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patience
上面的分录可以冲掉,增值税减免的部分 借应交税费-应交增值税减免 dai 营业外收入 查看全部回复
2787
王苗苗老师
先确认下数据是否正确,要是真确按照明细账的期末数据作为初始数据录入 查看全部回复
3970
Annina老师
可以 查看全部回复
4234
清岚
如果你的财务软件没有系统设置,通常情况下是自己做结转分录 查看全部回复
4429
一般会计做记账凭证,出纳会做现金/银行存款 收付款记账凭证 查看全部回复
2099
易老师
是的, 查看全部回复
4153
杨老师
费用化的可以年底结转,资本化的不结转挂账,最终形成无形资产的时候结转 查看全部回复
2896
你们是小规模吗? 查看全部回复
2524
可以啊 查看全部回复
3131
甘老师
。 月末一次加权平均法的计算公式为: 存货单位成本=(原有库存存货的实际成本+本月各批进货的实际成本之和)/(原有库存存货数量+本月各批进货数量之和) 查看全部回复
2047
月末损益类科目需要结转 查看全部回复
2733
andy老师
开具发票结转:借:捐赠收入dai:非限定性净资产 查看全部回复
2472
许老师
现在情况是成本多结转了是吗? 查看全部回复
3122
公司食堂是正常经营的吗? 查看全部回复
2865
①确认产值,借:应收账款 dai:工程结算-价款结算 dai:应交税费-应交增值税(待转销项税额);②收款时,借:银行存款 dai:应收账款;③开票时,借:应交税费-应交增值税(待转销项税额) dai:应交税费-应交增值税(销项税额);④确认收入,借:工程结算-收入结转 dai:主营业务收入;⑤确认成本,借:主营业务成本 dai:工程施工 查看全部回复
2181
是一般纳税人么,如果收到发票认证勾选了,借 应交税费-应交增值税进项,如果收到发票先不认证勾选,后期需要的时候再认证时,先借应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2200
划掉之后修改 查看全部回复
2406
dai:营业外收入(负数)dai:银行存款 查看全部回复
3274
没有进项税? 查看全部回复
2623
因为销项税和进项税先结转到应交税费(转出未交增值税) 销项和进项相抵就是应交税费(未交增值税)的金额 查看全部回复
一般是当月做 查看全部回复
1824
安叔老师
10 查看全部回复
3099
你们只负责场地平整,后期是另外的公司开发的话。平整费用计入业务成本 查看全部回复
4403
孙老师
库存商品的内控出了问题哈,差额大妈 查看全部回复
3019
秦枫老师
损益类结转后 收入成本数据全部带到利润表 你是不是没有过帐 另外利润表期间要重新计算 查看全部回复
4535
Lucky
你好 你这个情况应该按实际情况进行账务处理 查看全部回复
4088
可以的,营业外支出也是损益类科目 查看全部回复
1999
tammy老师
借,银行存款 dai,长期借款 查看全部回复
3437
对应成本也是暂估的吗? 查看全部回复
2295
如果现在要开发票确认收入,可以先暂估成本 查看全部回复
3855
你的账上余额和申报表留抵金额对的上吗? 查看全部回复
2199
是的 查看全部回复
小妮老师
跨年了没有 查看全部回复
2550
你做的是手工账么 查看全部回复
2551
跨年了没有? 查看全部回复
2756
不用结转 查看全部回复
2233
对,年末把本年利润科目余额转入未分配利润 查看全部回复
1941
期末生产成本的借方余额放到半成品那里 查看全部回复
3162
一、工程施工 (一)企业进行合同建造时发生的人工费、材料费、机械使用费以及施工现场材料的二次搬运费、生产工具和用具使用费、检验试验费、临时设施折旧费等费用: 借:工程施工-合同成本 dai:应付职工薪酬 原材料等科目 借:应付职工薪酬 dai:银行存款等 (二)确认合同收入、合同费用: 借:主营业务成本 dai:主营业务收入 工程施工-合同毛利 (三)合同完工时,应将本科目余额与相关工程施工合同的“工程结算”科目对冲: 借:工程结算 dai:工程施工 二、工程结算 借:应收账款 dai:工程结算 三、收到工程结算款项 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
2254
有设备贸易存在的话,肯定多多少少会影响周期毛利率 查看全部回复
3204
你们固定资产是处置还是达到使用年限或报废了? 查看全部回复
2390
废品入库时按件 查看全部回复
1664
事业单位年末收支结转程序: 1、年终,应将“事业收入”dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:事业收入, dai:事业结余。 2、年终,应将“经营收入”dai方余额全部转入“经营结余”科目: 借:经营收入, dai:经营结余。 3、年终,应将附属单位缴款dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:附属单位缴款, dai:事业结余。 4、年终,应将其他收入dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:其他收入, dai:事业结余 5、年终,将拨出经费借方余额全数转入“事业结余”科目: 借:事业结余, dai:拨出经费。 6、年终,将本期的“经营支出”、“销售税金”转入“经营结余”帐户: 借:经营结余, dai:经营支出、销售税金 7、年终,将上缴上级支出借方余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:上缴上级支出。 8、年终将对附属单位补助借方余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:对附属单位补助。 9、年终,将结转自筹基建余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:结转自筹基建。 10、经营结余dai方余额为实现的经营盈利,借方余额为经营亏损; (1)若盈利: 借:经营结余, dai:结余分配。 (2)若亏损: 借:结余分配, dai:经营结余。 11、结转事业结余差额: (1)若为盈余: 借:事业结余, dai:结余分配。 (2)若为超支: 借:结余分配, dai:事业结余。 查看全部回复
3893
2635
高老师
是 查看全部回复
2793
什么软件? 查看全部回复
3622
把进项税额结转到增值税留抵税额 查看全部回复
3052
财务软件有反结账功能,你可以回到4月期间进行更正,或者直接在7月调账! 查看全部回复
2949
一般是写的,方便以后查账 查看全部回复
2404
借,所得税费用 dai,应交税费应交企业所得税 期末结转 借,本年利润 dai,所得税费用 查看全部回复
2717
根据《企业所得税法实施条例》第四十三条规定,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
3405
正常是一个月一结账,结完账就装订好 查看全部回复
3474
一般是报销时间 查看全部回复
3530
你这已经是结转完的凭证分录 查看全部回复
3125
只是预算成本增加,合同总额不变么 查看全部回复
3062
可以作为原始凭证 查看全部回复
2819
业务招待费不能结转下年扣除 查看全部回复
4255
你要看你的成本计算方法,从原材料,制造费用、期间费用等转到生产成本 查看全部回复
3377
借 相关成本费用 dai银行存款/现金等 查看全部回复
3455
可以,付款的截图可以作为原始凭证附在后面。但是如果没有发票的话,汇算清缴时要调增。 查看全部回复
4378
在建设过程中,游乐设施发生的费用计入在建工程,达到预计可使用状态了转入固定资产,然后计提折旧。如果游乐设施发生更新改造或扩建的,停止折旧转到在建工程,发生的相关费用可以计入在建工程,完工后达到使用状态了再转入固定资产,重新计算折旧。 查看全部回复
3439
Harry老师
你好,结转指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户。这里涉及两个账户,前者是转出账户,后者是转入账户,一般而言,结转后,转出账户将没有余额。 查看全部回复
3856
增值税是流转税,视同销售的时候是借 相关费用等 库存商品 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2955
红冲错误凭证,再按正确的做就好 查看全部回复
2897
你申报了未开票收入,你未开票的销项税额在当期就已经转到转出未交增值税,最终转到未交增值税,缴纳掉了,怎么你账面还会有“应交税费-应交增值税-未开票销项税额”的余额?这账务处理不对,同学? 查看全部回复
3276
凭签字的报销单可以入账,但是企业所得税汇算清缴时要纳税调增 查看全部回复
3103
一般全部粘在最后一张记账凭证后面 查看全部回复
1965
建议做调整凭证,不要返回去改 查看全部回复
2222
缴费的银行回单及电子税务局打印出的社保电子缴费凭证 查看全部回复
2080
1、打开“账务处理”--点击凭证查询--点击凭证过滤确定。2、选择“文件”,点击“引出序时薄”,就可以把某月的所有凭证到excel出来。仅供参考 查看全部回复
3719
是一般纳税人么 查看全部回复
1893
你好,因为维修的时候有工人工资, 维修师傅的工资。 查看全部回复
1607
和之前的分录一样,金额红字 查看全部回复
2842
李伟老师
你们使用的财务软件有生产成本或者制造费用的科目吗? 查看全部回复
2925
特定业务计算的应纳税所得额主要是针对房地产开发企业的预售收入,税法规定要按预计毛利率计算并入应纳税所得额 举个具体例子: 房地产开发企业预售房屋取得预收款2000万,这部分预售收入按税法规定10%的毛利率,这里应填2000×10%=200万,即在实际利润额上在加上200万计算预缴税款 查看全部回复
6729
是的,月底需要结转一下 查看全部回复
3169
制造费用月末需要结转,期末无余额,生产成本期末可以有余额,反映尚未完工的产品成本。 查看全部回复
2976
付款流程申请单打印出来附在凭证后面 查看全部回复
2783
看你们公司的需求 查看全部回复
1495
你们正常开票是按照简易计税开的? 查看全部回复
2079
服务费成本是单独的,主要是人工费 查看全部回复
3242
提了新问题哈? 查看全部回复
2334
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3654
木言
是正确的,明年就会变成正常了 查看全部回复
3292
如果是先付款后收到票的话,这样可以 查看全部回复
3330
租期长吗 查看全部回复
2682
营业外支出会体现在利润表上,企业所得税正常申报就行 查看全部回复
2795
一般来讲,制造费用需要在每月底全额结转到生产成本 查看全部回复
4648
计提增值税附加税 借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税/教育附加/地方教育附加 查看全部回复
2370
按照服务月数算出每月应结转金额结转成本比较合理 查看全部回复
3790
你最后一步结转的没有红冲 冲销完之后就是0 查看全部回复
3249
提交留抵退税申请时: 借:其他应收款-应收退税款 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 收到退税款时: 借:银行存款 dai:其他应收款--应收退税款 如果在申请的当月收到退税款,也可以将以上二笔分录合并,直接做: 借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2276
执行什么会计准则? 查看全部回复
3084
期末未分配等于期初未分配加上本年度利润表的净利润 查看全部回复
3074
不能是同一人 查看全部回复
3279
你好,单位有生产产业链吗? 查看全部回复
3557
谭老师
按合同约定的月租金计提进成本费用 查看全部回复
2619
录进去的 查看全部回复
2581
对的哈 查看全部回复
2855
成本票全部是A是什么意思?发票上备注的项目名称吗? 查看全部回复
2655
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