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许老师
可以作废重新申报,你看看有没有作废选项。如果在电子税务局不能作废,需要去大厅修改申报表 查看全部回复
5117
甘老师
开普票的话,直接 借:银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4443
孙老师
借:应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2879
Harry老师
你好,转出未交增值税,它就是一个过渡账户,你月末销项进项,进项转出,这些科目都结转到转出未交增值税,如果需要交税,转出未交增值税,再结转到未交增值税里面去。 查看全部回复
8653
杨老师
报无票收入就行 查看全部回复
3762
是小企业会计准则吗 查看全部回复
2216
安叔老师
是否该凭证之前已经计入营业外收入,现在小规模原3%税率到年底都是免税的,所以减免的税额不需要计入营业外收入了,要冲销原凭证 查看全部回复
2177
冲销原暂估分录,按照发票金额重新入账 查看全部回复
2717
patience
因为收入是每到月末需要结转的,结转后期末余额为0。所以收入没有期初余额,6月因为冲销了一笔5月的收入,整个6月的收入总额是负数,所以余额是负数。 查看全部回复
3228
结转可以每个月一结,也可以年度一起结转 查看全部回复
2430
不是的 查看全部回复
3415
可以不结转,年底的时候结转一次 查看全部回复
3003
1. 收到退税款 借:银行存款 dai:应交税费--应交所得税 2. 结转 借:应交税金--应交所得税 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:分配--未分配利润 查看全部回复
2569
还有销售合同,销售单据,销售确认单等 查看全部回复
2140
正常是按照工程进度开确认收入结转成本 查看全部回复
3894
如果没有认证,就不需要结转 查看全部回复
3451
秦枫老师
你们是劳务公司 总包给你们结算付款 你们开票 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费 月底结转损益 借:主营业务收入 dai:本年利润 查看全部回复
2310
利息收入大于手续费,财务费用体现为负数 查看全部回复
4067
tammy老师
如果是符合资本化确认条件的,记成本中,如果是不符合资本化,先计研发费用费用化中,后期转到管理费用研发费用中 查看全部回复
2691
增值税没有计提这个说法。通常都叫做结转本月增值税 查看全部回复
5767
备用金没有来核销么,备用金当时转给他了么 查看全部回复
2126
高老师
按当时结汇汇率的人民币金额15844.08申报 查看全部回复
3004
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3487
一般入账的时候费用是在借方的,有红字的直接负数,因为有的账套利润表公式不一样,可能财务费用的利息收入金额不同,但是利润表总的利润总额不影响 查看全部回复
2812
你指哪里写?摘要吗? 查看全部回复
2815
月末,将销项税转入未交税金 借:应交税费—应交增值税—销项税额 dai:应交税费—应交增值税—未交增值税 2、月末,将进项税额转入未交税费 借:应交税费—应交增值税—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—进项税额 如果月末未交增值税为dai方余额,则为应交;如果为借方余额,则为留抵 查看全部回复
2617
什么问题呢 查看全部回复
2914
结转管理费用,借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
3924
没问题 查看全部回复
1874
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9343
你可以改一下账,最好先记到研发支出,因为要建研发费用辅助账,研发支出-费用化支出下面还有三级科目,你直接记到研发费用,不能区分是属于哪个科目。加计扣除时,其他费用是有限额的 查看全部回复
4005
曹老师CPA
您好!设置销售结转凭证的方式: 1.点击左边的【总账系统】--点击右边流程图中的【月末转账】,选择【销售成本结转】,点击后面的蓝色放大镜;2.【库存商品科目】:选择已经设置数量核算的【库存商品】这个会计科目;【商品销售收入科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务收入】这个会计科目;【商品销售成本科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务成本】这个会计科目,点击【确定】;3.设定好后进行结转,如凭证未记账,勾选【包含未记账凭证】,然后点击【确定】,弹出【销售成本结转一览表】点击【确定】,即可生成对应结转的凭证。温馨提醒:销售成本结转要求三个科目必须都设置了数量核算,同时这三个科目具有相同结构的明细科目。 查看全部回复
8752
本月发出了 你可以在本月结转 但是为了收入成本配比最好是下月开票后再结转 查看全部回复
3896
dai方正数 查看全部回复
3078
厚积薄发
直接记到,税金及附加就可以 查看全部回复
3983
1、结转进项税额: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额): 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 4、实际交纳时 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2987
如果品种繁多,数量较大可以一次性结转 查看全部回复
2679
内账可以直接进主营业务成本。 查看全部回复
3655
跨年了么 查看全部回复
2170
原材料,领用的时候转工程施工,工程结束转成本的时候转主营业务成本 查看全部回复
4542
借:本年利润, dai:财务费用—汇兑损益(或相反分录) 查看全部回复
2947
(1)借:本年利润10 dai:利润分配-未分配利润10 查看全部回复
4216
年底,把本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润结转至利润分配科目 查看全部回复
1487
不用,就放在应交税费-增值税-减免税款里就行 查看全部回复
7051
夏老师
销售时结转 查看全部回复
3582
需要的 查看全部回复
2848
借其他业务成本,6000dai原材料6000 查看全部回复
4754
不一定 查看全部回复
3168
席俊义
是质量换货吧,没有涉及差价 查看全部回复
3117
你是自制还是购买后销售? 查看全部回复
3140
谭老师
可以 查看全部回复
3495
这个钱可以叫老板还回来 查看全部回复
2626
填各年的 查看全部回复
2316
3663
产出法履约进度=已发生的成本/(已发生的成本+预计还需要发生的成本) 查看全部回复
3661
平台要求单项问题单独提问哈,每个问题需要单独提问 查看全部回复
4040
你是商业还是工业? 查看全部回复
3202
往来 查看全部回复
3345
达到收入确认条件没? 查看全部回复
3231
有加工费、包装费和运输费等吗? 查看全部回复
4213
只结转这个项目有关的成本 查看全部回复
2968
2484
月底结转成本的时候 查看全部回复
2830
除了结转成本,还需要结转期间损益,制造费用结转到生产成本,生产成本结转到完工产品,完工产品结转到库存商品等等 查看全部回复
3232
这个没有办法,正常就是亏损 查看全部回复
3421
计入营业外收入 查看全部回复
4438
如果多交增值税,应该是:借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税(转出多交增值税) 如果少交增值税,应该是,借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
2031
你好,借:研发支出 dai:银行存款 查看全部回复
3908
如果是商贸,按实际采购成本核算 查看全部回复
2695
要结转 查看全部回复
3749
你账上留底税额368.18是在哪个科目余额 查看全部回复
4081
付款凭证不需要附,进费用的凭证需要发票 查看全部回复
2897
推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
2704
计提的时候 借:以前年度损益 dai:应交税费——应交企业所得税 企业交纳企业所得税时: 借:应交税费——应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2972
是什么原因结转了 查看全部回复
2295
李伟老师
稍等下 查看全部回复
2892
5月红冲分录时,借:主营业务成本-打印费 -970.87 dai:应交税费-进项税额转出29.13 dai:银行存款 -1000 查看全部回复
2483
同一类型经济业务可以多借多dai。 查看全部回复
4423
可以呀 查看全部回复
2710
你把原来的分录红冲,按正确的分录入账 查看全部回复
4937
一般都是按月度结转本年利润的 查看全部回复
2852
所有收入都要申报 查看全部回复
3269
一般纳税人 借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2602
首先你要查明结转是否出错,哪里出错 查看全部回复
4276
有附件的业务才需要附原始凭证 查看全部回复
2408
通常是红色,用黑色也可以 查看全部回复
9683
这个不用结转最后用于作价分配就行 查看全部回复
2206
大宁老师
电动车配件随电动车一起售出的吗? 查看全部回复
3378
都可以 查看全部回复
2519
应收账款,应付账款没规定期末不能有余额 查看全部回复
2684
销售完成的同时,将这10000件的成本结转了 查看全部回复
2849
计算应退留抵税额时 借:应收留抵税额退税款 dai:应交税费—应交增值税—留抵税额退税 收到实际退税时 借:银行存款 dai:应收留抵税额退税款 查看全部回复
2918
应交所得税=(2000000+100000-200000)*0.25=475000 借:所得税费用475000 dai:应交税费-应交企业所得税475000 查看全部回复
3177
借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2737
按照完工进度确认收入和成本 查看全部回复
3102
在盘点月份处理亏盈就好了 查看全部回复
2561
红冲重复入帐及得重复结转的成本 查看全部回复
2559
借:生产成本 dai:原材料 查看全部回复
1867
木言
需要结转成本,不过这个给的条件是当月所有发生业务一起结转,所以结转成本月末一起做 查看全部回复
2400
周转材料的摊销方法有是一次摊销法,五五摊销法和分次摊销法 查看全部回复
2090
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