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若鱼老师
可能是他在其他单位发工资的时候已经扣除了起征数5000元 查看全部回复
4395
周老师
增值税税负是指当期实现的增值税与收入的比率,所得税税负是当期实现的所得税与收入比率 查看全部回复
3461
高老师
企业或其他单位代扣代缴的税费,如个人所得税等 查看全部回复
4273
大宁老师
如果没有以前申报表,你可以进电子税务局,我要查询~申报信息查询,选择日期,找到2020年汇算清缴申报表导出即可查看 查看全部回复
3178
汇算清缴时需要先做研发费用加计扣除,然后在汇算时才能享受 查看全部回复
3023
Annina老师
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3871
Afei老师
递延所得税是因为会计和税法的计税基础不不一致导致的。资产的账面价值<计税基础、负债的账面价值>计税基础,可抵扣暂时性差异,形成递延所得税资产。 查看全部回复
10237
xinyue
可以的 查看全部回复
3909
如果申报表错误,修改申报表。如帐上金额有误,调帐 查看全部回复
3367
安叔老师
先找出来哪里的金额不一致 查看全部回复
3702
揭老师
平台主要提供实操答疑,涉及理论及考证类的暂不处理 查看全部回复
3312
一般纳税人以每月计算的 查看全部回复
4106
是否查询期间没有选对,20年的企业所得税一般21年才申报的 查看全部回复
4634
那他们属于那种采购的多销售的少的情况吗? 查看全部回复
4135
不是。计提所得税一般是计提当期的所得税费用,递延所得税是税法和会计法差异造成的 查看全部回复
5707
Amy老师
有完税凭证吗? 查看全部回复
3827
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
5042
登录开票系统 查看全部回复
7226
合同成本-工程施工-其他间接费用 查看全部回复
2770
Alice老师
您好,是需要按税局要求按规定期限报送报表的 查看全部回复
5202
如果是领导垫付的,可以先不处理 查看全部回复
3498
可以 查看全部回复
5029
一般纳税人的话 一般预交千分之二 查看全部回复
3694
固定资产清理导致增值税主表收入与账面不一致是正常现金,建议做备查表,税务机关提出异常时更容易解释。 查看全部回复
4133
清岚
固定资产清理有销售收入的话需要申报收入的 查看全部回复
13475
已申报未交税的话可以作废申报,重新提交 查看全部回复
3185
让领导尽快报销 查看全部回复
3511
venus老师
工资要直接覆盖社保 查看全部回复
4000
1.中华人民共和国企业所得税法第十八条企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。 受疫情影响较大的困难行业企业2.2020年度发生的亏损,最长结转年限由5年延长至8年。 困难行业企业,包括交通运输、餐饮、住宿、旅游(指旅行社及相关服务、游览景区管理两类)四大类,具体判断标准按照现行《国民经济行业分类》执行。困难行业企业2020年度主营业务收入须占收入总额(剔除不征税收入和投资收益)的50%以上。 政策依据:财政部 税务总局公告2020年第8号 财政部 税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告 相关要求:受疫情影响较大的困难行业企业按照8号公告第四条规定,适用延长亏损结转年限政策的,应当在2020年度企业所得税汇算清缴时,通过电子税务局提交《适用延长亏损结转年限政策声明》(见附件)。 政策依据:2020年第4号 国家税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收征收管理事项的公告 对电影行业企业2020年度发生的亏损,最长结转年限由5年延长至8年。 电影行业企业限于电影制作、发行和放映等企业,不包括通过互联网、电信网、广播电视网等信息网络传播电影的企业。 政策依据:财政部 税务总局公告2020年第25号 关于电影等行业税费支持政策的公告 3.自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。 本通知所称高新技术企业,是指按照《科技部 财政部 国家税务总局关于修订印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》(国科发火〔2016〕32号)规定认定的高新技术企业;所称科技型中小企业,是指按照《科技部 财政部 国家税务总局关于印发〈科技型中小企业评价办法〉的通知》(国科发政〔2017〕115号)规定取得科技型中小企业登记编号的企业。 政策依据:财税〔2018〕76号 财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知 查看全部回复
4127
夏老师
dai款额xdai款年利率÷4 查看全部回复
4257
申报表上的已开票金额数据按开票系统统计数据填写就好 查看全部回复
4432
Summer
不免的,这是小规模纳税人,进账税额不能抵扣的。 查看全部回复
3061
销售额*56% +销售数量标准条*200支*0.003 元/支( 生产环节) 查看全部回复
3745
可以开专票 查看全部回复
3698
哈哈老师
您好,是需要把每位员工的工资进行申报的。 查看全部回复
3337
季度收入不超45万,增值税及附加税都免 查看全部回复
4338
张瑞峰
纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
3770
可以交到公司,你来交,也可以先挂其他应収款,后期有工资再扣 查看全部回复
3451
最好通过报销费用的方式进行支出 报销差旅费等等 提供成本发票就好了 查看全部回复
3845
日常聚餐根据部门计入相应费用科目,如办公室聚餐计入管理费用。根据税法规定员工取得的资金,实物和股权等报酬需要缴纳个税,所以过节期间发放给职工的实物福利应并入其工资、薪金所得计征个人所得税。员工报销油费计入要根据员工所在部门计入相应科目,如行政部门的计入管理费用-交通费,营销人员计入销售费用-交通费。 查看全部回复
3995
首先下载申报软件,然后填写人员信息,然后报送,保送完以后填写收入金额,社保这些金额,然后计算个税,然后申报扣款就行了 查看全部回复
3353
那肯定不行的 查看全部回复
2366
搜索进项税额勾选平台,插入税控盘 输入密码就可以登录 查看全部回复
3131
一是他要把之前负责处理的工作完善,比如核对的销售单,库存单核对好并签字,纳税申报的数据跟账上一致,增值税发票台账登记完善。二是让她写一个工作交接单和资料交接单(比如前期的库存台账,发票相关的台账,抵扣联等等)并签字确认,仔细核对检查后你在签字接收。 查看全部回复
4484
1%的增值税 查看全部回复
3766
莹老师
在员工缴费明细和实缴信息中查询 查看全部回复
3084
不是这么计算的,是累计收入减去累计减除费用之后的金额计算的,你的减除费用不是5000 查看全部回复
4134
房产税,个人所得税,增值税及附加 查看全部回复
3831
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4251
您好,根据您提供的数据,进货的成本是一个5快,如果您要期末结转销售成本分录味,借主营业务成本5dai库存商品5这个是一条的分录,一般成本结转是月末做一笔总分录哈比如您这个月共销售了100条,那么就是用100*5 查看全部回复
4129
这个没扣就没必要计提了 查看全部回复
5301
企业的全部资产可变现价值或交易价格,减除资产的计税基础、清算费用、相关税费,加上债务清偿损益等后的余额,为清算所得。 企业应将整个清算期作为一个独立的纳税年度计算清算所得 查看全部回复
3052
软件能反结账吗?最好是反结帐,反审核之后,删除成本和损益的凭证,重新先结成本,最后结转损益,防止出错。 查看全部回复
3229
最好是找发票,比如餐费,油票,车票之类的,按照发票做账,比如出差补贴可以直接付的,不用找发票,直接进费用即可。 查看全部回复
4536
对的,超过45万都需要缴纳 查看全部回复
4290
可以的,这个没有特别要求,全年一致即可。 查看全部回复
3670
套期工具”借方/dai方科目余额分别在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/金融负债”(或衍生金融资产、衍生金融负债)项目中列示; 归属于存货的“被套期项目”科目余额减去“存货跌价准备”后净额在“存货”项目中列示; 归属于确定承诺的“被套期项目”科目余额在“其他流动资产(其他非流动资产)/其他流动负债(其他非流动负债)”项目中列示。 查看全部回复
4080
借银行存款20000 dai预收账款10000应收账款10000 查看全部回复
3322
没有导出的功能,因为很多 查看全部回复
9487
Icy 何
1.插入需要续费的电子钥匙,点击延期证书业务办理 2.填写对应企业信息,填写的资料必须真实有效,否则将影响延期业务正常办理 3.使用银联卡或支付宝进行在线支付 4.查收邮箱的订单号,并且用订单号查询业务办理进度 5.审核通过后点击查询延期证书业务办理情况输入订单号或者纳税人识别号查询并下载更新证书 6.1-3个工作日内会将用户办理业务时的发票以邮寄形式寄出。 查看全部回复
16375
解除劳动合同的一次性补偿金的计算步骤和方法。在计算税款时,可以扣除以下两项:1、上年职工平均工资3倍的数额。2、解除劳动合同的上一个月个人负担的社保费。 第一步:计算上年度职工平均工资的3倍,如未超过,则不纳税,沈阳市上年度的职工平均工资为38553元,3倍的数额为115659元。 第二步:计算月工资薪金,按职工在本企业的工作年限数(超过12年的按12年计算)进行平均计算,以其商数作为个人的月工资薪金收入计征个人所得税。 第三步:扣除当月保险费之后与扣除标准进行比较,如未超过扣除标准,不纳税第四步:超过扣除标准,计算每月个人所得税第五步:计算应纳税总额,为每月应缴纳个税金额与工作年限的积(超过12年的按12年计算) 查看全部回复
3143
有些区域性政策会免除人才补贴的个税 查看全部回复
3391
同学,这个属于税收筹划方面的,您可以咨询相关专业老师 查看全部回复
4512
筱粒老师
选项B 查看全部回复
39000
陈爱琳
印花税和契税都计入固定资产。 查看全部回复
3930
契税是的 查看全部回复
3756
增值税开普票的话,不需要缴纳 查看全部回复
3927
汇算清缴时用的是应付职工薪酬的借方为基数,这个基数包含支付给职工的工资,社保,公积金以及奖金。如果当期直接计入费用,那么你只是在填报时会比较麻烦,不会对汇算清缴的基数产生影响 查看全部回复
4474
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3403
这个只能在一个单位扣除,不能两个单位同时扣除的 查看全部回复
4372
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4454
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3801
具体是什么用途? 查看全部回复
4010
员工工资的发放均通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
3356
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4215
你要勾稽发票 查看全部回复
4199
如果给你们核定按月就得按月申报 查看全部回复
4554
有个服务的栏次 查看全部回复
13003
会计科目与方向与原计提分录一致,多计提数字用负数表示 查看全部回复
4128
谁发的谁申报扣款 查看全部回复
3398
小梦老师
后续会退回吗 查看全部回复
11115
负数也是正常的 查看全部回复
4358
按照实际出资缴纳印花税 查看全部回复
3753
其他应收款余额是负数,表示你欠对方钱,或者对方多付款了。 查看全部回复
3834
需要去税务修改 查看全部回复
3440
重新采购入库 查看全部回复
5187
交的税费种可以看看电子税务局我的信息-税费种信息以税务核定的为准 查看全部回复
3099
建议手工登记进销存,以收入和月底结转成本为基础 查看全部回复
6405
研发费用一般先计入"研发支出"科目;费用化的转入管理费用。 查看全部回复
6518
划红线处填写余额 查看全部回复
3630
应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
4445
您可以先看下核算系统里面有没有计提减值,如果计提了减值也会影响资产负债表存货项目的数据 查看全部回复
如果不涉及金额问题,只是项目填错了,税款正常缴纳了的,更正的话,一般是没得滞纳金的。 查看全部回复
5966
小福老师
同学 请问开票时满足收入确认条件了吗? 查看全部回复
4552
是的 查看全部回复
10179
不行 查看全部回复
3915
您可以联系12366咨询 查看全部回复
6197
(1)以房产原值为计税依据的 应纳税额=房产原值×(1-10%或30%)×税率(1.2%) (2)以房产租金收入为计税依据的 应纳税额=房产租金收入×税率(12%) 查看全部回复
4645
对的,就是增加企业利润了 查看全部回复
4013
能详细描述一下问题吗? 查看全部回复
5230
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