登录/注册
小妮老师
你可以开0.5套 查看全部回复
3031
甘老师
不考虑进项抵扣,开票销项税=1000/1.13*0.13=115.04万元 即征即退税额=1000/1.13*0.1=88.50万 最终到手=1000-115.04+88.5=973.46 查看全部回复
3256
杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
775
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
815
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
879
李可可
只要业务真实,红冲重开没有什么大的影响,正常申报纳税就好 查看全部回复
1227
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1407
王佳丽
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
882
patience
只要是真实的业务往来,可以开具的 查看全部回复
1811
稍等 查看全部回复
2174
杨老师
你们每月都对不对账? 查看全部回复
1249
云峰老师
你好同学,逐笔核对,期初寄存加上本期入库减去本期发出等于期末寄存 查看全部回复
778
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2344
安叔老师
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1242
王苗苗老师
看一下申报表填的有没有问题 查看全部回复
2135
如果收到的发票用于免税项目,是不可以抵扣增值税的,入账时可以不用价税分离 查看全部回复
1990
你好同学 收到时 借银行存款 dai:其他应付款 其他业务收入 支出时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
1628
一般纳税人是13% 查看全部回复
1731
你登录电子税务局我的信息模块看下税种核定,增值税 查看全部回复
3075
西贝老师
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
2345
哈哈老师
您好,现在的增值税税率是1% 查看全部回复
1980
为什么 要红冲 查看全部回复
3215
只要是真实的业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
3280
一般纳税人销售机器税率是13% 查看全部回复
2448
建议部分计入福利费、部分做招待费处理 查看全部回复
2200
李秋平
如果要注销,实际已经卖了,要先补一笔未开票销售收入 查看全部回复
2017
可以呀 查看全部回复
3479
200000*13%/(1+13%)+18000*13%-2044=23304.85 查看全部回复
4271
可以的,只要是真实的业务往来可以开具发票的 查看全部回复
2192
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
2721
税务师晓雨
选择开票有误吧 查看全部回复
4079
合法合理 查看全部回复
3410
清岚
需要 查看全部回复
4116
可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
1857
高老师
如果发票开错了,作废或红冲,重新开票 查看全部回复
3765
许老师
可以的 查看全部回复
1520
专票栏没错啊 查看全部回复
1817
wam
作废 查看全部回复
3024
正在看 查看全部回复
3901
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
采购的东西用于一般项目(没有用于集体福利、非增值项目、简易计税项目)的,可以正常勾选抵扣 查看全部回复
2497
5585
tammy老师
一般纳税人对于老项目选择简易计税的可以开 查看全部回复
2912
同学你好,要和领导沟通,这样开具,税负高,风险大 查看全部回复
3489
2796
小小
如果我们本身也是只做软件产品的话,那一般只能开6%的发票 查看全部回复
6726
如果这款软件是你们公司的成本,你们可以只开**产品/平台的发票13%给客户 查看全部回复
3855
小规模纳税人取得的发票,可以是普票,也可以是专票,都是可以用的,只是,对于小规模纳税人取得的专票,是不可以抵扣 查看全部回复
8010
小规模纳税人取得进项发票,不管是普票还是专票,都是不可以抵扣的 查看全部回复
2400
普票 查看全部回复
3129
同学,稍等 查看全部回复
2481
有的 查看全部回复
1881
一般纳税人采购取得普票是价税计入成本,取得专票以不含税价计成本 查看全部回复
2138
如果提供维护,可以开技术服务 查看全部回复
5136
软件部分可以 查看全部回复
5257
可以调整的,没跨年吧,没跨年的话,可以把原分录冲掉,借 主营业务收入—非高新收入100 应交税费—销项税额13 dai银行存款113 然后再重新录入正确的分录 查看全部回复
2112
按正常的处理就可以,以折扣后的金额入账 查看全部回复
3467
发生了相关的业务,可以开不动产的销售发票或租赁发票。 查看全部回复
4025
适用3%增值税的小规模免征 查看全部回复
2828
小规模适用3%增值税税率的免征 查看全部回复
2208
你是指第三季度吗 查看全部回复
2410
多开了,当月开的可以直接作废;跨月了开红字发票红冲 查看全部回复
11795
设备计入固定资产,软件系统计入无形资产,10年的系统维护费计入长期待摊费用按10年摊销 查看全部回复
2382
销售计入主营业务收入呀 查看全部回复
2303
电子元器件组装等,属于工业 查看全部回复
1782
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7115
冰山老师
有主要看产品满不满足条件 查看全部回复
5194
你这辆二手车之前是固定资产。,应该走固定资产清理,收入,营业外收入。你说的申报表是指增值税表,只是牵扯到销项税。嗯,不需要将收入,成本和销项税一一匹配。销售二手车是需要进行固定资产清理核算的。 查看全部回复
2779
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4632
可能与二手车市场开具的发票 查看全部回复
2534
购入的成本、费用,款项已经支付了,发票也收到了? 查看全部回复
2056
计算机软件开发与销售 查看全部回复
3349
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4432
不可以。以下这2种情况下的软件产品允许享受增值税即征即退政策。 (一)增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 (二)增值税一般纳税人将进口软件产品进行本地化改造后对外销售,其销售的软件产品可享受本条第一款规定的增值税即征即退政策。 查看全部回复
5465
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3109
专票价格高 普票价格低 查看全部回复
4058
第一个可以的 查看全部回复
3137
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2696
是的, 查看全部回复
2408
拆解下来的金属可以开专票 查看全部回复
4153
可以,不是用于税法规定的那些简易计税、免税项目等,都是可以抵扣的 查看全部回复
2492
是一般纳税人么,如果是的话,可以 查看全部回复
3385
分公司退货给总公司,总公司重新销售出库 查看全部回复
2321
《财政部 国家税务总局关于增值税若干政策的通知》(财税〔2005〕165号) 规定,纳税人销售软件产品并随同销售一并收取的软件安装费、维护费、培训费等收入,应按照增值税混合销售的有关规定征收增值税,并可享受软件产品增值税即征即退政策。 查看全部回复
7129
(1)借:无形资产-软件525 dai:银行存款525 支付维护费 借:管理费用12 dai:银行存款12 计提摊销 借:管理费用 dai:累计摊销 查看全部回复
3310
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3830
开票软件,普票和专票都是可以开具和红冲的 对应上税号即可 查看全部回复
3354
对方以后会付款么,可以催一下款 查看全部回复
5498
曹老师CPA
您好!设置销售结转凭证的方式: 1.点击左边的【总账系统】--点击右边流程图中的【月末转账】,选择【销售成本结转】,点击后面的蓝色放大镜;2.【库存商品科目】:选择已经设置数量核算的【库存商品】这个会计科目;【商品销售收入科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务收入】这个会计科目;【商品销售成本科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务成本】这个会计科目,点击【确定】;3.设定好后进行结转,如凭证未记账,勾选【包含未记账凭证】,然后点击【确定】,弹出【销售成本结转一览表】点击【确定】,即可生成对应结转的凭证。温馨提醒:销售成本结转要求三个科目必须都设置了数量核算,同时这三个科目具有相同结构的明细科目。 查看全部回复
8707
是不是预收款项 查看全部回复
3284
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
3743
非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2914
没事的,税务那里不用专门处理 查看全部回复
2355
你们是出售所有权还是出售使用权 查看全部回复
3266
可以,借应交税费-应交增值税进项 借管理费用/成本 负数 查看全部回复
2766
可以计服务费 查看全部回复
3099
可以的,这个没有规定 查看全部回复
3015
软件公司会开票给你们吗 查看全部回复
2919
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8514
可以开 查看全部回复
3822
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载