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许老师
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
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公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3380
对于业务真实的, 查看全部回复
3203
patience
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2834
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3138
甘老师
冻货的免税依据:《财政部?国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
15813
杨老师
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3383
李伟老师
外贸企业办理出口退税的流程是什么?(一)申报程序和期限:出口企业或其他单位出口并按会计规定做销售的货物,须在做销售的次月进行增值税纳税申报,将适用退(免)税政策的出口货物销售额填报在增值税纳税申报表的‘免税货物销售额’栏。(二)企业应在货物报关出口之日次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内,收齐有关凭证,向主管税务机关办理出口货物增值税、消费税免退税申报。经主管税务机关批准的,企业在增值税纳税申报期以外的其他时间也可办理免退税申报。(三)纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为,未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的,在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后,即可申报办理出口退(免)税;未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的,在收汇或者办理不能收汇手续后,即可申报办理退(免)税。 查看全部回复
3371
你点击税费种核定看看 查看全部回复
3096
你们升级为一般纳税人选择当月生效还是次月生效? 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
2836
建议把外销的账务补上 查看全部回复
2601
Harry老师
您好,是可以的。 查看全部回复
12679
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6079
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4371
小小
如果是专票,应该是不含税的的 查看全部回复
4685
不用调整,专票入账即可,进项税可以抵扣 查看全部回复
2910
tammy老师
如果对方取得的专票没有进行抵扣,要把这张专票要回来 查看全部回复
3643
不能,一个营业执照上只能有一个注册地址 查看全部回复
4442
venus老师
不可以 查看全部回复
3455
高老师
小规模不抵扣普票就好 查看全部回复
3933
厚积薄发
今年4月1月开始,小规模普票和专票税率都是3%,一般纳税人开具普票和专票税率货物一般为13%,服务一般为6%,等等。 查看全部回复
3198
夏老师
不可以。 查看全部回复
3966
Yan
没内销,进项不能抵扣了 查看全部回复
5130
Annina老师
【参考文件国家税务总局公告2015年第59号规定:一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4620
外贸出口和生产出口只能选其中一种 查看全部回复
14894
安叔老师
不可以, 查看全部回复
2573
开出专票,借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2664
不属于一般纳税人期间的纳税义务,不能抵扣 查看全部回复
3131
跨月红冲 查看全部回复
3777
一般纳税人向小规模纳税销售货物,开13%的普票 查看全部回复
3685
一般纳税人是的 查看全部回复
3121
如果属于销售退回,销售折让,开票有误的可以红冲 查看全部回复
3980
如果没有发票你们不能税前抵扣的,对方不开票可以向所在地税务机关举报 查看全部回复
3454
外贸业务采购的进项用于退税的 查看全部回复
3888
易老师
是的 查看全部回复
2955
3% 查看全部回复
3066
大宁老师
国家税务总局 关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告 国家税务总局公告2018年第18号 六、转登记纳税人可以继续使用现有税控设备开具增值税发票,不需要缴销税控设备和增值税发票。 转登记纳税人自转登记日的下期起,发生增值税应税销售行为,应当按照征收率开具增值税发票;转登记日前已作增值税专用发票票种核定的,继续通过增值税发票管理系统自行开具增值税专用发票;销售其取得的不动产,需要开具增值税专用发票的,应当按照有关规定向税务机关申请代开。 查看全部回复
3001
印花税税率都一样,不用区分一般纳税人与小规模纳税人 查看全部回复
4683
可以不勾选 查看全部回复
5495
可以计入往来款 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2915
可以 查看全部回复
3288
9%13%是一般纳税人增值税税率 查看全部回复
5713
Wdy
不能抵扣的 查看全部回复
3831
橘子
增值税专用发票开具范围第二条:向小规模纳税人销售应税项目,可以不开具增值税专用发票。 查看全部回复
4049
张老师
理论上没有 查看全部回复
3536
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5277
Summer
可以进成本。 借:主营业务成本 dai:应交税费—应交增值税—进账税额转出 查看全部回复
5017
4047
xinyue
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5342
哈哈老师
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4025
这个没有特殊的软件能查 查看全部回复
3951
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4929
不允许了,从变更为一般纳税人日期起就要开具一般纳税人的税率 查看全部回复
13481
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3671
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3466
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4443
小规模纳税人期间没有收入是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3870
andy老师
这个需要你分别按照一般纳税人和小规模的增值税去计算一下,你估计一下哪个少就用哪个 查看全部回复
4646
Alice老师
您好,一般情况下,小规模纳税人登记为一般纳税人后,小规模纳税人时期取得的专票不可以抵扣进项税额。 查看全部回复
5961
王苗苗老师
你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
5842
附加税也是12% 查看全部回复
5177
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4616
甜甜老师
个体户交的是经营所得个税,经营所得个税的缴纳和您是小规模还是一般纳税人没关系的,税率是一致的。所得税税率表参考个人所得税法 查看全部回复
6121
最大的区别在于小规模不用确认进项,不用抵扣进项税,直接借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(简易计税),一般纳税人进项抵扣制,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),收到专票,借材料,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
4350
你好 查看全部回复
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可以继续使用 查看全部回复
3381
你小规模6月份代开的发票,7月已经申报了4-6的 查看全部回复
6040
如果小规模纳税人期间没有收入等到一般纳税人这个进项可以抵扣的 查看全部回复
3432
如果是采购的货物在小规模期间已经销售了,那就是用于简易计税,取得的进项不得抵扣,应该做进项税额转出 查看全部回复
4934
3959
申报系统都是有限制的,再加上你中途变更了一般纳税人,属于特殊情况,按照正常的申报方式过不了,你打主管税局电话咨询一下,看具体怎么处理 查看全部回复
5343
开了专票就得缴税 查看全部回复
6813
让挂靠方跟你们签分包合同,你们公司开工程票给挂靠方 查看全部回复
5825
如果真实情况都是0的话,可以0申报 查看全部回复
4949
你好,是的 查看全部回复
4823
小黑
能抵一个点的进项 查看全部回复
5852
小规模1%,一般纳税人11% 查看全部回复
6688
你好,可以 查看全部回复
5635
可以,只要是没超过45万就可以 查看全部回复
5526
归老师
怎么对企业怎么来! 查看全部回复
4734
不行,小规模纳税人不能开13%的发票 查看全部回复
5472
可以,但是最好还是让对方开普票给你们 查看全部回复
7434
6219
悠悠老师
你的意思是,有销项税,进项税没有。税负高是吗? 查看全部回复
7461
您好,专票开了就要交税的,不享受免税政策 查看全部回复
7146
不能,11月全额进固定资产 查看全部回复
6282
税务师晓雨
您好,增值税都是汇总计算缴纳,不单独计算缴纳 查看全部回复
6822
您好,需要开票内容,一般纳税人是否有进项发票可以抵扣了。 查看全部回复
7803
您好,根据国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告 国家税务总局公告2018年第18号四、转登记纳税人尚未申报抵扣的进项税额以及转登记日当期的期末留抵税额,计入“应交税费—待抵扣进项税额”核算。 查看全部回复
9342
平台勾选认证不抵扣,进成本处理 查看全部回复
7857
您好,小规模可以开1%,也可以开3%(如果不是减免之前的业务,需要放弃减免政策才能开3%,或者红冲之前的也是可以开3%)。 查看全部回复
51660
理论上是可退的 查看全部回复
943
孙老师
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
633
杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
676
李可可
采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
1194
您好 查看全部回复
608
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1401
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