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税务师晓雨
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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哈哈老师
直接价税合计做账就行 查看全部回复
4612
venus老师
是记入相关费用里比如制造费用 查看全部回复
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公司借的钱是用基本户收的,然后又转到一般户了,账上换一下账户就好了 查看全部回复
5808
单独看这个没有什么风险 查看全部回复
3023
大宁老师
设置三级科目科目更清晰一点 查看全部回复
4930
夏老师
交增值税 查看全部回复
4027
王苗苗老师
个体户缴纳完个税,如果是税后利润,给法人的话是记到分红,不属于税后利润的,记到其他应收款 查看全部回复
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往来款最好不要弄的这么乱,A客户欠A的钱,那么直接还给A,然后再借给B 查看全部回复
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银行存款和库存现金都变化了,肯定要做账 查看全部回复
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那你最好和公司签个协议,明确之前的账出问题,和自己没有关系。只报税不做账,报的税一般都是不准确的 查看全部回复
4256
悠悠老师
1.确定当时记载客户欠A公司使用的科目。假设是应收帐款 2借:应收帐款一B公司 dai:应收账款一客户(现金部分) 货:银行存款(50%部分) 查看全部回复
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先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3611
高老师
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费-车船税 缴纳时 借:应交税费-车船税 dai:现金 查看全部回复
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业务真实,可以做账。没有发票,汇算清缴时调整即可。 查看全部回复
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李钢老师
损益类科目需要结转 查看全部回复
4006
陈米老师
可以向主管国税局申请领购《农副产品收购凭证》,也可申请代开普通发票入账。 金额小的话就用农民的收据做成本吧,如果大了就要申请代开发票; 农业生产者自产的初级农产品,若为企业则需要取得开具的普票; 若为个人则可开具收购发票; 如果不是自产则需要对方开具普票或专票。 查看全部回复
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需要 查看全部回复
3910
小黑
对的计入劳保费 查看全部回复
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你说的房租还是什么 查看全部回复
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如果是政府补助,收到补助:借:银行存款 dai:递延收益 查看全部回复
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同学,你好 借,营业外支出 dai,库存商品 应交税费~应交增值税~销项税 查看全部回复
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你好,集团公司收货款 借:银行存款 dai:应收帐款/预收帐款 确认销售 借:应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2919
Annina老师
车辆费用用于在建工程和工程施工的可以分摊进入在建工程和工程施工 查看全部回复
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明细科目是企业根据自己的情况去增加减少的,没有统一标准 查看全部回复
6852
是的记入长期待摊费用。 多开的专票是什么意思 查看全部回复
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征收率是多少都是有明确规定的,应该按照税法规定去开票,计算税率。 查看全部回复
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你好,是的 查看全部回复
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建议直接发放补助,不建议找发票报销。具体怎么处理你们自己定夺 查看全部回复
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如果你们是商业企业,购进的种子记到库存商品,包装产生的费用记到销售费用就可以 查看全部回复
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你好,做帐按实际支出金额 查看全部回复
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如果成本费用已经产生,直接按照实际发生的成本费用入账,没有发票先暂估入账 查看全部回复
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没有使用时折旧记到管理费用 查看全部回复
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员工的意外险计入福利费科目。 购买保险的会计分录, 员工的意外险计入福利费科目。 购买保险的会计分录, 借:管理费用-福利费等, dai:应付职工薪酬-职工福利, 借:应付职工薪酬-职工福利, dai:银行存款。 借:管理费用-福利费等, dai:应付职工薪酬-职工福利, 借:应付职工薪酬-职工福利, dai:银行存款。 查看全部回复
3676
李伟老师
佣金的话,如果金额小的,可以直接计入管理费用 查看全部回复
4485
你五月用现金支付工资,后来现金收回,八月又用银行转的款支付的工资? 查看全部回复
4078
你们是什么单位呢? 查看全部回复
3482
andy老师
如果是销售方,计入销售费用 查看全部回复
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如果你们是按期申报的,可以计提。一般为了准确核算,不管计提和不计提都按照下面的处理:借:税金及附加 dai:应交税费-印花税 借:应交税费-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
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记到销售费用,让领奖人签字,收据,作为附件 查看全部回复
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增值税可以先根据开票情况申报,企业所得税查账征收的话,需要根据利润申报 查看全部回复
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收到股东投入资本吗 如果是 借:现金或银行存款 dai:实收资本或股本 查看全部回复
3247
甜甜老师
那就只能先在其他应付款科目挂帐,等您单位实际偿还原股东时再做第三比分录 查看全部回复
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借实收资本一原股东。 dai其他应付款一原股东 借银行存款, dai实收资本一新股东 借短期借款 dai银行存款 查看全部回复
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如果使用一年以上,可入固定资产。 如果金额不大,数量不多,直接进管理费用一办公费。 查看全部回复
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不好意思,晚上6点下班了, 查看全部回复
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借:管理费用一租金 借:管理费用一水电费 货:银行存款(库存现金) 查看全部回复
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可以设置部门核算 查看全部回复
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如果是用配件生产机器的,那么配件记到原材料,如果是生产的产品很多,那么原材料应该增加二级及以上的明细账。 查看全部回复
8089
如果是公司向股东借钱,支付给股东的利息,记到财务费用 查看全部回复
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可以记入到商品成本里面 查看全部回复
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会计核算主要是根据实际业务去记账的,不管有没有发票,只要业务发生了,都要记账。税务上规定没有发票不允许税前扣除。这是两码事。如果混为一谈,那就可能会出现你们的情况,银行存款对不上了 查看全部回复
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这个是个过渡科目 查看全部回复
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同学没有发票不影响你们做成本,你们采购材料做暂估 查看全部回复
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入库是放在入账的时候 查看全部回复
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9月正常做账,错发票相当于正确发票做账,次月红冲后,次月用相同的会计科目,金额用负数 查看全部回复
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记入管理费用——其他 查看全部回复
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不同的情况计入不同的会计科目: 1、销售产品产生的搬运费和装卸费计入销售费用。 2、采购原材料或商品产生的搬运费和装卸费计入采购成本,就是直接计入原材料或者库存商品。 查看全部回复
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借:销售费用--物流费 dai:银行存款等 查看全部回复
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作为销售费用 查看全部回复
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你好,现金购货可以开发票,只是大额支出建议公对公转账 查看全部回复
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同学,你好,即使是私转公,也可以让对方开发票 查看全部回复
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B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
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这个就是之前转的时候是其他应付款,现在转给这个朋友就是冲其他应付款 查看全部回复
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需要根据具体情形分别处理,比如: 如果根据当地政府的强制要求,员工必须在接受核酸检测并获得阴性结果后才能上岗的,可以在“管理费用”科目下设置“检测费”明细科目; 如果是员工出差需要接受核酸检测的,员工核酸检测费用计入差旅费; 如果员工接受核酸检测并非当地政府强制性的要求,员工核酸检测费用可以计入福利费。 查看全部回复
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不需要的 查看全部回复
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你好,用的 查看全部回复
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对的分大类核算的 查看全部回复
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你好,借:应付职工薪酬-社保 dai:银行存款 查看全部回复
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是哪个部门招待的呢? 查看全部回复
3871
你好,应该冲减你的销售收入 查看全部回复
3592
您单位买这个零件是做什么用的呢 查看全部回复
4499
你好,专票还是普票? 查看全部回复
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同学个人采购是从不同的地方采购的吗 查看全部回复
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借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 收到钱,借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
4288
管理费用-办公费 查看全部回复
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你好,生产成本的二级科目一般分为基本生产成本与辅助生产成本。基本生产成本包括原材料(料)、生产工人工资(工)、制造费用(费),就是常说的料工费;辅助生产成本包括用来核算动力、修理等为生产服务的辅助生产车间发生的费用。 查看全部回复
4294
收到工程款,可以先计入预收账款等,符合收入确认条件的,应该确认收入 查看全部回复
3219
房租是多少,账上就记多少,没有发票不允许税前扣除 查看全部回复
同学这个调整下就可以 查看全部回复
3574
做一笔负数冲红,再按正确分录做进去 查看全部回复
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借管理费用-福利费dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
6615
你好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款/现金等等 查看全部回复
4253
可以??让甲方写个委托付款证明,盖上公章 查看全部回复
3298
财务费用 查看全部回复
3883
如果整张凭证冲销,可以在菜单找到冲销凭证,输入原凭证号,冲销。如果部分冲销,可以增加录入凭证,借dai方金额录为负数即可 查看全部回复
6142
你说的是退货吗,如果没有退货,先不做后续账务处理 查看全部回复
3857
真实支出的可以 查看全部回复
4458
管理费用-快递费 查看全部回复
4202
销售费用-办公费 查看全部回复
3437
Afei老师
如果您是要把以前的账务理清楚,建议先根据银行流水把收入和支出分为两条线理出来,然后根据目前现存资料的摘要,尽量分清楚是哪家公司的,对于不清楚的可以询问业务部门。但是贵司几个公司用一张卡是违反相关财务法律制度的,不利于管理的同时还有有极大的风险的。建议各个公司分别开立对公账户,各公司账户分别核算,这样既方便管理又能合规 查看全部回复
4338
个税是又公司代扣代缴的,您多交的这部分个税是属于员工工资薪酬部分,收到税局退回的个税,应该支付给上月未进行专项扣除而导致多缴纳的员工。 借:管理费用 dai:应付职工薪酬 应交税费-个税 收到的时候 查看全部回复
5076
上个月如果多计提,就冲回多交个税的金额 个税退回时: 借:银行存款 dai:应交税费~应交个税 计提错误的话,应调整以前分录: 借:应交税费~应交个人所得税 dai:应付职工薪酬~工资 将扣除员工的部分工资返还员工 借:应付职工薪酬~工资 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4534
你们是小规模纳税人吗,可以季度 查看全部回复
4131
直接按照1%做 查看全部回复
5763
你好,建议结转 查看全部回复
3456
那你报税怎么报的 查看全部回复
4666
票是开给你们的吗 查看全部回复
3347
工程物资是企业为在建工程准备的各种物资的成本,包括工程用材料、尚未安装的设备以及为生产准备的工器具等。而在建工程是核算企业基建、更新改造等在建工程发生的支出,也就是说,企业为在建工程领用的工程物资一般都要先计入在建工程,然后结转到固定资产等科目。在做题的时候要注意工程开始的日期,企业购入工程物资后直接用于建造固定资产,那么应通过"在建工程"科目核算;企业购入工程物资后待一段时间再用于建造固定资产,那么应计入"工程物资"科目。在建造时再转入"在建工程"科目。 查看全部回复
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