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patience
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2012
许老师
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2257
可以开专票 查看全部回复
2848
王苗苗老师
9月1号之后是一般纳税人? 查看全部回复
2562
小妮老师
进项税额冲掉工程物资和未确认的融资费用 查看全部回复
2458
清岚
建议是第三方直接付给你的对公账户 查看全部回复
5156
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
2508
你们把额外加的税点计入价外费用,和发票一起开具 查看全部回复
2604
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
1572
建议先抵扣再做转出,要不认证系统上一直有这张发票 查看全部回复
6029
高老师
可以 查看全部回复
2345
一般纳税人公司每月开专票及普票没有限额。不过公司每月发票张数和开票最高开票金额有限制,不同的公司不同 查看全部回复
24929
对方是个人还是公司企业 查看全部回复
2190
不可以 查看全部回复
4645
你是小规模,除了出售不动产、经营不动产租赁外,你只能开3%征收率的专票。 查看全部回复
4946
专用发票填2行 查看全部回复
3588
tammy老师
小规模纳税人取得的发票,可以是普票,也可以是专票,都是可以用的,只是,对于小规模纳税人取得的专票,是不可以抵扣 查看全部回复
8010
小规模纳税人取得进项发票,不管是普票还是专票,都是不可以抵扣的 查看全部回复
2400
杨老师
普票 查看全部回复
3129
可以用,不影响 查看全部回复
2436
甘老师
免税的普票是农产品收购发票的话,可以按收购价*9%计算抵扣进项税 查看全部回复
3042
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2529
云峰老师
同学,稍等 查看全部回复
2481
银行手续费是可以抵扣进项税额的,如果是一般纳税人,之前已经入账了,跨月了先做一笔红冲分录,然后再按照票面价税分离入账。 查看全部回复
5182
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2008
4580
开发票系统显示超过离线开票限定金额无法开票有可能是开具的发票未及时上传税局导致,超过离线开票限定金额导致。1、如首次开票就遇到上述问题,说明发票的离线开票金额有误,点击“系统设置”-“税控设备设置”-“税控设备状态查询”,查看离线限定时长或金额,若核定错误,去税局进行变更。2、非首次开票,先检查网络连接及配置是否正常,网络连通时,关闭影响网速的软件杀毒软件防火墙等,在未上传发票信息查询下进行手工上传;核实电脑时间是否准确,更新为准确时间,设置系统时间与internet同步试下;在安装路径下查看log-日期.txt,是否显示连接服务器失败,若是,表示网络不通或不稳定,稍后再重试手工上传。3、如设置都没问题,多次上传还是无法成功,说明网络不稳定或服务器繁忙,可以先带税控盘去税局进行非征期抄报。 查看全部回复
24064
人力资源服务入主营业务成本,缠绕膜计管理费用 查看全部回复
3721
小规模开专票的话,销项税是必须交的,而附加税是在增值税的基础上计征的,所以附加税也是必须交的。 查看全部回复
2784
如果开出去的税额跟取得进项发票的税额一致,销项减进项为0,就可以不要交税 查看全部回复
2267
按实际发生的去计算入账即可,这个不用考虑太多 查看全部回复
1937
简易计税 查看全部回复
1757
用于业务招待的专票不可以抵扣 查看全部回复
1863
是一般纳税人么 查看全部回复
1734
有的 查看全部回复
1881
登陆电子税务,在票种核定里面申请 查看全部回复
3224
小规模一个月开专票的金额没有特别规定,但是小规模纳税人连续12个月或累计4个季度销售额超过500万元,必须登记为一般纳税人。 查看全部回复
6666
一般纳税人采购取得普票是价税计入成本,取得专票以不含税价计成本 查看全部回复
2138
账务上可以先结转处理,税务上可以暂时先认证一部分 查看全部回复
2163
自然人去税务局只能代开出来普通发票 查看全部回复
2121
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2371
用法人、财务负责人、办税人员扫描 查看全部回复
12739
是的,开票人信息需要填写 查看全部回复
83684
andy老师
家用电器不是用于公司经营不得抵扣 查看全部回复
3944
如果手机是为了公司经营办公使用,而不是用于个人福利等非应税项目,是可以抵扣的。根据手机金额大小及性质计入管理费用或固定资产等,税额计入应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
5772
可以的 查看全部回复
1827
需要 查看全部回复
2917
是 查看全部回复
2767
有的供应商报价的时候报的是不含税的金额,开票的情况下需要加税点(这种一般情况下,供应商有的收入不开票隐藏收入,达到少交税的目的) 查看全部回复
11252
这个款需要退回还是作为贴息费? 查看全部回复
2706
燕子老师
是的,可以申请去税局代开一下 查看全部回复
2589
同学你好,小规模公司收到专票,按照普通发票做账,直接将发票全额计入成本或者费用。对于小规模纳税人来说,其专票是不能抵扣的,也无需认证的,会造成滞留票的风险,为了避免这种情况,最好纳税之前给自己单位得税源专员说清楚,这样可以避免不必要的麻烦,抵扣联不要随意丢弃,要小心保管,以备待查。 查看全部回复
2518
同学你好,抵扣联是购货方抵扣的凭证,销售方这边是依据记账联做账,发票联和抵扣联都要给到购货方的 查看全部回复
2442
同学你好,这个不用担心的,现在都是网上认证抵扣了,只要对方能正常勾选都没事的 查看全部回复
2989
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2398
同学你好 查看全部回复
9391
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2987
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2988
借:相关成本或费用等科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款或银行存款 查看全部回复
2298
饲料及宠物食品,3% 查看全部回复
10388
您好,普票和专票都可以全额抵扣的 查看全部回复
3288
一般纳税人销售自产砂可以选择简易计税按3%开票 查看全部回复
3298
Harry老师
你是开票方?是想开3%专票? 查看全部回复
13189
按你的描述,这个票还是可以正常使用,正常认证抵扣的 查看全部回复
2748
同学你好 开专票,税率4月1日后至年底只能开3%的。 查看全部回复
2433
这个没有办法,现在小规模是可以自行开具专票的,如果实在不想开,只能和对方协商了 查看全部回复
3723
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2389
增值税60/1.09*0.09=4.95,附加税4.95*12%=0.59 查看全部回复
7036
你这是实操课?现在小规模原征收率3%的开普票是直接免征增值税的 查看全部回复
1987
个体户可以开专票,只要是真实的业务往来,没问题的 查看全部回复
4821
对方要开红字发票 查看全部回复
2720
发生业务的税率是多少? 查看全部回复
4628
18万是含税金额么 查看全部回复
13981
小规模纳税人 查看全部回复
6721
现在没有勾选期限,都可以 查看全部回复
有些地方可以申请开具,有些地方有限制要求 查看全部回复
5425
如果空调确实是公司用的,可以,相当于公司借老板款。不过以后像大金额的支出建议通过公账支付 查看全部回复
2775
1、如果材料使用在固定资产上的,全部计入固定资产;2、如果材料是单独使用的,按照开具发票项目分开入账 查看全部回复
4600
无论小规模还是一般纳税人专票和普票的开具金额都是分开填写的 查看全部回复
3887
物流公司开给你们的你们正常入账抵扣了,你们需要开给客户 查看全部回复
4684
中药是吗? 查看全部回复
3441
发票已经开了的话,增值税需要正常申报缴纳,企业所得税不满足收入确认条件的话,不申报,但是实操中通常都是已开票时间申报缴纳税款,如果你想更正报表,比对不通过需要到大厅处理 查看全部回复
开了专票300出去,能计入预收账款吗? 计入了预收账款科目,就不会产生利润,导致就不需要提供成本票,不需要交税吗?有这个说法吗?开具发票就需要交税的 查看全部回复
2549
开专票可以确认收入 查看全部回复
2586
直接成本入账 查看全部回复
同学你好,一般餐费专票是不能抵扣的,快递费专票可以正常抵扣 查看全部回复
4812
不用报失 查看全部回复
3240
小小
按正常的处理就可以,以折扣后的金额入账 查看全部回复
3467
作为福利发放而购进的商品,收到的专票不能抵扣增值税,全额计入福利费 查看全部回复
2444
开票的话,增值税税率是13%,附加税在增值税基础上一般是12%,13%*12%=1.56%,还用企业所得税,企业所得税分小微企业和非小微企业,而且可以用成本费用抵减。印花税税率很低,所以开票的话至少要交14.56% 查看全部回复
10454
同学你好 专用发票是3个点 查看全部回复
2390
5561
公司名下的车辆可以入账正常抵扣 查看全部回复
2437
单张发票是有限额的,具体看税局给你们的核定 查看全部回复
3377
已收款但未达到收入确认条件的计入预收账款(如收到客户款,商品没发出) 已达到收入确认条件,客户还没付款的计入应收账款(例如已发货给客户,客户还没付款的) 查看全部回复
2214
开普票和开专票对于你们来说你们缴纳的增值税都是一样的 查看全部回复
4395
客户为小规模纳税人和自然人的话,开普通发票 客户是一般纳税人,开票类型按合同约定开,没有约定的与客户协商 查看全部回复
2177
同学你好 对方是小规模纳税人吗? 查看全部回复
2366
地址缩写一下 查看全部回复
12969
普票免(仅适用3%征收率的情况)他的意思是现在小规模3%征收率的普通发票是免增值税的,没有增值税自然不存在附加税 查看全部回复
2111
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