用权 dai:应交税费-契税 缴纳时 借:应交税费-契税 dai:银行存款 查看全部回复
3378
管理费用明细科目也要打印 查看全部回复
4118
记入到营业外支出 查看全部回复
5864
未分配利润期末数=期初数 净利润本年累计 (-)以前年度损益调整-分配的利润 查看全部回复
4141
你好,现在统一为应交税费 查看全部回复
3180
你可以单独做个表格登记一下就好了 查看全部回复
4162
记入到销售费用租赁费里面 查看全部回复
5318
如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看全部回复
5149
记入到管理费用 查看全部回复
3421
金额小直接记入当期费用,金额大计入无形资产 查看全部回复
3523
悠悠老师
先查原因。 如错开,退回 如真实业务,付款单位委托开票单位开票。附件写清楚来胧去脉。这个慎重,是否有替付款款逃嫌疑。 不同的原因做账不同。 查看全部回复
5634
一般记入到管理费用里面 查看全部回复
2823
你说的是两个公司用的一个账户吧? 查看全部回复
4713
差旅费一般属于二级明细科目 查看全部回复
6166
申报表上会显示留底税额(你注意阅读一下申报表,便可知),与账面应交税费—未交增值税科目核对 查看全部回复
4581
不需要结转,直接在资产负债表的存货体现 查看全部回复
3398
如果你们收的水电要开票的,也记到其他业务收入 查看全部回复
6044
怎么对不上了? 查看全部回复
5220
借:利润分配 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
4493
你好,营业外支出或营业外收入 查看全部回复
不能,计入职工薪酬申报个人所得税 查看全部回复
7544
不行,名称也税号都是不能错的 查看全部回复
6249
Alice老师
您好 应付工资之前有计提过吗 有做过dai方吗 查看全部回复
4281
税务师晓雨
捐赠支出记到营业外支出 查看全部回复
3551
附加税那个是税金及附加 查看全部回复
4677
资产负债表的计算公式: 1、货币资金=(库存现金+银行存款+其他货币资金)总账余额, 2、应收账款= “应收账款”明细账借方余额+“预收账款”明细账借方余额-“坏账准备”余额, 3、预收款项= “预收账款”明细账dai方余额+“应收账款”明细账dai方余额, 4、应付账款=“应付账款”明细账dai方余额+“预付账款”明细账dai方余额, 5、预付账款= “预付账款”明细账借方余额+“应付账款”明细账借方余额, 6、存货=所有存货类总账余额合计+“生产成本”总账余额-“存货跌价准备”总账余额, 7、固定资产=“固定资产”总账余额-“累计折旧”总账余额-“固定资产减值准备”总账余额, 8、无形资产=“无形资产”总账余额-“累计摊销”总账余额-“无形资产减值准备”总账余额, 9、长期股权投资=“长期股权投资”总账余额-“长期股权投资减值准备”总账余额, 10、长期借款=“长期借款”总账余额-明细账中1年内到期的“长期借款”, 11、长期待摊费用=“长期待摊费用”总账余额-明细账中1年内“长期待摊费用”, 12、未分配利润=(本年利润+利润分配)总账余额。 查看全部回复
4178
你好,计入管理费用 借:管理费用 dai:银行存款/现金等 查看全部回复
3767
固定资产谁用就登记在哪个公司名下 查看全部回复
3821
保险费可以记入到管理费用销售费用或者成本里面,车辆购置税计入到固定资产价值里面 查看全部回复
4200
对的 查看全部回复
4206
你好,代扣代缴部分可以用其他应付款也可以用其他应收款,没有硬性规定必须用哪个,帐务处理上前后统一就好 查看全部回复
3558
如果你们要走账,那就确认为收入,可以算是佣金,可以开咨询服务类发票 查看全部回复
3811
你好,转果汁的杯壶根据价值计入固定资产或低值易耗品,扎果汁的水果购时计原材料,扎时计入成本 查看全部回复
4317
如果你们这个是属于政府补助,你都是按照政府补助的方式去做的,那么你之前收到的钱怎么用,现在还是怎么用 查看全部回复
3616
你好,做到往来科目就可以了,其他应付款 查看全部回复
3991
这个不能入账 查看全部回复
5081
夏老师
资产负债表反映的是帐户期初期末余额 查看全部回复
4586
入库未来票的要暂估入帐 查看全部回复
3360
应该是先把钱转给个人,个人再用发票来报销 查看全部回复
3055
您好,年底最好归还就了 查看全部回复
3766
如果是使用的是租赁准则, 借:使用权资产 租赁负债-未确认融资费用 dai:租赁负债 银行存款 查看全部回复
你好,你看下软著证书,开票时需要带版本号 查看全部回复
7191
这个是不是有跨年费用的调整呢 查看全部回复
5111
可以记入到管理费用-服务费里面 查看全部回复
2945
大宁老师
企业期末未分配利润=期初未分配利润+本期实现的净利润-本期提取的盈余公积-本期给投资者分配的利润 查看全部回复
3927
如果只是变更了名字,其他不变,那么接着原来的做。如果是把原来的车间里面的东西买了,那么按照购进相关资产记账 查看全部回复
4396
你说的是焦粉如果是你们的原材料的话,记到原材料科目,如果是用于销售的,记到库存商品,其他的情况具体描述 查看全部回复
计提所得税是本季度计提的 查看全部回复
3191
您好,纳税人填报第一季度至税款所属季度各季度的季初、季末、季度平均资产总额的金额。季度中间开业的纳税人,填报开业季度至税款所属季度各季度的季初、季未资产总额的金额,其中开业季度“季初”填报开业时资产总额的金额。季度中间停止经营的纳税人,填报第一季度至停止经营季度各季度的季初、季末资产总额的金额,其中停止经营季度“季末”填报停止经营时资产总额的金额。"季度平均值”填报截至本税款所属期末资产总额金额的季度平均值 查看全部回复
4907
你好,你单位资产负债表与利润表符合这个勾稽关系吗? 未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润 查看全部回复
3959
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