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Summer
问题不大,普票主要是名称和税号。要是严谨的话,可以作废,重开。 查看全部回复
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哈哈老师
只要是同一样东西就能开 查看全部回复
4439
筱粒老师
销项税是税额,不是发票总额和不含税总额,销项税=不含税金额*税率 查看全部回复
2596
橘子
只要是真实的业务,事后报销也可以 查看全部回复
4541
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
对的,超过45万都需要缴纳 查看全部回复
4290
高老师
借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税( 查看全部回复
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借应交税费应交增值税销项税额 应交税费未交增值税 dai应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2788
没问题,金额这么小可以直接调 查看全部回复
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在建工程转固定资产需要的条件有:1、有所有的工程支出发票;2、符合规定的建筑工程质量标准;3、有完整的工程技术经济资料和经签署的工程保修书;4、取得相关主管部门的检查认定报告;5、其他条件。法律依据:《中华人民共和国建筑法》第六十一条交付竣工验收的建筑工程,必须符合规定的建筑工程质量标准,有完整的工程技术经济资料和经签署的工程保修书,并具备国家规定的其他竣工条件。建筑工程竣工经验收合格后,方可交付使用;未经验收或者验收不合格的,不得交付使用。 查看全部回复
4152
小梦老师
还是需要结转到未交增值税的 查看全部回复
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按照购销合同记载的金额计算 查看全部回复
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清岚
同学,这个属于税收筹划方面的,您可以咨询相关专业老师 查看全部回复
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Amy老师
后面有插入备注,能看到是什么意思吗 查看全部回复
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发多少工资你们内部决定 查看全部回复
3382
借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
4207
周老师
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
3958
大宁老师
具体是什么用途? 查看全部回复
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结转增值税有几种方式,不同方式不同结果,所以有可能有余额也有可能你没有余额 查看全部回复
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要分两种大类 查看全部回复
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第1种 查看全部回复
3815
Annina老师
进转出就好 查看全部回复
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会计科目与方向与原计提分录一致,多计提数字用负数表示 查看全部回复
4119
莹老师
谁发的谁申报扣款 查看全部回复
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你1月再勾选 查看全部回复
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全部交税 查看全部回复
3832
而已老师
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
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负数也是正常的 查看全部回复
4358
操守为重
借:应付福利费 dai:现金 查看全部回复
3347
小福老师
是可以的哈 查看全部回复
公司正常经营的没有风险 查看全部回复
4471
什么业务销项税减免 查看全部回复
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同学 你好 应交税费-应交增值税(进项税额)科目出现在哪个凭证,进项票就附在哪个凭证后面哈 查看全部回复
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同学 请问开票时满足收入确认条件了吗? 查看全部回复
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不能抵扣 查看全部回复
4417
您好,没有对应的成本吗? 查看全部回复
2795
Icy 何
第一笔可用公司决定发放的通知,第二笔可用员工领取产品的签字确认表,第三笔可用公司内部的产品出库单或者领用单 查看全部回复
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是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
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车船税是每年都要交的,按年申报,分月缴纳 查看全部回复
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有没有实际业务? 查看全部回复
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安叔老师
开具红字发票冲减本期收入 查看全部回复
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对 查看全部回复
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首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
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需要交增值税及附加税和个税 查看全部回复
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企业的增值税税负率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%,可以根据公式计算一下,应视该企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定,你可以向主管税务机关进一步咨询了解,一般它不是一个固定的值呢。以上回复仅供参考! 查看全部回复
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不是,你们收入还是要按照120元计算的 查看全部回复
4405
你好 查看全部回复
3607
以进项税额抵扣销项税额的 查看全部回复
2574
下载个税申报系统里面有注册 查看全部回复
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在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
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哪一方面的税呢 查看全部回复
3132
招待用的酒不能抵扣 查看全部回复
3270
也得按照公账处理 查看全部回复
2751
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3865
你账面只会反应借银行存款 dai应收账款 然后借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
4048
进项认证了吗 查看全部回复
3500
进项只涉及专票,对于销项,可以开具的专票,也可以是普票。 查看全部回复
3515
?? 查看全部回复
4748
一般来说就是销项税额减去进项税额,如果有免税销售额的话,就再减去免税销项税额。 查看全部回复
4573
有真实支出即使没有发票也最好做账这样才好对外开票 查看全部回复
3355
因为提高单价,边际贡献增加,而总杠杆系数=基期边际贡献/基期利润总额=基期边际贡献/(基期边际贡献-基期固定成本-基期利息费用),提高单价只增加边际贡献,分子分母均除以边际贡献,总杠杆系数=1/[1-(基期固定成本+基期利息费用)/基期边际贡献],边际贡献增加,(基期固定成本+基期利息费用)/基期边际贡献降低,分母增加,所以总杠杆系数降低,总杠杆系数降低,总风险降低,所以企业整体风险会降低。 查看全部回复
5487
计算公式如下:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
4085
venus老师
具体风险要问下税局是哪块 查看全部回复
6820
可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中 查看全部回复
3924
普票收回,然后开红字发票,再开专用发票 查看全部回复
3940
按照个人财产租赁所得纳税 查看全部回复
4816
你可以确认收入,成本暂估 查看全部回复
3004
一般,借款单位,借款日期,借款金额详细就行,如果如借款协议,那是最好了 查看全部回复
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例如,你和供应商都是一般纳税人,你从供应商那里买进不含税100元货物,那么就有100*0.13=13元的进项。那你把这个商品卖出不含税120元,那销项税额120*0.13=15.6元 如果当月只有这一笔业务,没有进项转出等其他事项 则应交增值税=15.6-13=2.6元 查看全部回复
4767
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5342
夏老师
国家税务总局关于发布<纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法 >的公告》(国家税务总局公告2016年第17号)第十二条规定:“纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,未按照本办法缴纳税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。” 《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号公告)第三条规定:“纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。” 《税收征收管理法》第六十二条规定:“纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的,或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。” 综合上述规定,建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 建议您到大厅补充缴纳的 查看全部回复
4569
一般结转至未交增值税科目 查看全部回复
可以由公司直接跟亲戚签订借款协议,并约定利息。这样就可以做借款入账 查看全部回复
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你说的销项和进项应该换成你的收入和成本 查看全部回复
3800
您是想问什么呢 查看全部回复
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账务上把这两笔进项税额,做应交税费-应交增值税-进项税额转出科目 查看全部回复
4703
这个需要企业具体业务分析,有些产品出口是免增值税的,但是企业所得税还是要交的,另外也会有契税等。还有些出口商品是增值税都不免的,所以不能说纯外贸企业就是0税率。至于税负的话还需要看行业 查看全部回复
4688
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4633
为什么不能勾选呢? 查看全部回复
3531
这个没办法在网上申报,需要您到税务大厅办理 查看全部回复
4303
借:应交税费-应交增值税-销项税额 80 应交税费-未交增值税20 dai:应交税费-应交增值税-进项税额100 查看全部回复
3635
您如果是给别人开票的话,应该是借应收账款 dai主营业务收入 应交税金 如果是别人给你开票的,您需要看别人为你提供的服务的用途是什么,有可能是成本有可能是费用,所以分录是借主营业务成本或者XX费用 应交税金 dai应付账款 查看全部回复
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
4032
如果你们是真实的采购业务,则不存在风险。但是据您的描述来看,要把货款退给客户的话就存在帮助客户骗dai的风险,如果客户逾期未还款,银行发现了你们协助骗dai有可能会控告你们 查看全部回复
8789
您可以合理规划期间费用,利用税收优惠政策例如公司招聘残疾员工以加计抵扣费用。您可以结合公司实际情况和国家税收优惠政策做纳税筹划以减少企业税负 查看全部回复
2597
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
4084
一般情况如果员工关系是外包的,那么你们和员工建立的是劳务关系的话,是没有问题的。如果你们实际与员工是劳动关系,只是把员工的社保委托给第三方公司办理的,那么你们可能会存在劳动纠纷,因为无法证明你们已为员工足额缴纳社保 查看全部回复
5124
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
超过5000的部分纳税 查看全部回复
3108
同学,增值税是不能少缴的 查看全部回复
4194
建议一致,不然会有税务风险! 查看全部回复
4874
借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
4542
不能的 查看全部回复
5573
冯冯
你先确定这个票对应的内容,是不是已经提供完了? 查看全部回复
3611
按照发票含税价/1.13*0.13 查看全部回复
4814
您按照实际业务销项减进项即可 查看全部回复
按理说是应该收到红字发票再做转出哈 查看全部回复
3755
一、企业增值税行业预警税负率 行业 预警税负率 农副食品加工 3.50 食品饮料 4.50 纺织品(化纤) 2.25 纺织服装、皮革羽毛(绒)及制品 2.91 造纸及纸制品业5.00 建材产品 4.98 化工产品 3.35 医药制造业 8.50 卷烟加工12.50 塑料制品业 3.50 非金属矿物制品业 5.50 金属制品业 2.20 机械交通运输设备 3.70 电子通信设备 2.65 工艺品及其他制造业 3.50 电气机械及器材3.70 电力、热力的生产和供应业 4.95 商业批发 0.90 商业零售 2.50 其他3.5 查看全部回复
6314
如果您已经没有进项,那么您需要缴纳增值税就是含税销售额/1.13*0.13 查看全部回复
4559
tammy老师
你是购进商品吗 查看全部回复
3542
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