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哈哈老师
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3503
王苗苗老师
你调不调都可以,次年的数据都是一样的 查看全部回复
3460
夏老师
这是因为你的应收账款和应付账款的期末余额不正常。比如应收账款明细有dai方余额,应付账款明细有借方余额。出表的时候取数做了重分类的调整。 查看全部回复
4328
潇洒老师
按一定的工资像普通员工一样做工资对外,对内,你把单独代缴社保公积金单独走其他应收款 查看全部回复
4551
所得税是按照税前利润计算的,不是按照税后利润计算的,不影响分摊所得税 查看全部回复
5199
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
可以的 查看全部回复
4097
李钢老师
有利润才交所得税,亏损就不用交,前三年是0很正常 查看全部回复
3853
你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
4584
缴纳企业所得税是看你们的累计利润的 查看全部回复
3779
你描述的数据是对不上的。给你说个方法你自己算一下。你用你的营业总额-你收到的现金=你剩余应收的钱,至于你说的应收账款转费用是什么情况。现金余额=你收到的总金额-你支出的总金额。备注:上面都没有说期初数,你自己加上 查看全部回复
3206
Alice老师
您好,如果公司成立工会了,应当计提工会经费。福利费可以不计提,实际发生时计入当期损益就好。教育经费可以计提也可以不计提,如果公司有按规定提取过教育经费,可以计提 查看全部回复
3834
大宁老师
个人所得税申报时所涉及到的是工资发放期、税款所属期和税款申报期 工资发放期是指工资实际发放的日期,按照个人所得税法的规定,工资实际发放的日期所属的月份即为税款所属期,税款所属期下月的征期为该所属期税款对应的申报期.纳税人应当按照工资发放期进行税款的计算,在税法规定的税款申报期内进行税款的申报。 查看全部回复
3771
您好,按应发数计提 查看全部回复
3679
小黑
主营业务收入就是一级科目,后面明细最好不要一模一样,按照公司需要编制 查看全部回复
3343
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4615
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3472
李伟老师
设备是哪个公司用的,发票就开给哪个公司,然后计入固定资产 查看全部回复
4443
现金折扣走财务费用 查看全部回复
3528
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3099
查对应科目的明细账,看一下是否账实一致,然后找到原因才能调整 查看全部回复
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4363
悠悠老师
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4407
您好,都可以的,看公司内部要求 查看全部回复
3464
您好,建议入固定资产,按5年计提折旧 查看全部回复
5316
venus老师
你们销售的是西瓜汁吗,同学 查看全部回复
3802
季度预缴企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3805
在职职工工资总额是指全年应发工资合计数。 工资总额指的是各单位在一定时期内直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额。 其相关的计算公式如下: 残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位职工年平均工资 查看全部回复
4758
建立工会组织的缴费单位按每月全部职工工资总额2%的比例计提并拨缴工会经费,其中60%部分拨给所在单位工会,40%部分上缴上级主管工会 查看全部回复
7918
如果你去年没有做纳税调整的话,金额都一样的情况下,不再做调整了,直接放到上年的相关凭证就可以。 查看全部回复
6502
这个就是在应收账款里面体现 查看全部回复
3086
也需要计提工会经费 查看全部回复
4622
员工用记入福利费,请客户记入招待费 查看全部回复
3703
这个税务没有要求你们能核算清楚就行 查看全部回复
3540
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5475
高老师
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费 缴纳时 借:应交税费 dai:银行存款 查看全部回复
3790
你好,不涉及损益,不需要作废损益结转凭证 查看全部回复
3432
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4794
你好,按实际缴纳的社保来做帐 查看全部回复
4428
你好,如果支付时借应收帐款,退回时dai应收帐款或借应收账款红字 查看全部回复
5369
andy老师
工资减掉是什么情况 查看全部回复
3835
金额很小,直接调整就好了,而且小企业会计准则也不需要用这个科目 查看全部回复
3784
先调整错账,然后按照调整后的账,重新填写财务报表,更正税务申报表 查看全部回复
4442
营业外收入或支出,借方差额支出,dai方差额收入 查看全部回复
3518
税务师晓雨
你销售的是什么货物就开什么发票,材料明细多了,开发票清单 查看全部回复
4026
固定资产计提折旧的最低年限如下: (1)房屋、建筑物预计使用年限为20年; (2)火车、轮船、机器、机械和其他生产设备预计使用年限为10年; (3)生产经营用的工具、器具、家具预计使用年限为5年; (4)火车、轮船以外的运输工具预计使用年限为4年; (5)电子设备预计使用年限为3年。 查看全部回复
3891
税法上:个税是发工资的次月申报个税,发工资的当月先代扣 查看全部回复
6199
管理费用-诉讼费 查看全部回复
4444
单位账面上库存现金金额太大了,先看看库存现金有多少,是否与账面上的现金不一致,如果不一致要查找原因,如果是未及时登帐的要补进去。现金余额过大,按规定要存入银行,按实际是不能处理的,按实事求是地做账就可以了。 查看全部回复
3788
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3945
多发的4000元是收回还是挂应收? 查看全部回复
4342
正确方法去前台更正申报。 确实不行,可把少申报部分在下月申报工资时增加此部分。 查看全部回复
5068
可以先按照图片提示操作,看是否已经有3号转凭证,如果有,你再换个凭证号试一下,如果没有,还不能继续操作下去的话,建议你咨询软件专业客服。 查看全部回复
11151
之前转到老板私户转到公户里,借:银行存款dai其他应收款-老板 开票借应收账款dai收入 销项 私对私收钱就做其他应收款-老板 dai应收账款 查看全部回复
3960
可以直接更正申报,登陆自然人税收管理系统,选择所属期更正就好了 查看全部回复
3372
Annina老师
更正申报 查看全部回复
4593
预交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策。按照上述数据计提 查看全部回复
3623
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3917
需要了解公司的业务,挨个核对,做到账实一致,其他的涉税相关的处理,需要挨个查 查看全部回复
3144
你说的是应该计入成本,你记到了费用是吗? 查看全部回复
3440
电子设备,折旧年限3年 查看全部回复
3436
根据计提工资。实际发放工资是已经扣除了社保公积金个人部分以及个税后的金额。 查看全部回复
3599
盈余公积是根据利润表未分配利润来计提的,盈余公积是在资产负债表里 查看全部回复
10462
社保费用已经产生但是没有支付,所以需要提取一下 查看全部回复
3087
查合同,问销售和相关人员 查看全部回复
3244
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 借:管理费用 负数 查看全部回复
3083
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
4612
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3387
如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3789
导出试算平衡表,看看哪个科目余额和负债表不一致。 查看全部回复
3409
看应付账款发生的年度,2018年发生 1年内;2017年发生 1-2年;2016年发生 2-3年;2015年发生 3-4年;2014年发生 4-5年;2013年及以前年度发生 5年以上;一般账龄都是分析到5年以上 查看全部回复
3075
计入固定资产就需要折旧 查看全部回复
4382
4549
只要求做进项税额转出吗? 查看全部回复
2995
从你描述问题看不出有什么问题,你想往哪里调整? 查看全部回复
你们思路都是错的,计提工资的时候按照税前工资计提,发放工资的时候借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-代扣个税 银行存款(按照扣除个税后的工资发) 查看全部回复
6706
造假的那就有关系,实际就是这样的,那就没有关系 查看全部回复
3077
损益类科目每期结转无余额,资产负债、所有者权益类都可能有余额,你根据这些余额(上年的期末数)作为今年的期初数登记就好’ 查看全部回复
3434
Afei老师
要计提的,借:税金及附加-印花税,dai:应交税费-印花税,支付时,借:应交税费-印花税,dai;银行存款 查看全部回复
3971
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3523
你是费用多计提了,还是应付职工薪酬这个科目多写了? 查看全部回复
3478
您好,若当时已确认收入并申报纳税,现在只是补开发票,无需重新再次确认收入,将相关发票附在当时的分录后即可 查看全部回复
3794
免税发票不做销项 查看全部回复
3267
同学最好就是你们进多少发票全部认证抵扣 查看全部回复
4338
当月缴纳当月的五险一金的话就是当月计提当月缴纳 查看全部回复
3498
可以附,计提的计算过程 查看全部回复
3569
如果都是去年的成本,那么不再调整账了 可以调整去年的成本核算报表 查看全部回复
3443
这些都通过明细账去查 查看全部回复
4184
可以补提,影响当期损益,前边折旧计提的少的话有可能有企业所得税,一直亏损的没什么影响 查看全部回复
5813
你要么是反结账反记账到上个月,删除了,然后再记到这个月 查看全部回复
可以通过反结账,反记账调整 查看全部回复
3822
公司清算的时候,该退的退,该还的还 查看全部回复
3727
你好,是凭证做错了吧,红冲上月凭证,再按正确的做凭证 查看全部回复
3611
只要能抵扣的进项,都是可以抵扣的,如果不考虑税负,不存在多抵扣。如果是认证多了,形成了留抵,这个月还是可以继续抵扣的 查看全部回复
4967
你好,应发工资总额 查看全部回复
4232
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3389
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
4560
如果是工作问题,现在不是汇算清缴期间,不做纳税调整 查看全部回复
3225
你好,请问题目呢? 查看全部回复
3241
没有听过这种说法 查看全部回复
4856
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