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patience
可以按实际缴纳的计提,借税金及附加 dai应交税费 缴纳时,借应交税费 dai银行存款 或者全额计提,减免的部分计入营业外收入 查看全部回复
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如果支架和底座的折旧年限,折旧方法一样的话可以整体算作一个固定资产 查看全部回复
2420
许老师
借:管理费用或销售费用等(根据受益对象选择相应的会计科目)借:应交税费-应交增值税(进项税额)(一般纳税人适用) dai:应付账款或银行存款 查看全部回复
2490
是公立还是私立学校 查看全部回复
3714
杨老师
使用期限一年以上可以进固定资产 查看全部回复
2437
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2339
不准确 查看全部回复
2177
秦枫老师
同学你好:原分录发一下 只要把少记的补登记了 就可以了 查看全部回复
3387
小妮老师
你现在只是看的现金流 查看全部回复
2855
王苗苗老师
水电表都是我们单独分表,这些水电的发票是全部开给你们的? 查看全部回复
2708
甘老师
甲 借:应付账款-乙 dai:其他应付款-丙 查看全部回复
2823
通常为差旅费,借:管理费用 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:其他应付款(报销人员) 查看全部回复
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企业收到社保局划拨的稳岗补贴款时:借银行存款 dai递延收益—稳岗补贴 发生相关支出时 借 生产成本/管理费用等—缴纳社会保险费 dai银行存款 同时结转递延收益计入营业外收入 借递延收益—稳岗补贴 dai营业外收入-政府补助 查看全部回复
4580
税务师晓雨
借:银行存款dai:营业外收入 查看全部回复
2573
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2592
需要缴纳增值税 查看全部回复
3641
商品暂估入库的会计处理 1、首先将商品暂估入库,如果有以往同类商品进货价格,则暂估价值取该价格(不含增值税);如果没有以往价格且无法较准确估计,可以按照售价(不含增值税)减去平均毛利率推算进货价格(不含增值税) 借:库存商品 dai:应付账款 2、月末结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 确认营业收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税金-应交增值税(销项税额) 3、收到发票后 红冲暂估入账 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 借:主营业务成本(负数) dai:库存商品(负数) 4、按照实际价值重新记账 借:库存商品 借:应交税金-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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是一般纳税人么,如果收到发票认证勾选了,借 应交税费-应交增值税进项,如果收到发票先不认证勾选,后期需要的时候再认证时,先借应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2182
Lucky
购买时 借 固定资产 应交增值税 进项税额 dai 应付账款 付款时 借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
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自产产品作为福利发放给员工视同销售 借:管理费用等(1000+130)*100=113000 dai:应付职工薪酬113000 借:应付职工薪酬113000 dai:主营业务收入1000*100=100000 应交税费应交增值税销项税额130*100=13000 借:主营业务成本400*100=40000 dai:库存商品40000 查看全部回复
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分期购买汽车,按现值入账 ,借固定资产 未确认融资费用 dai 长期应付款 查看全部回复
2546
安叔老师
借:管理费用--辞退福利 dai:应付职工薪酬--辞退福利 借:应付职工薪酬--辞退福利 dai:银行存款 查看全部回复
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借固定资产,dai银行存款(首付款) 长期应付款 查看全部回复
3467
款项支付么 查看全部回复
2390
高老师
红冲上年多做的,红冲分录的会计科目及方向与原会计分录一致,金额用负数表示 查看全部回复
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B是代收代付,挂往来就好 查看全部回复
2153
借银行存款 dai短期借款 查看全部回复
3760
多发的工资计入其他应收款 。 发放工资扣除时,借应付职工薪酬 dai其他应收款 银行存款 查看全部回复
7929
一次性扣除是税法规定,但帐务处理还是计入固定资产,按期计提折旧费 查看全部回复
2840
是银行规定的,进账单是你公司有一笔款项要进你公司的账户时,填写的单据。算是银行的一种凭据 查看全部回复
8253
入账的时候,dai其他应付款80 每月还款,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
3140
孙老师
结转进项税额会计分录 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-应交增值税-进项税额 结转销项税额的会计分录 借:应交税费-应交增值税税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 结转应缴纳增值税额会计分录 借:应交税费-未交增值税 dai: 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
2077
小麦种子精选费属于种子的挑选整理费,跟随种子成本一起计入农业生产成本 查看全部回复
2246
定期存款 借:其他货币资金 20万 dai:银行存款 20 查看全部回复
4738
支付10万元时,借 预付账款 10万元 dai 银行存款 10万元 查看全部回复
5177
你好 你这个情况应该按实际情况进行账务处理 查看全部回复
4052
上月支付的时候有没有入账 查看全部回复
1803
个人承担部分的社保,在发工资是分录 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—社保(个人负担的社保) 银行存款 相当于是在发工资的时候把个人负担的那部分社保给扣下来了 查看全部回复
3178
清岚
借:劳务成本等dai应付账款等 查看全部回复
1883
借 管理费用 dai银行存款/现金 查看全部回复
2468
企业网银服务费算是手续费,入账的时候借财务费用-手续费 查看全部回复
3269
收到押金借现金 dai其他应付款 收到租金借银行存款 dai主营业务收入或其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2977
1·转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.支付清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款 3.出售 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 4.结转固定资产清理余额 借:资产处置损益 dai:固定资产清理 查看全部回复
3957
代缴的时候属于另一个公司的电费的部分计入其他应收款,后面收回时冲回 查看全部回复
2737
发票开了么 查看全部回复
2435
借 利润分配-未分配利润 dai 应付股利-A -B 发放股利时 借 应付股利-A -B dai 银行存款 查看全部回复
2115
夏老师
这个不能猜,得和对方确认,才能确定怎么处理 查看全部回复
2934
收到的押金计入其他应付款,借现金或银行存款 dai其他应付款 收到的租金计入主营业务收入,dai银行存款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3344
借 工程施工 dai预付账款 查看全部回复
3010
计算留抵税额时: 借:应收留抵税额退税款 dai:应交税费—应交增值税—留抵税额退税 收到实际退税后: 借:银行存款 dai:应收留抵税额退税款 查看全部回复
2792
你么只是印制? 查看全部回复
1945
老板向公司借钱 借:其他应收款-xx dai:银行存款 查看全部回复
2707
木言
借:固定资产 3.8 应付账款-c公司 3.8 dai:应收账款-b公司 7.6 查看全部回复
2926
跨年了没有 查看全部回复
2532
具体事项是什么? 查看全部回复
6155
tammy老师
收到留抵退税 借,银行存款 dai,应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2692
平时做帐一般写记账凭证就好,无需分收付转 查看全部回复
3229
企业购入工程物资时的会计分录为: 借:工程物资, 应交税费—应交增值税—进项税额, dai:银行存款。 企业实际领用工程物资时会计分录为: 借:在建工程。 dai:工程物资。 查看全部回复
2366
预缴时 借 应交税费-应交增值税-已交税金 应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai银行存款/现金 查看全部回复
2917
你需要一整套的吗? 查看全部回复
3187
是商贸性企业么 查看全部回复
2179
通常计入营业外收入 查看全部回复
2583
预收房租按月确认 借:预收账款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2422
固定资产 查看全部回复
3773
借 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
2248
借 固定资产 43/1.13 应交税费—增值税—进项税43/1.13*0.13 dai 银行存款 43 查看全部回复
3014
自产或委托加工用于集体福利视同销售 查看全部回复
5461
借应交税费-预缴增值税 dai银行存款 查看全部回复
1564
借:应交税费——应交增值税(预缴增值税) dai:银行存款 查看全部回复
2881
需要视同销售 借:营业外支出 dai:库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2610
将剩余的一次性摊销完成 查看全部回复
2293
可以一次性摊销完 查看全部回复
4012
交什么税费呢 查看全部回复
3818
借:长期股权投资-损益调整 dai:投资收益 查看全部回复
退回的费用是什么费用 查看全部回复
1950
社保和公积金你们公司不承担?也不需要转账你代发的公司? 查看全部回复
3232
按照购买非成品油的用途入账 查看全部回复
3457
这种情况需要分为销售旧电机和采购新电机处理 查看全部回复
2764
这600万具体是什么业务呢 查看全部回复
3203
借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2414
酒店筹建期间发生的水电物业费,在总包工程款中扣除,这个总包是你们筹建期的施工方? 查看全部回复
2307
销售货物开具发票,最简单的判断就是谁是收款方谁开具发票 查看全部回复
2352
签订的有合同么 查看全部回复
2479
收到定金 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
3110
实物返利? 查看全部回复
3040
私账是员工账户么 查看全部回复
2086
其他公司的汇票吗 查看全部回复
4200
履行撤资手续是可以退还撤资款的 查看全部回复
10893
物资成本借方余额0.01,说明少结转0.01,调整时再结转0.01就好 查看全部回复
3772
借应付帐款 dai银行存款 因为是付给对方的个人,需要签订代收款协议,证明个人代对方收款 查看全部回复
3201
那这笔款是付的什么款? 查看全部回复
4855
能简单说一下这张发票的业务么 查看全部回复
2870
可以的 会计分录 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款(原来是需要转账给供应商,现在员工先行垫付了,公司转账给员工即可) 查看全部回复
2954
该投资占比20%,采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额时,入账价值等于初始投资成本,差额为商誉,商誉不单独确认。 购入成本=5000000*8+60000=40060000,大于可享有的净资产份额=180000000*20%=36000000, 借:长期股权投资-成本40060000 dai:银行存款40060000 查看全部回复
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3080
最好是通过大股东打到公司 查看全部回复
3062
①借:利润分配——应付现金股利或利润 dai:应付股利;②借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
2499
要看购买的是什么东西,如果是办公用品 借:管理费用-办公费 dai:银行存款 查看全部回复
3485
工程进度款 后面二级科目不是预付账款 查看全部回复
计提工资 借:成本/费用-工资 dai:应付职工薪酬 发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-个人承担社保/公积金 应交税费-个人所得税 查看全部回复
2971
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