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patience
可以 查看全部回复
1995
将免征水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。缴纳义务人包括增值税一般纳税人、增值税小规模纳税人、自然人(包括按次纳税的自然人)、缴纳消费税的纳税人。 查看全部回复
9288
小妮老师
可以选择企业会计准则 查看全部回复
2373
之前1%税率时有没有未开票收入已经交过税了,没有的话需要红冲掉,再开3%的税率 查看全部回复
2026
杨老师
小规模现在开普通发票免增值税,专票正常征收率 查看全部回复
1605
你好,如果是连续12个月累计收入达到500万,就必须升为一般纳税人,没有什么办法可以解决 查看全部回复
3492
清岚
借:管理费用 dai:银行存款 280 查看全部回复
2099
andy老师
(2000+90400)/1.13*13%=10630.09 查看全部回复
5278
王苗苗老师
一般纳税人跟小规模纳税人汇算清缴是企业所得税,个人所得税汇算清缴是个人操作申报 查看全部回复
2580
甘老师
一般都是资产负债表、现金流量表、利润表三大报表 查看全部回复
1708
一般纳税人劳务是13% 查看全部回复
5223
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2134
高老师
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2625
安叔老师
转让公司就是转让法人,会计不需要做什么 查看全部回复
2690
如果不是用于非应税项目和简易计税项目,可以的 查看全部回复
2853
因为你们没有发生经营业务,没有申报纳税过,所以8月取得的专票可以抵扣 查看全部回复
3803
不能抵扣全额计入成本 查看全部回复
5253
销售货物3% 查看全部回复
2471
城建税的计税依据是增值税不是企业利润 查看全部回复
2873
你们要求退货退款,是对方给你们开红字发票 查看全部回复
2199
你们实际有这个经营业务的,可以开3%的专票 查看全部回复
3292
许老师
机械租赁税率13% 查看全部回复
14073
可以;建议开专票,现在进项税额多,可以留待以后抵扣 查看全部回复
2676
小小
将销售额在免税表中作免税申报,并将已抵扣入成本核算和进项税额进行转出 查看全部回复
4561
最好不要这样操作,税务发现可能会让你补税,可能还有滞纳金 查看全部回复
3282
如果享受留抵退税,得是一般纳税人,需要专票 查看全部回复
2736
建筑服务,一般纳税人一般计税9%,小规模3% 查看全部回复
2403
一般纳税人提供建筑服务适用一般计税办法的,税率为9%,可以选择适用简易计税办法的,征收率为3%。小规模纳税人提供建筑服务,征收率为3%。 查看全部回复
5029
秦枫老师
第一个 非生产的固定资产是不能抵扣增值税进项税额 查看全部回复
4324
在办税服务厅指定窗口 1.提交《代开增值税发票缴纳税款申报单》; 2.自然人申请代开发票,提交身份证件及复印件; 其他纳税人申请代开发票,提交加载统一社会信用代码的营业执照(或税务登记证或组织机构代码证)、经办人身份证件及复印件。 查看全部回复
2523
对的,分录和之前一样,金额用负数 查看全部回复
2223
取得农民合作社开出的免税农产品发票可以计算抵扣进项税 查看全部回复
3879
是农业生产者么 查看全部回复
3065
小规模纳税人的增值税报表跟一般纳税人增值税申报表完全不同,而且一般纳税人有进项税可以抵扣增值税,小规模纳税人没有,而且小规模纳税人增值税有有优惠政策 查看全部回复
1798
你们公司年营收100万是可以申请小规模纳税人 查看全部回复
3367
不需要,按照价税合计数计入原材料成本 查看全部回复
1925
车辆是公司名下购买的,车险可以开具专票 查看全部回复
10075
房屋租赁不是3%的项目,不能免税 查看全部回复
2303
税种认定看一下 查看全部回复
2461
理论上会存在母公司为小规模纳税人,而子公司为一般纳税人的情况,只是认定资格的问题,母公司跟子公司是分开核算的. 查看全部回复
5843
把原分录红冲按照发票金额重新入账 查看全部回复
4392
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 查看全部回复
2734
这些需要根据公司实际情况选择勾选的 查看全部回复
1942
冰山老师
可以代理的 查看全部回复
2372
有影响的,因为升为一般纳税人后,税率变了 查看全部回复
2177
明天是去申请吗? 查看全部回复
2673
开错的发票开的具体内容是什么 查看全部回复
4949
可以开具普票,目前小规模纳税人开具普票免税 查看全部回复
4009
第一个 查看全部回复
2733
这个是你们直接协商的,价款中包不包含相关税费 查看全部回复
2994
名称写租赁服务 查看全部回复
5799
劳务派遣差额征收是5% 查看全部回复
3468
小规模纳税人滚动12个月内销售收入超500万元,要强制转为一般纳税人 查看全部回复
2286
今年开不了1%的专票 查看全部回复
2377
可以按照实际的规格型号填写 查看全部回复
3321
之前申报过么 查看全部回复
3132
一般6%,小规模普票免税、专票3% 查看全部回复
5079
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2743
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3130
免抵退是既有内销又有出口的,免退是纯出口企业没有内销 查看全部回复
2932
如果实际业务包含物流费及代理费,与发票内容相符,不需要退回 查看全部回复
2791
是的 查看全部回复
4242
可以作为成本入账 查看全部回复
2270
企业所得税通常所有企业都是按季度交的。 查看全部回复
2144
wam
1、个人开居间费的劳务票,缴纳个税。企业单位缴纳企业所得税。一般纳税人与小规模体现在发票的税率上。 2、纳税对经营范围没有要求! 查看全部回复
3106
没有办法,开不了。除非转一般纳税人 查看全部回复
3363
对方拿到,可以抵扣 查看全部回复
9063
填写你出口的销售收入 查看全部回复
2775
价税合计是30000 查看全部回复
2284
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。如不符合上述条件,一般纳税人销售混凝土适用税率是13%。 查看全部回复
13522
从当前月往前推12个月 查看全部回复
4211
7和8月份的税需要去大厅申报了 查看全部回复
4933
这一票金额大吗 查看全部回复
3464
代开的需要去大厅作废 查看全部回复
2689
如果在业务发生时按照未开票收入申报了,现在可以开具1%的发票;如果当时只是按照预收一直挂账没有确认收入,现在只能按照目前的征收率开具 查看全部回复
3185
根据《关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》以及《增值税一般纳税人登记管理办法》规定,小规模纳税人企业连续12个月合计应纳税销售额超过500万元的情况下,符合变更为一般纳税人的条件。 查看全部回复
2788
不需要,你的留抵税款已经退给你了, 查看全部回复
2393
这个要看你们是否愿意,对方开普票和专票对他们而言性质是一样的 查看全部回复
2951
你作为开票方来说,开专票和开普票是一样的 查看全部回复
8019
给别人开票没有区别 查看全部回复
2088
借:成本/管理费用等科目 dai:银行存款/应付账款等 查看全部回复
13388
如果在业务发生时按照未开票收入申报,后期补开发票可以按照小规模时的征收率开具,否则只能按照现在的税率开具 查看全部回复
10008
对应收入的运费进成本,如果是自用的运费进费用 查看全部回复
3340
滚动连续的12个月内,营业收入超过500万元,就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
2247
直接去税务局变更即可,一般不需要什么材料,客户款项不影响,原小规模的发票还可以继续使用, 查看全部回复
2534
你开的电子专票对方接受了 纸票不接受 没问题没跨月 自己的点作废就可以了 查看全部回复
2231
小规模专票不免税 3个点 增值税以及附加税 查看全部回复
2182
分录没有问题 查看全部回复
2804
Harry老师
你好,(1)每?1号抄税。进??税系统,点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”,系统会弹出请选择抄税期的对话框,选择本期资料,然后确定。系统会?动将本期税额抄写到税控IC卡上?,并且提?“发票抄税处理成功”,点确定; 查看全部回复
2939
发票丢失,你们无法取回原件是不能红冲重开的 查看全部回复
2275
260万发票本来应该是那一年的支出 查看全部回复
18629
附加税:小规模和一般纳税人都是按应交增值税和应交消费税来计算附加税,(城建税7%,教育附加3%,地方教育附加2%),区别是小规模可以享受附加税减半征收 查看全部回复
5300
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
至于交什么税,登录电子税务局查税费种认定信息 查看全部回复
4116
超过了规定标准,应当依法登记为一般纳税人 查看全部回复
3296
实际发生的业务是什么? 查看全部回复
1850
辣椒面属于13%税率,购进的免税农产品可以按10%扣除进项 查看全部回复
15244
连续12个月或四个季度销售额达到500万及以上的小规模纳税人会被强制升为一般纳税人 查看全部回复
2663
普票目前适用3%的免税 查看全部回复
4596
你好,一般要看对方是否有需求开专票 查看全部回复
4390
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