文化事业建设费,申报,广告,发票,不含税,销售额的相关问题-会计宝

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文化事业建设费是只有开广告服务和娱乐服务大类的发票时，才需要申报么？#餐饮酒店#

在中国境内提供提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位以及提供娱乐服务的单位和个人，应按规定缴纳文化事业建设费。广告服务，是指利用图书、报纸、杂志、广播、电视、电影、幻灯、路牌、招贴、橱窗、霓虹灯、灯箱、互联网等各种形式为客户的商品、经营服务项目、文体节目或者通告、声明等委托事项进行宣传和提供相关服务的业务活动。包括广告代理和广告的发布、播映、宣传、展示等。查看全部回复

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文化事业建设费是按系统自动生成的数据申报吗？还是按增值税全部销售额申报？有一部分是开了广告服务、一部分是开了设计服务。#服务业#

答疑老师：孙老师

电子税务局申报的时候会自动计算查看全部回复

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我们公司是信息流广告公司，我现在申报文化事业建设费，应税服务扣除上的发票，是我开票系统上开具的广告发布费和广告服务费都需要申报吗？#服务业#

答疑老师：而已老师

都需要查看全部回复

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小规模纳税人，第四季度开具专票总金额53420元，不含税销售额52891.09元，开一个点的专票，税额528.91 减征额1057.820+280的税控盘服务费，本期缴纳税额 248.91元，增值税申报完，申报附加税的时候系统显示增值税收入额为105782.18 不应该是 5289.09嘛？现在我也不敢报附加税了，是什么原因附加税系统带出来的是105782.18元。今年全年只有第四季度开发票了，只开了专票 #其他行业#

答疑老师：归老师

你申报表填的不对查看全部回复

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老师，个体工商户第三季度开电子发票不含税收入未达到起征点销售额不需要缴纳增值税，在这不含税收入里含有一张预付卡不征税的发票金额，在申报增值税时在第11栏填包含这个不征税的金额还是填不包含不征税的金额呢 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

您好，申报增值税的时候是不包含预付卡的金额的。查看全部回复

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公司给工人A发的劳务报酬工资:银行转账到手2000元， A代开发票2000的发票发票不含税收入（2000/1.01）=1980.2 公司个税申报是按照发票（1980.2-800）0.2=236.04（代扣个税金额）公司给工人A发的劳务报酬工资:银行转账到手2000元， A代开发票2000的发票发票不含税收入（2000/1.01）=1980.2 公司个税申报是按照发票（1980.2-800）0.2=236.04（代扣个税金额）我有个疑虑个税申报按照1980.2的基数申报吗？我感觉这个基数不对账务处理怎么处理？#工业制造#

答疑老师：木言

1.?关于劳务报酬个税申报基数 - 劳务报酬所得以收入减除费用后的余额为收入额。劳务报酬所得每次收入不超过四千元的，减除费用按八百元计算；每次收入四千元以上的，减除费用按百分之二十计算。 - 对于代开发票的情况，这里的收入应该是不含增值税的收入。在这个例子中，不含税收入1980.2元是正确的申报基数。因为劳务报酬所得在预扣预缴个人所得税时，应按照不含增值税的收入来计算。 2.?账务处理 - 支付劳务报酬时： - 借：管理费用/销售费用等（根据劳务性质确定费用科目） - 劳务报酬2000 dai：银行存款2000 - 代扣个税时： - 借：其他应收款 - 代扣个人所得税236.04 dai：应交税费 - 应交个人所得税236.04 - 实际缴纳个税时： - 借：应交税费 - 应交个人所得税236.04 dai：银行存款236.04 查看全部回复

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开建筑发票，项目地是外地的，跨区域涉税报告已经开完，票也开了，根据政策异地项目销售额未变30万免税，那核销跨区域涉税报告时还需要申报吗，还是直接点反馈就可以 #出纳#

答疑老师：李可可

根据政策异地项目销售额未变30万免税，那核销跨区域涉税报告时还需要申报吗，还是直接点反馈就可以，免征的是增值税，还有其他税费呢查看全部回复

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我们公司第一季度营业收入总额是：729077.45 增值税申报表自带出来专票不含税销售额是：92352.3 其他发票不含税销售额：145034.82 那剩下不开票的营业收入我该怎么算 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

729077.45是不含税营业收入么查看全部回复

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收到对方给我公司开的广告发票可以抵扣文化事业建设费吗？#出纳#

答疑老师：王苗苗老师

如果是广告发布会的话，可以的查看全部回复

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现在开的发票都是1的开的，那申报的时候怎么填销售额 #工业制造#

答疑老师：杨老师

填在3%的第3行，然后填减免明细表查看全部回复

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老师您好，想问下我们是广告传媒公司，合同签的论坛传播服务，就是在论坛发些真实车主使用自己车辆的感受、油耗高低、故障问题等图文，发票发开信息技术服务信息服务费与合同内容相符吗？合同或者发票需要缴纳文化事业建设费吗？ #服务业#

答疑老师：王苗苗老师

广告服务，是指利用图书、报纸、杂志、广播、电视、电影、幻灯、路牌、招贴、橱窗、霓虹灯、灯箱、互联网等各种形式为客户的商品、经营服务项目、文体节目或者通告、声明等委托事项进行宣传和提供相关服务的业务活动。包括广告代理和广告的发布、播映、宣传、展示等。查看全部回复

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老师我们是小规模纳税人总共开了不含税1820692.37的发票其中专票三个点开了73533.01 普票开了一个点1642235.09 三个点104924.27 现在要申报增值税我申报的税额和电子税务局开票的税额一致但是税务老师打电话过来说不对这到底该怎么申报啊 #出纳#

答疑老师：杨老师

把你的申报表拍照发给我查看全部回复

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老师，我这个月申报时，有产生广告文化事业建设费，想问下是什么原因 #出纳#

答疑老师：西贝老师

同学你好。你们营业范围是否有广告业呢，你看一下税种核定里面是不是有文化事业建设费查看全部回复

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经营所得申报，是申报普票还有专票的不含税销售额吗 #出纳#

答疑老师：安叔老师

是的查看全部回复

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请问一下大家，如果一月开的红冲发票当月没有报税（打电话问税务局说负数销项可能不给过，让我等有销售额了再报），这个月有销售额了，税务局让销项税直接减去红冲，但是申报失败只能强制申报，12366给出的建议是强制申报后去前台清卡，请问这样可行吗？#工业制造#

答疑老师：patience

这样可以的查看全部回复

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个体户第一季度。1月，开3%，普票不含税销售额21611.65，税额648.35。2月-3月普票，开1%，不含税102428.70元，税额1024.30元。要怎么交税？已经超过9万了。税局app申报上去后，显示只要交个人所得税。是这样交个人所得税就够了吗？#个体工商户#

答疑老师：许老师

是的增值税开票季度未超过30万，免增值税查看全部回复

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请老师帮我看看我这样申报对不对，房地产企业，同时不征税发票，征税发票都开了。已经交房了，交完全款的就开了征税发票，只交了首付款走按揭的就开的不含税发票附表一后面问号的数字是系统带出来，但是算了一下也不是9个点，请老师帮我看看，谢谢🙏#房地产#

答疑老师：清岚

数字有点看不太清楚查看全部回复

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你好，请问一下：我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。请问：如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4 #中级#

答疑老师：木言

需要先缴纳，下一期抵税查看全部回复

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申报企业所得税是按发票的不含税金额去报吗 #出纳#

答疑老师：李伟老师

收入的话是根据不含税收入去申报查看全部回复

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文化事业建设费,申报,广告,发票,不含税,销售额

请问文化事业建设费是怎么申报的，例如我开了7万广告发票，是申报7万还是申报不含税的销售额？#房地产#

文化事业建设费是只有开广告服务和娱乐服务大类的发票时，才需要申报么？#餐饮酒店#

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文化事业建设费是按系统自动生成的数据申报吗？还是按增值税全部销售额申报？有一部分是开了广告服务、一部分是开了设计服务。#服务业#

我们公司是信息流广告公司，我现在申报文化事业建设费，应税服务扣除上的发票，是我开票系统上开具的广告发布费和广告服务费都需要申报吗？#服务业#

开建筑发票，项目地是外地的，跨区域涉税报告已经开完，票也开了，根据政策异地项目销售额未变30万免税，那核销跨区域涉税报告时还需要申报吗，还是直接点反馈就可以 #出纳#

我们公司第一季度营业收入总额是：729077.45 增值税申报表自带出来专票不含税销售额是：92352.3 其他发票不含税销售额：145034.82 那剩下不开票的营业收入我该怎么算 #出纳#

收到对方给我公司开的广告发票可以抵扣文化事业建设费吗？#出纳#

现在开的发票都是1的开的，那申报的时候怎么填销售额 #工业制造#

老师，我这个月申报时，有产生广告文化事业建设费，想问下是什么原因 #出纳#

经营所得申报，是申报普票还有专票的不含税销售额吗 #出纳#

申报企业所得税是按发票的不含税金额去报吗 #出纳#

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