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andy老师
普票目前适用3%的免税 查看全部回复
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Harry老师
你好,一般要看对方是否有需求开专票 查看全部回复
4417
甘老师
建议与员工签订租车协议,这样加油费过路费等可以正常在公司报销 查看全部回复
2881
农产品收购发票小规模纳税人也是可以领购的,农产品收购发票的作用不单是抵扣进项,作为小规模企业,也需要有记账凭证,也要记企业所得税的,所以小规模纳税人也是可以领购农产品收购发票的。只不过小规模没法抵扣进项罢了 查看全部回复
28584
patience
可以的 查看全部回复
2088
许老师
提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位,应按照本通知规定缴纳文化事业建设费。 查看全部回复
2454
胶木方和胶合板没法生产出方木吧? 查看全部回复
5378
稍等哦,老师稍后回答您 查看全部回复
2717
小规模纳税人3% 查看全部回复
2816
是的,小规模纳税人即使取得专票也不得抵扣进项税额 查看全部回复
1856
高老师
专票在增值税发票服务平台认证抵扣统计后可以抵扣销项税额 查看全部回复
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应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
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增值税,附加税,印花税,个税等跟小规模、一般纳税人一样。个体户没有企业所得税,申报的是经营所得 查看全部回复
2557
杨老师
不行 查看全部回复
2468
安叔老师
计入以前年度损益调整或者利润分配-未分配利润 查看全部回复
2293
谭老师
销售额的界定是包括专票和普通 查看全部回复
3087
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3109
可以免税 查看全部回复
5738
孙老师
专票价格高 普票价格低 查看全部回复
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个体户既可以是一般纳税人,也可以是小规模纳税人。个 查看全部回复
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登录电子税务局,点击【我要办税】-【综合信息报告】-【资格信息报告】-【一般纳税人转登记小规模纳税人】模块办理;若电子税务局无法办理可在办税服务厅办理,携带《一般纳税人转为小规模纳税人登记表》1份 查看全部回复
2320
征收率为3% 查看全部回复
1667
清岚
小规模公司 借:其他应收款 dai:银行存款 一般纳税人公司收到款 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
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建议公户转帐 查看全部回复
2789
开不了 查看全部回复
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4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3718
看你们是不是一般纳税人 查看全部回复
2850
李伟老师
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3564
2114
你是指开票吗? 查看全部回复
2764
一般纳税人运输业增值税税率是9%,不管是开普票还是开专票一样的 查看全部回复
3854
机械租赁带人是建筑服务 查看全部回复
3418
是的 查看全部回复
2417
王苗苗老师
对 查看全部回复
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是在电子税务局申请发票,自行开具的 查看全部回复
2482
3767
小企业会计准则之类在本期确认收入,不过增值税按照一般纳税人的税率 查看全部回复
3667
一般是需要发票全部联次,公章,营业执照副本,情况说明书等,持以上资料到税务开红字 查看全部回复
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可以收的,小规模收到专票也不能抵减增值税,就当普票用,全额入账。 查看全部回复
5049
建议征收是3% 查看全部回复
7110
按照382499.99销售额×13%退税率算退税额 查看全部回复
2066
出口贸易一般都是直接给国外的客户开形式发票或者商业发票即可,国内的增值税发票对于他们来说是没有用的 查看全部回复
3099
如果发生的经营活动是在经营范围里的,是的 查看全部回复
2057
供应商是小规模专票是开3%的税率的 查看全部回复
4094
建议退回去开普票 查看全部回复
7280
有发票吗? 查看全部回复
3019
tammy老师
是的,出口涉及退税的,是需要发票的 查看全部回复
3834
2535
去税务局申请即可,带上营业执照,公章等其他材料, 查看全部回复
3978
稍等 查看全部回复
5892
可以正常认证抵扣,没有特殊注意事项 查看全部回复
2886
这个税点的问题你们双方协商 查看全部回复
14817
8月之后的12个连续月份 查看全部回复
8639
没有 查看全部回复
4095
不用作废,可以继续使用的 查看全部回复
8486
免抵税额=免抵退税额—应退税额。 免抵退税额=出口货物离岸价格×出口货物的退税率。 应退税额按免抵退税额与应纳税额绝对值两者较小的金额确定。区别就是二者计算的方法不同,免抵税额是根据免抵退税额减去应退税额计算而来。 查看全部回复
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商业企业一般纳税人零售的烟、酒、食品、服装、鞋帽(不包括劳保专用部分)、化妆品等消费品不得开具专用发票。 查看全部回复
4123
事业单位一般无税号,开具普通发票即可 查看全部回复
4516
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2705
小妮老师
例如代开100万发票 税率1% 借:银行存款等 dai:主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入,少确认了增值税 借:主营业务收入0.91 (或者dai方红字) dai:应交税费-增值税0.91 查看全部回复
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抵扣的时候在发票勾选平台勾选就好,不用做处理 查看全部回复
2637
2266
如果是商业企业,发生的应计入销售费用。如果是工业企业,发生的存货采购途中的仓储费用,应计入存货采购成本,如果是企业存货生产加工过程中发生的仓储费用的,应先计入制造费用,最终分摊至产成品中,销售过程中的仓储费应计入销售费用 查看全部回复
2475
事业单位不可以为一般纳税人 查看全部回复
7174
(1)出口货物的退税申请。出口货物在报关出口并在财务上做销售处理以及经过退税机关的退税鉴定的基础上,出口企业按退税期限自行计算填制《出口货物退(免)税申报表》,实行计算机管理的出口企业,可按照“出口退税申报系统”的要求生成《出口货物退税进货凭证申报表》、《出口货物退税申报明细表》、并填写《出口货物退税汇总申报表》,连同有关退税凭证及申报数据,向税务机关提出申请退税。 (2)出口货物审核。分为外经贸部门稽核和基层税务机关审核。外经贸部门要根据本地区出口退税业务量的情况,设置出口退税稽核组或专职稽核员,负责监督检查出口企业执行退税政策规定的情况。基层税务机关审核,是在经贸部门审核的基础之上,对企业退税请的审核、核实工作。 (3)出口退税的审批和税款的退付。地市以上的国家税务局具有出口退税审批权,其将出口企业申报表的内容录入出口退税计算机审核系统,与报关单、外汇核销单、专用税票等电子数据进行计算机交叉稽核,对稽核通过的数据,在国家下达的计划指标内,填开“收入退还书”,送达所在地金库,据以办理税款退库手续,将税款从当地金库的中央收入中退付给企业。 查看全部回复
2692
可以 查看全部回复
4643
如果涉及到退税,品名必须一致。如果不征不退,品名也尽量保持一致 查看全部回复
2854
不用计提,缴纳时,借应交税费-已交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 dai银行存款 查看全部回复
3032
同学你好 1. 2.登录电子税务局。 3.选择“综合信息报告”。 4.点击“资格信息报告”。 5.选择“一般纳税人登记”。 6.正确填写登记表,点击“提交”。 7.等待税务机关审核通过。 查看全部回复
3501
税负率=当期缴纳的增值税/当期销售收入 查看全部回复
2046
不可以,全额入账 查看全部回复
卡卡
您好,这种情况下不会退税,但是可以抵减当月税款。 查看全部回复
22613
小规模又不能抵扣增值税,跟发票联一起放在后面入做附件就可以 查看全部回复
2581
还没有进货先销售吗? 查看全部回复
2439
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
3126
B公司转包给C,然后B公司另一家没提及是有什么往来? 查看全部回复
3459
一般计税项目9%,简易计税项目3% 查看全部回复
3683
你们用于简易计税的项目,这些进项不能抵扣需要转出处理, 查看全部回复
3214
租赁业务如果你们用了简易计税的话,对应的进项税是不能抵扣的,需要做进项税额转出 查看全部回复
2534
个体工商户独立核算分别做账 查看全部回复
4866
分公司是独立核算还是非独立核算 查看全部回复
3% 查看全部回复
2607
秦枫老师
同学你好 农产品物流配送企业无法开具免税发票 查看全部回复
6277
Leaf
3919
这种情况要视同小规模纳税人把货物销售给一般纳税人处理 查看全部回复
2326
Amy老师
开票能开,但是如果你们的税费种认定里面没有增值税一服务这一项,下个月申报增值税时6%税率那里是申报不了的。建议先进电子税务局查询下税费种认定信息,如果没有,再咨询下当地的主管税务机关是否需要变更经营范围。 查看全部回复
3022
不免 查看全部回复
2173
1、不需要计提缴纳 查看全部回复
4227
税率是根据提供的商品或服务来确定的 查看全部回复
3209
简易征收可以的 查看全部回复
2190
你们是一般纳税人同种税率你们开具普票和专用发票没什么区别,税额是一样的,税务规定对方不能抵扣你们要开具普通发票 查看全部回复
2957
按实际的发货数量开具 查看全部回复
1858
小规模纳税人现在开具普票免增值税(可以享受这个优惠政策) 查看全部回复
4053
当地的电子税务局里面一般都有具体的流程或者咨询首页客服 查看全部回复
2555
2460
可以,全额抵扣,抵扣时 借应交税费-应交增值税减免税款 dai管理费用 查看全部回复
4868
餐饮服务一般纳税人6% ,小规模纳税人征收率3%(开普票免税) 查看全部回复
2911
其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。 查看全部回复
3426
应交税费科目余额是小规模纳税人时候多缴纳的吗? 查看全部回复
3187
同学你好:小规模纳税人连续12个月开票收入合计大于500万,会被税务局认定为一般纳税人,是连续12个月,不是按照公历年度! 查看全部回复
2483
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