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大宁老师
企业所得税视同销售,会计上不确认收入的话,一般都是要调增的。 查看全部回复
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安叔老师
同学,你好,建议分开处理,退回的所得税冲销所得税费用,该交的增值税按正常分录处理 查看全部回复
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橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3430
是不含税销售额 查看全部回复
5362
同学,你好,0申报不涉及到交纳税费,申报完成后即可 查看全部回复
4514
清岚
您有收入吗? 查看全部回复
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就是公司名义的印花税,分住宅和商业办公性质不同金额不同 查看全部回复
3680
冯冯
居民企业之间的股息红利不涉及增值税。 查看全部回复
6544
哈哈老师
这几张发票分开做账 查看全部回复
5272
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3682
小梦老师
缴纳个税: 借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 滞纳金: 借 营业外支出 dai 银行存款 查看全部回复
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是什么方面错了? 查看全部回复
4559
这个并没有时间限制,只要是真实的就行 查看全部回复
2784
应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3786
操守为重
是什么原因多交了? 查看全部回复
7193
venus老师
这个开检查费或者服务费 查看全部回复
4697
您说的单独缴纳是什么意思?以个人名义交吗? 查看全部回复
3950
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
Amy老师
请问你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
4995
莹老师
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。 查看全部回复
4082
小福老师
也不需要了哈 查看全部回复
3211
工会经费计提:借 管理费用 dai 应付职工薪酬-工会经费 支付: 借 应付职工薪酬-工会经费 dai 银行存款 查看全部回复
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如果全部开普票的,45万免税;如果有专票,还要缴纳增值税及附加 查看全部回复
3497
Annina老师
零售环节纳税 查看全部回复
3820
500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以扣除 查看全部回复
3764
同学 要先确认交通补贴是用于上下班的交通补助还是公务出差的交通补助? 查看全部回复
3478
Summer
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
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如果1-4月的个税由公司承担的话可以入到营业外支出哈 查看全部回复
3647
这个具体交多少税不是咱们能够决定的,如果您是真实的业务的话,您可以正常缴纳。税负率只是税务局用于检查纳税异常企业的一个数据范围。 查看全部回复
3272
当月结转成本一般按照月度 查看全部回复
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本年dai方累计一般是您账上从年初截止到本期累计计提的工资总额 查看全部回复
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情况有很多种,具体还是要看贵公司的实际业务哈 比如超标准的业务招待费,行政性罚款等等 查看全部回复
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季度申报纳税的时候,先填报表,然后报表里的利润总额会直接过到纳税申报表里,然后根据你们公司的税率,直接会出来所得税金额 查看全部回复
4436
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3917
要先把9月的账入进去哈,再按照真实的报表数据设置新软件初期 查看全部回复
3955
你需要涉及到印花税 查看全部回复
3295
这个你需要找出为什么不一致呢 查看全部回复
4299
您的研发费用数据变动的话,一般情况下会影响期间费用涉及的表格、利润表、所得税主表、研发费用加计扣除的相关表等 查看全部回复
3814
超过45万,全额都需要缴纳增值税 查看全部回复
3106
报税的时候在附表二里面做进项税额转出就行了 查看全部回复
4261
连续12个月计算 查看全部回复
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张瑞峰
想一分钱都不出会有很高的风险,建议还是依法申报纳税,可以给你提供几种思路,你可以做个筹划看看哪种方法划算。 查看全部回复
6340
应纳税所得额按照12.5%,所得税税率20%,综合是2.5% 查看全部回复
5306
缴纳的时候都是怎么做的? 查看全部回复
3809
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
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正常的做法是开红票做红冲,如果后边月份需要开能覆盖这个金额的税,可以直接少交税,如果不能,可以专管员联系是否能直接办理退税 查看全部回复
3954
1.个人所得税:财产租赁所得,每次收入不超过4000元的,减除费用800元;4000元以上的,减除百分之二十的费用,其余额为应纳税所得额。财产租赁所得,适用比例税率,税率为百分之二十 2。增值税:自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。 3.印花税:财产租赁合同,按租赁金额。租赁金额1‰,1元起。 查看全部回复
4868
李伟老师
你说的账面3000万是什么? 查看全部回复
16104
就用你这个算,不涉及到调整,前提是小微企业 查看全部回复
3992
拿一般纳税人举例吧,一般计税增值税9%,简易计税3%,企业所得税正常税率25%,如果符合小微企业条件所得税税率有优惠 查看全部回复
3750
您的收入按照dai款服务缴纳增值税,dai款服务的税率为6% 查看全部回复
3807
超过的部分即使是奖金名义发放也是需要和工资合并报税的 查看全部回复
3933
这个各个地区都不一样,按照你们当地规定为准 查看全部回复
3136
需要交税的,按照旅游服务交增值税 查看全部回复
4577
需要看是什么发票,如果专票还需要缴纳增值税附加税 查看全部回复
3762
资产负债表的期末数字是时点数,利润表的本年累计数是期间数 查看全部回复
纳税调整账上不需要调整的 查看全部回复
3615
合同含税就按照含税计算缴纳 查看全部回复
4109
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4327
夏老师
汇算清缴前取得不用调 查看全部回复
3926
税负率并没有准确的数值或者区间,根据企业情况缴纳就行 查看全部回复
4171
金蝶和用友是比较专业的财务软件,你们可以根据你们公司的营业模式和需求定制一款适合你们的软件 查看全部回复
6506
按税务系统调整下帐务处理 查看全部回复
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就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
6963
您具体问的是什么问题,小微企业300万内所得税的优惠吗? 查看全部回复
5535
经常涉及到的增值税 借应交税费应交增值税转出未交 dai应交税费未交增值税 查看全部回复
4089
您计提金额是正确的吗? 查看全部回复
4350
小微企业分为小规模纳税人和一般纳税人,具体看哪种企业了 查看全部回复
4011
每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
预缴的所得税是可以申请退税的 查看全部回复
3357
有投资收益需要缴纳企业所得税,如果企业本身有费用是可以抵减的 查看全部回复
3619
Alice老师
您好,单位给员工缴纳的五险,对应公司负担的部分,可以根据员工所在部门计入管理费用、销售费用等,在企业所得税前扣除 查看全部回复
5186
您方便发一下截图吗? 查看全部回复
3177
找到差异,调整一致,账表要一致 查看全部回复
4284
代开发票 查看全部回复
设置了是要录入的 查看全部回复
3441
计提公司部分 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬-社保 个人部分 借应付职工薪酬-工资 dai其他应付款-社保 查看全部回复
3479
如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
6580
正常企业所得税税率是25%,小微企业应纳税所得额不超过100万,应纳税所得额减按12.5%计算,税率20%综合2.5%,100-300万之间应纳税所得额减按50%计算税率20%综合下来10% 查看全部回复
4134
你好,老项目是需要在项目所在地按规定预交相关税款的 查看全部回复
3543
你们自己公司做账 借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
4108
您可以在开票软件里增加污水运营技术服务费商品编码,增加以后在编辑里面选择赋码,赋码时选择现代服务-技术服务即可 查看全部回复
6609
王苗苗老师
代收的钱都记到其他应付款,代付的钱,都记到其他应收款,然后对冲, 查看全部回复
3237
应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3427
没有取得相应发票的部分纳税调增 查看全部回复
3859
没有发票的费用汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
3254
对,如果实际出资了工商需要去公示一下的 查看全部回复
4131
一个季度专票+普票超过45万就需要缴税了 查看全部回复
4164
一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
3242
对,全额缴纳增值税 查看全部回复
3799
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3852
总分公司分别以往来挂账即可,无需开票交税 查看全部回复
3659
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3837
您用资产负债表 未分配利润年末数-年初数=利润表累计利润 查看全部回复
4128
个体户具体怎么计算需要看税务局怎么核定,可以和你们的主管所确认一下 查看全部回复
4302
中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 查看全部回复
5827
不可以,规定需要预交的,小规模的话月15万以内季度45万以内的,可以不预交 查看全部回复
11314
土地使用税由拥有土地使用权的单位或个人缴纳。拥有土地使用权的纳税人不在土地所在地的,由代管人或实际使用人纳税;土地使用权未确定或权属纠纷未解决的,由实际使用人纳税;土地使用权共有的,由共有各方分别纳税。 在城市、县城、建制镇、工矿区范围内使用土地的单位和个人,为城镇土地使用税(以下简称土地使用税)的纳税人,应按规定缴纳土地使用税。 查看全部回复
4150
正常企业需要填写的 查看全部回复
3537
本月合计,就是你这个月收入的合计和支出的合计,余额是上个月的余额加上本月增加减去本月减少得出的 查看全部回复
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