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许老师
你查下账务呢?代开发票肯定是做了账的 查看全部回复
2695
你要测算下小规模和一般纳税人哪个税负低,选择税负低的 查看全部回复
3088
高老师
可以开专票 查看全部回复
2767
patience
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2610
清岚
您具体是什么问题 查看全部回复
2521
安叔老师
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
3030
不影响 查看全部回复
2986
甘老师
按报关单和合同入账 查看全部回复
3386
按照销售金额合理数填写就好 查看全部回复
2385
先成立小规模公司,因为政府一般收取普通发票,小规模增值税税点低。而且后期需要的话,可以升为一般纳税人。 查看全部回复
3267
可以直接向税务局申请提交申请就好 查看全部回复
2813
是的 查看全部回复
4869
孙老师
根据《国家税务总局关于增值税发票管理等有关事项的公告》(国家税务总局公告2019年第33号)规定,增值税小规模纳税人(其他个人除外)发生增值税应税行为,需要开具增值税专用发票的,可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开增值税专用发票。 如果小规模纳税人未选择自行开具增值税专用发票,则可以向主管税务机关申请代开。 查看全部回复
5518
Annina老师
发票上的为准 查看全部回复
2909
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2919
李伟老师
没有要求必须要退税,这个可以选择留抵 查看全部回复
2901
分录可以这样做,你核对一下数据。 查看全部回复
2160
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5515
有收入没有 查看全部回复
1841
您好,申报表上应交增值税不可以出负数负数的是通过不了的。两种处理方式,一种是和你们税管员沟通让他在后台给你比对通过,第二种的话就这里填写零,等什么时候有专票收入的时候再抵减,这两种方式都需要事先和专管员沟通一下 查看全部回复
2823
①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2401
税局说倒算是吗 查看全部回复
3506
可以 查看全部回复
3137
王苗苗老师
简易报关只是符合一定条件下,为了节省报关时间进行程序上的一个简化 查看全部回复
14866
木言
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
2509
3% 查看全部回复
2788
该政策只适用小规模纳税人,增值税一般纳税人不适用该政策。 查看全部回复
3188
杨老师
增值税3个点,附加税再增值税的基础上算12%(城建7%具体按你们所在地区的税率来,教育附加3%,地方教育附加2%),所得税25%,印花税少可忽略不计,这是最多的情况 查看全部回复
3539
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3771
你们第一季度不是已经申报交过税款了 查看全部回复
2841
出租方吗? 查看全部回复
5254
秦枫老师
小规模代开或者自行开具专票 都是3%征收率 查看全部回复
2042
是的,指的不含税销售额 查看全部回复
2937
不含税收入填入到应征增值税不含税销售额3%征收率栏目中 查看全部回复
4736
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3682
连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上 查看全部回复
2383
一般纳税人开出去的发票专票和普票都是一样的,都要缴税 查看全部回复
3019
普票免税,专票需要缴纳增值税 查看全部回复
3919
一般纳税人开普票和开专票税率是一样的 查看全部回复
2664
你好同学,符合留抵退税条件的,可以去申请留抵退税了 此外明年还是可以继续抵扣的,这个不用担心 查看全部回复
2296
没有进出口权,怎么实现的销售 查看全部回复
2809
专票就填专票栏,没超过45万部分的普票收入填第10栏,超过部分的普票收入填第12栏 查看全部回复
4057
你4月份红冲的是之前开的发票,已经冲平了啊 查看全部回复
3702
现在1%的征收率已经到截止时间了,截止到今年3月底 查看全部回复
3202
需要的 查看全部回复
2465
以开票日期为准 查看全部回复
2927
开专票不免,开普票免税 查看全部回复
3103
餐饮业开出的发票只能是普通发票,而且餐饮业不好取得进项税发票,所以一般餐饮业都会申请小规模纳税人 查看全部回复
8566
3134
andy老师
目前的政策不能转回小规模了,除非一些特殊批准的 查看全部回复
4012
小规模增值税适用3%的开普票免税,专票开3%不免税 查看全部回复
4389
发票抬头开的公司名字么 查看全部回复
2499
是 查看全部回复
3026
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3756
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3689
对 查看全部回复
3301
你方已经认证一般对方无法作废的。如果对方确实已经作废成功了,需要你们做进项税额转出,然后对方重新开具发票给你们 查看全部回复
2817
专票有税局代开的么 查看全部回复
3751
三月份的税款当时是怎么入账的 查看全部回复
2634
你们是收票方,只要你们不是简易计税就可以抵扣,与对方是否简易计税无关 查看全部回复
3648
大宁老师
适用差额计税嘛 查看全部回复
2876
tammy老师
自己测算一下,如果你上游进货,取得的是进项发票,进项发票充足的情况下,一般纳税人进货再卖给小规模纳税人,小规模再卖给客户,因为小规模纳税人现在销售开具普票免税 查看全部回复
4920
什么税费 查看全部回复
2455
冲减原来多计提的附加税,借 税金及附加 负数 dai 应交税费-城建税 负数 -教育费附加 负数 -地方教育费附加 负数 查看全部回复
2421
税局文件规定生产型企业外购产品不能退税 查看全部回复
2754
当是未开票收入有没有申报增值税 查看全部回复
3138
2583
主要区别点在增值税方面 查看全部回复
2587
同学你好 你是小规模 然后分录却做了进项税是么 查看全部回复
3705
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7942
4188
不可以,退回去要求重新开具 查看全部回复
1570
进入电子税务局→我要办税→综合信息报告 查看全部回复
3031
一般纳税人转为小规模纳税人需要满足的条件是:连续12个月累计收入低于500万。 查看全部回复
1724
这个情况看你们自己,你们可以适当性加5%左右 查看全部回复
2648
你这样处理分公司涉及重复开票 查看全部回复
4222
需要 查看全部回复
1937
2768
待抵扣进项税额,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。待认证进项税额则是核算企业取得的尚未进行认证的进项税额部分。 查看全部回复
2227
不含税 查看全部回复
3266
可以去主管税务机关办理,也可在电子税务局申请办理 查看全部回复
1634
开专票是3% 查看全部回复
11638
你们小规模一般只能新增普票,上次的还未写盘就是上次申请的发票还未成功 查看全部回复
26121
不退税的按照正常的成本和税负计算核算就行了 查看全部回复
3241
2506
需要认证 查看全部回复
2949
1、适用法律不同,个人独资企业依照《个人独资企业法》设立,个体工商户按照《民法典》(2021.1.1生效)和《城镇个体工商户管理暂行条例》等规定设立; 2、个人独资企业只能由个人出资设立,而个体工商户既可以由一个自然人设立,也可以由家庭出资设立; 3、个人独资企业投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任,只有在企业设立登记时明确以家庭共有财产作为个人出资的,才依法以家庭共有财产对企业债务承担无限责任;而个体工商户的债务如属个人经营的,以个人财产承担,如属家庭经营的,以家庭财产承担; 4、个人独资企业是经营实体,是一种企业形态,个体工商户不采用企业形式。一般认为属于“个人” 查看全部回复
5203
按平价给分公司的话,开票也是平价的价格 查看全部回复
5579
可以抵扣的 查看全部回复
2407
不一定 查看全部回复
2321
席俊义
专票不能免税,填列到申报表专票行次,进行申报缴纳 查看全部回复
4566
对的 查看全部回复
3237
现在可以通过电子税务局申请 查看全部回复
1806
专票还是普票要看医院要什么样的,一般的公立医院会要普通发票。一般纳税人专票普票都是13%,小规模普票目前免税,专票3% 查看全部回复
13470
不合理,应开票金额30/1.09*1.03=28.35 查看全部回复
6843
这个不一定的同学 查看全部回复
3851
税务师晓雨
建议按照业务发生期间修改下申报表,如果未开发票按照未开票收入申报 查看全部回复
3716
是自愿申请升级么 查看全部回复
1737
小规模开专票没有限制的,但是需要交税,普票现在原3%税率的免税 查看全部回复
2316
1、根据储运部门的入库单据金额。 借:受托代销商品 dai:代销商品款 根据储运部门的出库单据金额。 借:待运和发出商品 dai:受托代销商品 查看全部回复
3466
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