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王苗苗老师
个人代开销售器材的增值税专用发票是3%,普通发票免税 查看全部回复
2264
清岚
你们需要增加9%的那一栏 查看全部回复
3684
杨老师
7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生,所以预提费用 借:销售费用 dai:其他应付款 9月发票收到,冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用 查看全部回复
5443
许老师
免税 查看全部回复
2520
甘老师
具体什么问题呢? 查看全部回复
2287
需要,建筑服务预缴增值税的时候 预缴增值税=(全部价款和价外费用-分包款)/(1+9%)*2% 查看全部回复
6136
tammy老师
你们一般纳税人吧,一般纳税人按交通运输业开具增值税发票9%的税率 查看全部回复
4349
patience
销售收入是含税的还是不含税的,如果是含税的,是这样 查看全部回复
1687
谭老师
一般纳税人销售电梯是13%,安装一般纳税人是9%,小规模是3% 查看全部回复
23283
冰山老师
建筑包工包料业务中的包料包括两种情况:一是建筑企业外购的建筑材料或机器设备;二是建筑企业自产的建筑材料或机器设备。这种包料在营改增后的税务处理和发票开具方面完全是不同的。 查看全部回复
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泵一轴流泵属于货物,一般纳税人增值税税率是13% 查看全部回复
5454
小妮老师
计入长期待摊费用,按月摊销 查看全部回复
2721
高老师
根据实际业务及双方签订的合同来看 查看全部回复
5811
我先看看 查看全部回复
2921
按照你们实际需要缴纳的印花税缴纳 查看全部回复
2057
小小
考虑供应商就是进项税 查看全部回复
2438
你的开票内容,和税收编码是什么 查看全部回复
6556
你们的收入成本高不高? 查看全部回复
3120
如果在业务发生时按照未开票收入申报了,现在可以开具1%的发票;如果当时只是按照预收一直挂账没有确认收入,现在只能按照目前的征收率开具 查看全部回复
3212
andy老师
如果发票和付款是一个月的,可以直接这样记账 查看全部回复
2858
安叔老师
开具普通发票,按照实际税额填 查看全部回复
5417
25% 查看全部回复
2399
9% 查看全部回复
9692
小微企业应纳税所得额100万元以内,优惠后税率2.5%,100-300万优惠后税率5% 查看全部回复
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如果在业务发生时按照未开票收入申报,后期补开发票可以按照小规模时的征收率开具,否则只能按照现在的税率开具 查看全部回复
10053
成本 查看全部回复
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6799是含税金额么,税额=6799/1.13*0.13=782.19 查看全部回复
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转账单的备注有瑕疵,但是如果和客户不存在什么冲突等,可以不用转 查看全部回复
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一、合同(指书面合同) 借款合同 借款金额的万分之零点五 融资租赁合同 租金的万分之零点五 买卖合同 价款的万分之三 承揽合同 报酬的万分之三 建设工程合同 价款的万分之三 运输合同 运输费用的万分之三 技术合同 价款、报酬或者使用费的万分之三 租赁合同 租金的千分之一 保管合同 保管费的千分之一 仓储合同 仓储费的千分之一 财产保险合同 保险费的千分之一 二、产权转移书据 土地使用权出让书据 价款的万分之五 土地使用权、房屋等建筑物和构筑物所有权转让书据(不包括土地承包经营权和土地经营权转移) 价款的万分之五 股权转让书据(不包括应缴纳证券交易印花税的) 价款的万分之五 商标专用权、著作权、专利权、专有技术使用权转让书据 价款的万分之三 三、营业账簿 实收资本(股本)、资本公积合计金额的万分之二点五 四、证券交易 成交金额的千分之一 查看全部回复
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房产税是出租房缴纳的 查看全部回复
2494
13% 查看全部回复
2561
非初级阶段 9% 查看全部回复
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开票金额含税还是不含税呢 查看全部回复
3780
按照发票入账 查看全部回复
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销售免税货物或者劳务;差额征税;自然人个人出租不动产代开发票;小规模开普票免税 查看全部回复
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增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为:(二)纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 查看全部回复
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建筑行业税率是9%,11%是之前的税率 查看全部回复
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交增值税+附加税(现在免税),还有个税 查看全部回复
3647
是 查看全部回复
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是小规模纳税人还是一般纳税人,有收到发票么,是专票还是普票 查看全部回复
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请问你们是小微企业吗,还是一般企业 查看全部回复
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公益性捐赠,进项税额可以抵扣,无需转出 查看全部回复
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辣椒面属于13%税率,购进的免税农产品可以按10%扣除进项 查看全部回复
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应缴费额=计费销售额×3% 查看全部回复
2093
中间销售13% 查看全部回复
3264
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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对方开具红字信息表,你这边红冲 查看全部回复
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现在很多地方自然人代开发票先不扣税,由实际支付放方代扣代缴 查看全部回复
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这多出来的131534.59是什么原因? 查看全部回复
2573
公司是什么业务呢 查看全部回复
2615
租客和出租房并未产生合同关系,建议是由第三方开具发票给租客 查看全部回复
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你可以根据税负率来倒推一个大致的数据 查看全部回复
2316
可以的, 查看全部回复
2698
不属于你们的主营计入其他营业收入 查看全部回复
8387
你们公司租赁挖掘机凭证道路,建议计入租赁费 查看全部回复
2508
小规模纳税人3% 查看全部回复
2816
成本256万元,那么材料成本不超过60%的话就是: 材料专票最多开256*0.6=153.6万元 查看全部回复
9922
可以,二级明细也可以直接写租赁费 查看全部回复
2535
一般纳税人销售水果适用增值税税率13% 查看全部回复
8691
合同负债是指企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。企业在向客户转让商品之前,如果客户已经支付了合同对价或企业已经取得了无条件收取合同对价的权利,则企业应当在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收的款项列示为合同负债。 查看全部回复
4528
房产是办公楼么,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
10662
1、借:预付账款 30000dai:银行存款30000 2、押金 借;其他应收款117000+5998+11995=134993 dai:银行存款134993 (可以把其他应收款区分明细) 3、支付租金 借:其他应收款-租金120000 dai:银行存款90000 预付账款30000 查看全部回复
3236
借:应收票据113000 dai:主营业务收入100000 应交税费应交增值税销项税额13000 借:主营业务成本60000 dai:库存商品60000 查看全部回复
17125
有涉及印花税 查看全部回复
3585
尾数可以直接计入最后一年的费用 查看全部回复
1872
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
4075
2019年4月1日起,增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率的,税率调整为13%;原适用10%税率的,税率调整为9%。 查看全部回复
6241
5% 查看全部回复
2404
1、是的 查看全部回复
3916
你们公司对外出租机械,机械的折旧就属于这部分成本 查看全部回复
8378
新《企业所得税法》(主席令第二十三号)第二十七条第(二)项规定,从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得可以免征、减征企业所得税。 《企业所得税法实施条例》(国务院令第512号)第八十七条规定,企业所得税法第二十七条第(二)项所称国家重点扶持的公共基础设施项目,是指《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定的港口码头、机场、铁路、公路、城市公共交通、电力、水利等项目。企业从事前款规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。 《财政部 国家税务总局 国家发展改革委关于公布公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008年版)的通知》(财税[2008]116号)附件《公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008年版)》中包含风力发电新建项目,范围、条件及技术标准为由政府投资主管部门核准的风力发电新建项目。 《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》(国税发[2009]80号)第六条规定,企业同时从事不在《目录》范围的生产经营项目取得的所得,应与享受优惠的公共基础设施项目经营所得分开核算,并合理分摊企业的期间共同费用;没有单独核算的,不得享受上述企业所得税优惠。期间共同费用的合理分摊比例可以按照投资额、销售收入、资产额、人员工资等参数确定。上述比例一经确定,不得随意变更。凡特殊情况需要改变的,需报主管税务机关核准。 根据上述规定,风力发电企业销售自产的利用风力生产的电力产品,符合条件的风力发电新建项目可以享受自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税的优惠政策。需要注意的是,如果你公司成立的风力发电企业同时从事不在企业所得税优惠目录范围的生产经营项目取得的所得应与风力发电新建项目的所得分开核算并合理分摊期间共同费同。 查看全部回复
2834
孙老师
带操作员吗 查看全部回复
3811
可以租给其他公司,收入走其他业务收入,要交税的 查看全部回复
4248
一般纳税人是11%,小规模3%,一般纳税人选择简易计税是3% 查看全部回复
3203
需要交增值税,一般纳税人适用的增值税税率为6%,小规模纳税人的增值税征收率为3% 查看全部回复
2390
1、公司法定代表人签署的《公司设立登记申请书》; 2、全体股东签署的公司章程; 3、法人股东资格证明或者自然人股东身份证及其复印件; 4、董事、监事和经理的任职文件及身份证复印件; 5、指定代表或委托代理人证明; 6、代理人身份证及其复印件; 7、住所使用证明。 查看全部回复
3550
法定的企业所得税税率是25%。但对应纳税所得额不超过100万元的部分,按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,对企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
7486
税率一般在新增商品的时候选定,这样每次开发票的时候,选中商品名称,税率会自动跳出来。 查看全部回复
4244
你们这个理论上属于建筑安装服务 查看全部回复
5129
可以参考下 查看全部回复
7072
可以的 查看全部回复
2092
可以计入工程施工科目 查看全部回复
3583
看你的具体业务是什么 查看全部回复
3821
是不是交税的话就是金额?税率的数,如果合同金额为不含税价增值税=421971.93*6% 查看全部回复
2552
开票方是谁 查看全部回复
8747
Ip地址属于无形资产,算财产租赁合同 查看全部回复
2738
借预付帐款 dai银行存款或现金 查看全部回复
2064
经营范围里面的二手车经济就属于现代服务 查看全部回复
3574
是出租方还是承租方 查看全部回复
5088
如果对方在代开发票的时候没有缴纳个人所得税,需要支付方代扣代缴 查看全部回复
3022
1、转账在前,在转账时已经按照租赁费账务处理,后期取得发票时间跨度不大可以把发票直接附在凭证后面或原分录红冲按照发票重新做账;2、如果前期按照上述计入后期收到发票又重新入账的,这个月把重复入账的原分录红字冲销,因你们牵涉到库存现金,建议核实完在处理 查看全部回复
2245
都是劳务费,但税收金额不同税率可能也不相同 查看全部回复
2572
请问你们这边是什么类型的企业,高新技术企业、小微企业还是一般企业 查看全部回复
2937
不需要 查看全部回复
企业发一元工资合不合法,要看是给谁发:如果是普通员工肯定不合法,不得低于当地最低工资标准。如果是给老板发,是可以的。他们可以收取利润分红,只交20%的个税 查看全部回复
6276
免 查看全部回复
3310
实务中可以入账,但是不能税前扣除,汇算清缴时要纳税调增 查看全部回复
5074
租金收入做主营业务成本和税金 查看全部回复
6468
秦枫老师
同学你好:个体参照小规模 ,开具普票目前增值税免税 专票3个点 查看全部回复
3119
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