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许老师
借:管理费用4000 dai:累计摊销4000(480000/10/12) 查看全部回复
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甘老师
维修工是公司职工的话计入职工福利费 查看全部回复
2290
venus老师
同学第二个 查看全部回复
2483
借款时 借:其他应收款-员工 dai:银行存款 员工报销冲账 借:管理费用等(报销的金额) 银行存款(报销金额小于借款金额) dai:其他应收款 银行存款(若报销金额大于借款金额) 查看全部回复
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你们是采购方,供应商给你们返点? 查看全部回复
2861
分录如下 借:银行存款118 dai:主营业务收入100 应交税费应交增值税销项税额13+0.28=13.28 其他业务收入 5/1.06=4.72 查看全部回复
2876
patience
可以,付款的截图可以作为原始凭证附在后面。但是如果没有发票的话,汇算清缴时要调增。 查看全部回复
4378
高老师
租金发票开给总公司,是吧 查看全部回复
2528
杨老师
会计入账的话,凭发票、入库单做账 查看全部回复
2428
2013年1-9月 借:研发支出-资本化支出50 dai:银行存款50 查看全部回复
3229
tammy老师
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
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红冲的话 点到这个分录的凭证,然后点业务处理-冲销凭证 查看全部回复
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社保费 计提单位部分 借:管理费用/销售费用 dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2586
秦枫老师
如果没有完整的材料入库 ,出库其实也没有问题,前提是你要把所有开支项目进项分类,不然打包做到在建工程中,不太清晰!找经办人员进行分类,然后计入在建工程! 查看全部回复
3382
他转你如果是微信,你的微信帐号是公司的,可以用其他货币资金 查看全部回复
2279
小妮老师
1、扣除的费用如果你们按照给供应商的折扣,这部分差价你可以冲减的营业收入 ,相应的供应商这部分差额的进项税不得抵扣;2、供应扣除的利息,让他们给你们开具发票,你们作为费用 查看全部回复
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正常的 查看全部回复
2293
职工受伤后,公司有没有垫付医疗费用 查看全部回复
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①借:固定资产清理250000 借:累计折旧100000 dai:固定资产350000;③借:长期股权投资200000 借:资产处置损益50000 dai:固定资产清理250000 查看全部回复
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可以,二级明细区分清楚就行 查看全部回复
2403
如果是修理办公用的 借管理费用 dai现金等 查看全部回复
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1.购入债券 借:债权投资-成本60000 债权投资-利息调整400 dai:银行存款60400 查看全部回复
2694
可以的,这个相当于债转股 查看全部回复
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与收到开具工资的蓝字发票的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
2088
王苗苗老师
代开的专票? 查看全部回复
3004
生育期间发工资是怎么做的分录 查看全部回复
3007
货物清单、发票、购销合同、入库单等 查看全部回复
2519
可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品,或直接计入费用 查看全部回复
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①借:其他应收款-增值税留抵退税 dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出);②收到退税时,借:银行存款 dai:其他应收款-增值税留抵退税 查看全部回复
1940
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3164
如果进账的是收入需要申报 查看全部回复
2289
借:应付账款/预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2512
计入其他收益或者营业外收入 查看全部回复
2412
Icy 何
月末结转未交增值税: 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费——未交增值税 次月实际申报缴纳增值税时,需要将加计抵减额扣除,如果当期抵减前的应纳税额等于0,则加计抵减额结转下期进行抵减;如果抵减前的应纳税额大于0,且大于加计抵减税额,则当期计提的加计抵减额可以全部抵减;如果抵减前的应纳税额大于0,但是小于加计抵减额,则按照抵减前的应纳税额抵减,剩余部分结转下期抵减。 缴纳增值税时: 借:应交税费——未交增值税 dai:银行存款(如抵减前应纳税额大于0,但小于加计抵减额,则无银行存款) 应交税费——应交增值税——增值税加计抵减 同时需要将加计抵减转入其他收益或营业外收入,新的会计准则下,应该计提至“其他收益”,但是有些企业还没有使用新的会计准则,按照原准则是计入到“营业外收入”。 即: 借:应交税费——应交增值税——增值税加计抵减 dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
15822
是以摊余成本计量么,借 债券投资-成本 面值 dai银行存款 借或dai 债券投资-利息调整 差额 查看全部回复
2822
投资企业和被投资企业是什么行业的 查看全部回复
3142
你们从其他人那里借款? 查看全部回复
2391
安叔老师
全部做进去,待抵扣进项税额 查看全部回复
2477
按照正常销售做分录即可,借银行存款 dai主营业务收入 应交税费——应交增值税-销项税额 查看全部回复
4490
首先申报个税工资,是不得包含社保个人部分的,对申报错误的个税进行更正申报,其次,您说工资发放时,已经扣除,那就正常做发工资的分录, 借:管理费用工资 100 dai:应付职工薪酬工资 (应发工资) 100 借:应付职工薪酬工资100 dai:银行存款 90 其他应收款 个人社保部分 10 查看全部回复
2946
属于视同销售 查看全部回复
3022
借:应收账款4200 dai:主营业务收入4200 查看全部回复
2999
借 银行存款 借 管理费用/销售费用-社保 负数 查看全部回复
1619
经营租赁还是融资租赁? 查看全部回复
5137
借:库存商品/原材料 dai:应付账款-供应商 借:应付账款-供应商 dai:其他应付款-A公司 查看全部回复
2768
具体是什么款项呢 查看全部回复
6963
借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
2779
孙老师
提交留抵退税申请时: 借:其他应收款-应收退税款 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 收到退税款时: 借:银行存款 dai:其他应收款--应收退税款 如果在申请的当月收到退税款,也可以将以上二笔分录合并,直接做: 借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2267
借:以前年度损益调整 -10000 应交税费-应交增值税(进项税) **dai:应付账款 -10000+** 查看全部回复
3580
没有通过公益组织 直接转给个人么 所得税前不可以扣除 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
3045
同学你好 借:银行存款 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
2189
①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2410
小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
5355
借:管理费用等科目 dai:应付职工薪酬—社保 借:应付职工薪酬—社保 dai:银行存款等科目 查看全部回复
3845
做费用报销,相当于个人先垫付购买,凭发票报销 查看全部回复
4385
直接调整利润分配-未分配利润就行 查看全部回复
3150
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2783
可以的 后附完税凭证 印花税统计表(注明税目 税率 金额) 查看全部回复
2803
可以的 查看全部回复
1969
提存计划是什么? 查看全部回复
2767
借:交易性金融资产 dai:银行存款 查看全部回复
2405
借:管理费用-其他 dai:银行存款 查看全部回复
4437
收到的时候怎么做的分录,按原分录红冲 查看全部回复
2208
第一个截图是个人 查看全部回复
2917
借利润分配—应付股利 dai应付股利 查看全部回复
2720
以享有被收购公司的净资产公允价值份额为参考计算入账价值 查看全部回复
2439
对的哈 查看全部回复
2837
借:银行存款;dai:其他应付款/长期应付款 查看全部回复
2023
受托加工材料需要核算么 还是只登记收取的加工费 查看全部回复
2865
借:应付职工薪酬-职工福利费 dai:库存现金 查看全部回复
2496
冲销原计提的所得税费用 查看全部回复
2457
扣的什么税款呢 查看全部回复
2638
借:固定资产清理累积折旧固定资产减值准备 dai:固定资产(原值) 查看全部回复
3259
加工企业的会计分录 1、购进材料时: 借:原材料等 应交税费——应交增值税——进项税额 dai:银行存款等 2、一般在月末汇总成本核算: (1)生产领用材料时: 借:生产成本——基本生产成本 dai:原材料 (2)分配工人工资转入生产成本: 借:生产成本——基本生产成本 dai:应付职工薪酬 (3)分配制造费用转入生产成本: 借:生产成本——基本生产成本 dai:制造费用 (4)分配辅助生产成本时: 借:生产成本——基本生产成本 dai:生产成本——辅助生产成本 3、月末汇总计算,生产成本转入产成品: 借:库存商品 dai:生产成本 4、销售产品: 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 同时结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
4355
Harry老师
你好,借:原材料,应交税费-应交增值税(进项税额),dai:应付账款 查看全部回复
2887
A公司做 借:其他应收款-B公司 dai:银行存款 B公司做 借:库存商品 应交税费-进项税 dai:其他应付款-A公司 查看全部回复
2317
你是购买方 查看全部回复
2570
这个是车险赔付 借:银行存款 dai:其他应付款(付给修理厂的,如果前期已经支付,那么这里就是用“其他应收款”科目) 查看全部回复
4390
具体是哪里不平呢 查看全部回复
3289
稳岗补贴应分别情况按以下方法进行账务处理: (一)收到补贴时相关支出没有发生 1.收到补贴款时: 借:银行存款 ? ? ? ?dai:递延收益 2.发生相关支出时: 借:管理费用 ? ? ? ?dai:银行存款 同时: 借:递延收益 ? ? ? ?dai:其他收益 或者 借:管理费用 ? ? ? ?dai:银行存款 同时: 借:递延收益 ? ? ? ? dai:管理费用 (二)收到补贴时相关支出已经发生? 借:银行存款 ? ? ? ?dai:其他收益 或者 借:银行存款 ? ? ? ?dai:管理费用 查看全部回复
3042
建议还是要入库再出库发放,体现外购的过程。 1、购进时 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 2、发放福利时 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
10089
你们分包一部分出去吗?劳务分包还是专业分包? 查看全部回复
2503
借 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款 查看全部回复
2953
借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3209
如果公司经营中资金周转不开,可以借老板钱 借银行存款或现金 dai其他应付款 查看全部回复
2424
你好同学,做资本公积 查看全部回复
5012
请临时工打包装的费用可以计入委托加工物资的成本 借:委托加工物资 dai:银行存款 查看全部回复
1886
1975
经营范围里有这些么 查看全部回复
2360
3297
按照实际费用9万元入账 查看全部回复
3219
暂时不需要的 查看全部回复
2871
如果是适用原3%税率的销售货物,现在到年底都是免税的,借银行存款或者应收账款,dai主营业务收入,无销项税 查看全部回复
你好,收到了发票直接把暂估分录全部红冲。 然后去按发票做一遍 在建工程和固定资产分录即可。 查看全部回复
3287
借银行,dai应交税费-应交所得税 借应交税费-应交所得税 dai以前年度损益调整,借以前年度损益调整,dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2158
是收到政府补助吗 查看全部回复
1858
记管理费用办公费 查看全部回复
2836
把之前暂估分录红字冲销,重新做一笔正确的分录就好 查看全部回复
这张发票原来是计入管理费用还是计入成本 查看全部回复
2327
没有做错,来了发票放在凭证后面就可以 查看全部回复
2772
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