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哈哈老师
这个是不是有跨年费用的调整呢 查看全部回复
5102
大宁老师
一般不用,都结转到未分配利润中或本年利润中了 查看全部回复
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需要把企业所得税的构成列出给你? 查看全部回复
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路桥和火车票是可以的 查看全部回复
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可以不一致,比如说开票了但是账上没确认收入就不一致 查看全部回复
4245
andy老师
借:银行存款(按照商业折扣后的金额-现金折扣) 财务费用-现金折扣 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3613
venus老师
定额法,这是一种传统的成本计算方法。这种方法是: 1、利用将要生产的各种产品的工艺流程,先计算出它们每个品种要消耗的料(各种材料)、工、费的定额数量; 2、如果生产的产品要经过多道工序的,利用将要生产的各种产品的工艺流程,计算出它们每个品种在每道工序的在制品(或半成品)要消耗的料(各种材料)、工、费的定额数量; 3、月底将各种产品的所有作业的直接材料、直接人工、直接费用定额数量分别加总; 4、加上期初在制品(或半成品)的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量,减去期末盘点的在制品(或半成品)的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量。得到该产品当月入库产成品的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量; 5、再将当月入库产成品的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量换算成实际用量; 譬如当月生产A、B、C3种产品它们分别消耗定额工时3000工时、5000和2000工时,当月实际消耗总工时为10600工时,将定额工时化为实际工时: A产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×3000=3180(工时) B产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×5000=5300(工时) C产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×2000=2120(工时) 6、将当月发生的待分摊的制造费用(或称:间接费用)按适当的分配方式(或是用工时,或是用主要原料的数量等)分配到各种产成品上去。计算出各种产成品的成本总金额; 7、分别将当月各种入库产成品的成本总金额除以入库数量,得到各种产品的单位成本。 查看全部回复
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更正申报 查看全部回复
4017
一般都按实际申报的 查看全部回复
4259
悠悠老师
能看懂上面的表格吗?左边有"加“减”号。按步骤即可。 查看全部回复
3749
Alice老师
您好,公司承担的成本由缴纳基数和公司缴纳比例计算得出 各项保险的缴纳比例会由各地政策的不同而不同,具体比例您可以咨询一下当地人社局 查看全部回复
3579
王苗苗老师
自用的记到无形资产,你们建设是为了销售的,就是开发成本 查看全部回复
2920
自用的记到无形资产 查看全部回复
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有收据。业务真实,也可以做帐的。没发票,就不能税前列支。这是会计法和税法的差异造成的。 查看全部回复
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这个属于制造业 查看全部回复
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不能给自然人开专票,只能开普票 查看全部回复
4165
联系贴在原始凭证后面 查看全部回复
3995
你好,你单位资产负债表与利润表符合这个勾稽关系吗? 未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润 查看全部回复
3959
李钢老师
成本不是按比例算出来的,是真实发生的数据。所以,没有合适不合适之说,盈利或亏损,都正常 查看全部回复
4492
对的 查看全部回复
4856
发票新车的话开机动车销售统一发票 查看全部回复
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要是签订的是劳务合同,那就需要取得劳务发票,记账直接记到相关成本费用就好 如果是劳动合同,按照工资薪金申报,从应付职工薪酬过渡 查看全部回复
3288
填到税金及附加 查看全部回复
4434
净利润 查看全部回复
5247
所得税申报表,填写的数据是累计的。所以是1一9月数据。 查看全部回复
5804
记入管理费用——保安费 查看全部回复
3221
你卖了多少钱,然后换算成不含税的金额填就好了 查看全部回复
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会计上的收入和企业所得税的收入,可以按照服务进度去确认收入 查看全部回复
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是要填写1-9月累计数的 查看全部回复
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看你房子的实际用途 查看全部回复
4485
高老师
你好,收到客户预付款 借:银行存款 dai:预收账款 确认收入 借:预收账款 借:银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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获取土地使用权,缴纳出让金,这两点是一件事,获取土地使用权的代价是付出资金,所以,只做一笔分录,借,开发成本,dai,银行存款 查看全部回复
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税务师晓雨
需要 查看全部回复
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你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
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这个看你是怎么划分的,可以开在一张发票上做一笔分录 查看全部回复
2633
包装的材料,人工,和相关费用 查看全部回复
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费用高,你就查相关费用的明细账就好了,一一核对一下 查看全部回复
3737
填写全年累计数 查看全部回复
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如果属于委托加工的话,还是签合同比较正规 查看全部回复
3811
一般在收款开票的时候缴纳增值税 查看全部回复
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您好,利息费用包括利息收入和利息支出 查看全部回复
6157
陈米老师
本期金额是指本年1月至填报所属月份的累计数,即本年1月-9月的累计数。 查看全部回复
8201
记到相关成本,至于你们的成本使用的是哪个科目,就记到哪个科目 查看全部回复
3913
季报填7-9月的 查看全部回复
4306
属于期间费用 查看全部回复
3973
收入换算成不含税的数字,前提开的不是免税发票 查看全部回复
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你好,除了你说的,还有工资薪金等 查看全部回复
5159
使用的是企业会计准则的话,就是上年1-9月的累计数 查看全部回复
3738
如果你们采购相关配件组装成其他设备卖的话,借:原材料 A 原材料B dai:应付账款 70万 借:应付账款 22万 dai:银行存款 22万。一般纳税人加进项。如果是其他业务请描述清楚 查看全部回复
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你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3500
一般是这样 查看全部回复
2368
夏老师
内部做库存盘点表,写情况说明报损,请领导签字,自行申报或请中介机构出鉴证报告,所得税前扣除 查看全部回复
特殊情况,税局核实后,会和金税公司人员给你出具解决方案的 查看全部回复
3963
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3525
你凑够1就可以 查看全部回复
3501
您好,营业成本不包括期间费用以及营业外支出。期间费用以及营业外支出,在企业所得税申报表中的“管理费用”、“销售费用”、“财务费用”或“营业外支出”栏次反映。 查看全部回复
3573
你好,一样 查看全部回复
3695
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收:2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 查看全部回复
4507
和施工相关的人工费就是记到相关成本里面的 查看全部回复
3806
营业成本不包含费用 查看全部回复
4127
10万的利润也就缴纳2500的企业所得税,如果你只是说企业所得税的话,都没有必要筹划 查看全部回复
3637
你可以做减值: 借:资产减值损失—计提的存货跌价准备 dai:存货跌价准备 查看全部回复
3026
你要是会计算企业所得税,可以直接计提企业所得税的账记到9月。这样报表和实际就一样了 查看全部回复
4514
你说的少价是什么意思 查看全部回复
3733
你发放给员工是福利吗 查看全部回复
3753
你们是怎么联营的,打给个人的钱又是什么情况 查看全部回复
3744
您好,表格、资料等问题可以在首页向客服咨询 查看全部回复
3787
一般对外报的报表就是四表一注,至于你说的其他报表是指公司的内部报表吗? 查看全部回复
3853
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
Karina老师
你好,每个产品,都可以当月销售出去吗? 查看全部回复
4894
李伟老师
这个都不是一定的,你可以根据你们的经营状况,分别计算一下,个体户和公司哪个缴税少,就选哪个 查看全部回复
3984
是因为用了以前年度损益调整科目吗? 查看全部回复
4952
现在很少有人用这种低级的偷税方法了。如果是按照劳务报酬算,那么需要代开发票,个税按照20%-40%代扣代缴。如果是按照工资薪金申报,需要如实申报个税,如果被别人举报,税局会一查到底。 查看全部回复
4789
一般没有 查看全部回复
3881
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5060
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3223
如果你是从中途建账的话,应该以建账之前的期末数作为建账的期初数录入 查看全部回复
3312
Amy老师
可以先暂估入账 查看全部回复
4817
月末一次加权平均法就是这样算的,属于正常现象 查看全部回复
4800
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
最终的净利润是转到未分配利润里面 查看全部回复
8587
1个账套,分项目进行辅助核算,财务软件都有这个功能 查看全部回复
3610
缴纳企业所得税是看你们的累计利润的 查看全部回复
3779
建议按营业流水记账 查看全部回复
5544
Annina老师
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4303
可以 查看全部回复
2937
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主营业务收入就是一级科目,后面明细最好不要一模一样,按照公司需要编制 查看全部回复
3343
做无票收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 需要交税的话确认销项,免税的不确认销项 查看全部回复
4341
根据业务做 查看全部回复
3049
这个存在一定的争议,一般是自己公司的员工,记到福利费。非自己公司的员工不行。实际工作中,很多人把临时工的费用记到福利费,税局也没有说什么。有争议的问题,你可以和主管税局确认,也可以直接记福利费,查到再说 查看全部回复
4291
您好,主要指的就是 查看全部回复
3928
潇洒老师
现金折扣走财务费用 查看全部回复
3537
是的 查看全部回复
2939
毛利润=(收入-成本)/收入,收入是不含税收入,成本分情况,一般纳税人收到可以抵扣的专票,成本就是不含税的,不能抵扣的就是含税的 查看全部回复
5689
属于正常损失,不做进项税额转出 查看全部回复
3286
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3649
你好,同学。 工程施工 工程结算 间接费用 应收账款 应付账款 如果分项目核算,主营收入,主营成本也是要设置的 查看全部回复
8980
冲减你原来入账的成本或者费用 查看全部回复
3612
例如,销售1000元的手机,赠送200元的充电宝,开发票时,手机 1000 充电宝 200.折扣200 查看全部回复
4449
季报的话,利润表的本月数是填写7-9月的 查看全部回复
6260
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