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云峰老师
是问增值税吗,亲 查看全部回复
2199
杨老师
是什么行业呢? 查看全部回复
2007
甘老师
可以的 查看全部回复
2519
许老师
母公司和子公司是不同主体,子公司将产品售卖给母公司,需要按照成本加上合理的利润 查看全部回复
11402
目前一般纳税人没有什么政策 查看全部回复
3191
wam
转让款由受让方直接对公账户支付给转让方 查看全部回复
2104
同学你好 需要交增值税。 借:营业外支出 dai库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2353
同学你好 1、·社会团体属于民间非营利组织,适用民间非营利组织会计制度 2、企业适用企业会计准则。 查看全部回复
3924
安叔老师
不需要,实缴的时候入职 查看全部回复
2428
现在建筑行业一般都不会预收个人所得税了,某些地区还是需要的 查看全部回复
1979
patience
子公司必须独立核算,独立申报纳税。分公司不是独立法人,可以不独立核算,所得税可以在总公司合并汇算清缴。 查看全部回复
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①分公司:增值税需要在当地缴纳,企业所得税当地预缴,年度由总公司汇算清缴;②子公司:增值税需要在当地缴纳,企业所得税也是当地缴纳(可以单独适用小微企业所得税优惠政策) 查看全部回复
5325
andy老师
符合小微条件了还按照2.5% 查看全部回复
3034
王苗苗老师
广告费账户收到平台的1w9的优惠金,是平台发放的广告优惠券么 查看全部回复
2647
小妮老师
你们收到对方168万的款,就要按照168万提现 查看全部回复
2392
是的,现在的政策是截止到2023年12月31日 查看全部回复
3423
2378
建议找专门的汽贸公司代理进口之后售卖给你们 查看全部回复
1713
没有 查看全部回复
2697
自2021年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 现在还没发布新政策 查看全部回复
1939
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
2460
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3317
tammy老师
可以 查看全部回复
3405
不含税的 查看全部回复
3644
清岚
不含税 查看全部回复
1753
是小规模企业么 查看全部回复
4352
如果用于工程施工的借记工程施工-管道费 查看全部回复
2332
既然加计扣除100%. 那就是在会计利润基础上再扣10万,余额然后按高新技术企业15%税率计算 查看全部回复
2606
小微企业年应纳税所得额100万元以内,优惠后所得税2.5% 应纳税所得额100-300万之间,优惠后所得税税率5% 超过300万,不能享受优惠,按25%计缴 查看全部回复
2554
颜老师
现金流应该选择"收到其他与经营活动有关的现金"-- 查看全部回复
5561
借:管理费用 dai:应付职工薪酬;借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
2560
2002
小小
如果是现在的免税发票的话,就直接入收入 查看全部回复
3237
高老师
如果收到注册资金,是的 查看全部回复
2492
建议按小微,更优惠 查看全部回复
1998
借:其他应收款 dai:实收资本 查看全部回复
1712
纳税人是转让方 查看全部回复
3471
结转成本借 主营业务成本 dai 工程施工 ,后面可以附工程进度表 和成本费用明细表 查看全部回复
3248
适用3%征收率的应税销售收入按1%征收增值税 查看全部回复
2826
可以红冲 查看全部回复
6054
你们业务是真实的吗? 查看全部回复
3494
是分公司向总公司转款,缴纳社保么,分公司独立核算? 查看全部回复
2349
是的 查看全部回复
1869
可以,只要业务真实没问题的 查看全部回复
2626
同学你好 可以的。如果有收入没有成本票。可以暂估。在次年企业所得税汇算清缴前一定要取得发票。否则会被调增 查看全部回复
6200
今年的小规模开免税发票的政策是到2022年12月31日 查看全部回复
子公司是有独立的法人资格么 查看全部回复
4625
将免征水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。 查看全部回复
2846
同学你好 入账可以。 1、不能在今年抵扣。 2、应调整以前年度损益及所得税申报, 3、如果不调增以前,在本期作费用,不能税前扣除要调增。 查看全部回复
3046
不是 查看全部回复
3127
应该和企业大小没关系吧,企业产生了垃圾,需要外运处理吧,自己没法弄,肯定得花钱啊 查看全部回复
8866
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2657
一般现场管理费的费率是一般是4%。可以取5%以下。就是只负责水电、垂直运输、场地等,不负责安全质量进度的管理。否则要10%--15%。 查看全部回复
3699
借:其他应付款-总公司 dai:银行存款 查看全部回复
1980
借固定资产,dai实收资本 查看全部回复
2953
李伟老师
关联公司走账产生的挂账是吗? 查看全部回复
2395
小规模纳税现在开普票免税 查看全部回复
7698
建议对确实是虚构人员的薪酬予以冲回,发生的其他的未入账的机械费丶租赁费、分包成本补入账 查看全部回复
2829
需要申报个税的 查看全部回复
2063
财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告(财政部 税务总局公告2022年第13号): 小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
2749
可以勾 查看全部回复
2827
收到稳岗补贴,计入其他收益(没有设这个科目的,计入营业外收入) 查看全部回复
3970
请参考《财政部 国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》财税〔2016〕52号文件。 查看全部回复
2254
截图二,本期实际抵减填1846.6 查看全部回复
2489
可以分开,也可以合并 查看全部回复
3011
开票是由甲公司开具还是丙公司呢? 查看全部回复
1741
不需要,做往来处理,定期处理, 查看全部回复
3560
建筑服务税率9% 查看全部回复
2315
谭老师
可以考虑做税筹将利润总额控制在300万以内 查看全部回复
3715
首先是税收方面积极财政部、国家税务总局出台了相关政策。 一是合作社销售成员的产品视同农户自产自销;二是增值税一般纳税人从合作社购买产品可以按照13%进行进项税抵扣;三是合作社向成员提供农资免征增值税;四是合作社与成员签定的产品销售合同,免征印花税。 第二,在项目方面,合作社可作为涉农项目主体单位。 第三,各地每年都安排一定数量的财政扶持资金。 第四,在金融支持方面,合作社纳入信用评价体系之中,给予先评级后授信再用信的办法解决合作社dai款难问题。 查看全部回复
3789
利润=收入-成本 查看全部回复
3847
股东 查看全部回复
2540
应纳税所得额超过300万就不是小微企业了,所得税税率25% 查看全部回复
6377
公司需要在规定的时间内编制财务会计报表并审计。 根据《公司法》第一百六十四条的规定,公司应当在每一会计 年度终了时编制财务会计报告。 财务会计报告应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规 定制作。会计年度,是指公历1月1号起至12月31号。公司 应该在会计年度终了时,按照相关规定依法制作财务会计报表 查看全部回复
3687
开票按优惠前的开票? 查看全部回复
1794
劳务分包可以选择简易计税,税款缴纳在分公司 查看全部回复
2028
根据《残疾人就业保障金征收使用管理办法》规定,保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
3919
小规模纳税人销售棉花,开普票免增值税 查看全部回复
1876
是红字发票吗 查看全部回复
2376
需要 查看全部回复
2909
建议是分开核算和申报 查看全部回复
2700
如果电子税务局首页有推送报表信息采集任务,那么是需要填报申报的 查看全部回复
填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
3219
需要预交企业所得税 查看全部回复
1982
是母子公司,还是总分公司汇总到总公司纳税? 查看全部回复
2328
你是说开票的和收款的不一致吗 查看全部回复
2078
不需要处理 查看全部回复
2086
财政部 税务总局 科技部关于进一步提高科技型中小企业研发费用税前加计扣除比例的公告》(2022年第16号)科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2022年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2022年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。 查看全部回复
2442
工业企业是3000万,其他企业是1000万 查看全部回复
3027
按股权转让所得交税,就是A5%股权收购的时候的金额和现在销售金额的差交个税 查看全部回复
3821
专票还是普票? 查看全部回复
2611
3%和5%属于不同征收率项目。 查看全部回复
2308
先下载自然人电子税务局 查看全部回复
4676
只要有研发费,不管是不是科技中小企业都可以加计扣除,科技型中小企业是每年一认定的 查看全部回复
12443
如果是缓交不建议退税,退税需要的手续比较多,不过不同地区可能不同, 、 查看全部回复
2285
应交所得税=959100.45*2.5% 查看全部回复
2927
增值税如果是自制的农产品有些是免税,企业所得税的有些是初加工的是免税 查看全部回复
1607
根据《中华人民共和国工会法》第五章“工会的经费和财产”第四十二条“工会经费的来源”第二款的规定:建立工会组织的企业、事业单位、机关按每月全部职工工资总额的2%向工会拨缴经费。 查看全部回复
5267
应纳税所得额100万元以下的,减按12.5%按照20%的税率计算,应纳税所得额超过100万但不超过300万元的部分,减按25%按照20%的税率计算 查看全部回复
2885
你们备用金是在负责人卡里是吗 查看全部回复
2096
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