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清岚
用于研发的支出,符合资本化条件的计入研发支出-资本化支出 查看全部回复
4101
高老师
结转损益 借本年利润 dai主营业务收入19172.33 查看全部回复
1961
小妮老师
损益类的可以合并到一起结转 查看全部回复
2116
先做记帐凭证,再登记帐簿 查看全部回复
2666
patience
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3565
你好,稍等我看下 查看全部回复
8846
甘老师
第二个分录可以改成 借:管理费用-办公费 借:管理费用-暂估(负数) 查看全部回复
2154
1、计算应交增值税,结转税额 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai: 应交税费- 应交增值税(进项税额) 应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 2.结转进、销差额 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 3.实际交纳时 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2904
小小
在存货核算模块,有一个成品出库核算,核算完成后,生成销售出库的凭证就是成本结转 查看全部回复
2681
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
3012
andy老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2871
谭老师
老板私人转到公司13.5万吗? 查看全部回复
2951
计提就是按照权责发生制,已经发生了但没有付款已没有开发票来,月底要计提 查看全部回复
2878
许老师
把进项税额和销项税额填入表格,然后计算出转出未交增值税,最后将转出未交增值税转到未交增值税 查看全部回复
4362
杨老师
这是一般纳税人每月末增值税结转的表 查看全部回复
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3月红冲又重新开,库存是不动的哈 查看全部回复
2565
安叔老师
可以不设置 查看全部回复
6070
借:银行存款 dai:其他收益或者营业外收入 查看全部回复
2906
冲回原因是什么? 查看全部回复
1881
要 查看全部回复
4163
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2869
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
2133
微尘
可以 查看全部回复
2839
如果只知道数量和收入无法结转成本,需要知道原库存-现库存=该批产品耗用的原材料成本,其他水电等费用如果你记在生产成本,把这部分生产成本转到主营业务成本,其他不归属于产品的费用转到管理费用或者销售费用里 查看全部回复
2671
是收款单就多录了,还是只是生成凭证多生成了? 查看全部回复
4761
同一个报账单上的? 查看全部回复
1877
建议根据实际情况来处理。 如果实在不想退税,你可以少结转成本或者多结转收入;或者把利润率调高一点 查看全部回复
2989
如果是独立核算的,需要视同销售,成本就是材料成本 查看全部回复
2804
易老师
8月直接把7月的红冲,然后做实际成本就可以 查看全部回复
2966
可以直接用未交增值税 查看全部回复
3057
你的分录是正确的 查看全部回复
2541
2742
你最下面的那个增值税是做什么的 查看全部回复
3786
是不是当月没有涉及损益类的科目 查看全部回复
3667
原始单据最好是一一对应。如果实在太多无法区分,可以汇总做在一期 查看全部回复
3788
主营业务收入日常在dai方,期末结转损益至本年利润,期末无余额,如果有余额,需要查明是否借dai方方向错误未完全结转 查看全部回复
5678
你是先填了报表么 查看全部回复
5370
按照结转的部分填写 查看全部回复
3809
公司是一般纳税人还是小规模,小规模不可以抵扣增值税,即使取得增值税专用发票也不能抵减增值税 查看全部回复
2467
一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
6059
转固定资产的次月开始计提,按固定资产原值计提 查看全部回复
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计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3950
一般,成本结转都是月末,结转后如果再发生的成本可以下期结转。本期已经结账了,就不用再转了。 如果一定要转,没有跨月份的,再结转一次,再将结转后的月末合计重新计算、分配和结转至相关账户。 查看全部回复
7250
2144
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4450
王苗苗老师
一般是用财务软件登记,月底打出来保存 查看全部回复
2454
建筑公司一般按照工程进度结转 查看全部回复
3111
1.小规模纳税人销售时确认收入同时确认应交增值税(开普票免增值税不用计提增值税) 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(开专票情况下) 2.月末 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 3.次月申报缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2482
电费计提进了哪个科目? 查看全部回复
2182
正规的来说记账日期最好是按照银行流水实际发生时间记账 查看全部回复
4537
核对凭证、试算平衡、记账、结账、出报表 查看全部回复
2693
一般规范的做法是要结转的,这样方便统计,方便核算 查看全部回复
2882
因为购货合同不能证明经济业务发生或完成情况的各种单证,所以不能作为原始凭证并据以记账。 查看全部回复
5806
我这看不清这几个字 查看全部回复
3908
需要 查看全部回复
1582
1、附加税是根据实际缴纳的增值税和消费税一般按照12%来计算,需要考虑税收优惠 2、结转销售成本根据实际数据结转 3、计提企业所得税根据利润总额的25%来计提。需要考虑优惠政策 查看全部回复
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将发生的相关费用计入长期待摊费用,在租赁期内分期摊销 查看全部回复
3060
业务能描述的再具体些吗? 查看全部回复
2276
借:利润分配 86.78-3.59 财务费用-利息收入 3.59 dai:财务费用-手续费 86.78 查看全部回复
2296
1、银行、现金收支的顺序就注意最好不要出现dai方余额的情况就好,其他的顺序没有关系 查看全部回复
3485
正常是当月工资当月计提 查看全部回复
3526
最好按照时间顺序来记账 查看全部回复
3002
财务费用的金额是86.78-3.59 查看全部回复
2344
利息收入计入财务费用 借银行存款 dai财务费用 查看全部回复
2669
借:利润分配 dai:盈余公积 法定盈余公积按净利润10%计提,计提的法定盈余公积累计金额达到注册资本50%以上时可不再计提 查看全部回复
1964
建议做个税更正申报,将个税系统里面更正和实际一致 查看全部回复
2000
月末没有结转损益? 查看全部回复
2607
可以暂时不结转 查看全部回复
2703
需要把前期挂的账务冲销,按照正确的来做 查看全部回复
3490
可以把原分录冲掉,重新结转 查看全部回复
2029
例如固定资产清理,从发生清理开始到最后清理完成,看固定资产清理科目余额在借方还是dai方,最后固定资产清理科目的余额为0 查看全部回复
3196
这个饲料是之前养鸡的么 查看全部回复
3424
你在缴费那里查看下 查看全部回复
11731
增值税结转是为了便于企业核算和统计 查看全部回复
4203
主要是看你们采取的是什么计价 查看全部回复
2245
按显示来看你的本年利润是个0啊 查看全部回复
3208
小数点的差额? 查看全部回复
2683
2022年1月做账,具体的哪一天没有规定的 查看全部回复
2643
付款申请单、银行回单、发票、对方送货明细清单、采购入库单等 查看全部回复
4270
不是这么处理的 查看全部回复
4600
如果已经审核了,取消审核就能修改了 查看全部回复
2807
增值税都不应计入成本,而是单独在应交税金(应交增值税)账户核算 查看全部回复
4191
你们之前的账务结转的成本数据是错误的,按照目前实际库存借:库存商品 dai:主营业务成本(或借:主营业务成本红字) 查看全部回复
3132
商贸公司的成本一般按销售出去的对应商品进货价结转成本 查看全部回复
3636
这部分成本是不是实际发生的? 查看全部回复
3248
还是要交的 查看全部回复
3269
填预收的时候,应该填你入账的人民币金额(即人民币7) 查看全部回复
3680
如果完工百分比可以准确计算的,可以按完工百分比法计算结转成本。 如果完工百分比无法准确计算的,那就根据实际发生的成本金额确认需要结转的成本金额。 建筑企业结转成本的账务处理是, 借:主营业务成本, dai:工程施工—合同成本。 查看全部回复
3214
付上每周的销售统计数据、订货单、发货单等附件 查看全部回复
3362
应该是定义损益结转的时候只结转到了一级科目 查看全部回复
5813
月末结转增值税,如果进项大于销项,是需要做相应的结转分录的 借;应交税费—应交增值税(销项税额),应交税费—应交增值税(转出未交增值税),dai;应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3729
可以的,根据用途来入账,如果是出差发生的费用,可以计入差旅费 查看全部回复
4218
作废整理完就没有了呀 查看全部回复
6518
你说的完税证明是吧? 查看全部回复
2757
建筑企业销项一般是建筑服务等,成本是材料和人工等,一般不会出现进销品名混乱啊 查看全部回复
5377
缺一步,进项税转未交的凭证 查看全部回复
4022
不做会计凭证是无法做出资产负债表的,会计人员需要根据记账凭证登记会计账簿,之后再依据会计账簿制作财务报表。 查看全部回复
3605
进项结转是,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 销项是 借应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
3975
你可以在结转损益之前先把账务调整,然后再结转损益,这样就一致了 查看全部回复
3528
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2130
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