登录/注册
安叔老师
小规模纳税人增值税季度申报,原3%税率的到年底是免税的,填在免税销售栏里即可 查看全部回复
2239
小妮老师
停车费属于不动产租赁服务。一般纳税人出租其2016.4.30前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额;如果是2016.5.1后取得的不动产,适用一般计税方法9%计税。小规模纳税人停车场出租业务,按照5%征收率计算应纳税额。 查看全部回复
6487
甘老师
专票现在是3% 查看全部回复
1899
小小
是小规模纳税人吗 查看全部回复
2196
高老师
可以 查看全部回复
2658
王苗苗老师
普票合适 查看全部回复
3517
当月开具的发票,在下个月申报这个月税的时候都可以抵扣 查看全部回复
2473
不用,照常申报,10月份的红冲和当月销售额一起对冲 查看全部回复
3122
杨老师
2048
调整到营业外收支 查看全部回复
3260
小规模没有转为一般纳税人前,开普通发票是可以免增值税的(仅限于原3%征收率的项目) 查看全部回复
2455
合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3226
小规模有减免的 查看全部回复
8549
andy老师
预交的数据已经带出来的了 查看全部回复
2803
wam
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
2643
本期你们不用交增值税,但是预缴了1131.23,所以应交那里是负数 查看全部回复
2987
4095
需要申报 查看全部回复
2707
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3715
你是指第三季度吗 查看全部回复
2410
52.53/1.03*0.03=1.53 查看全部回复
2328
许老师
这个需要去大厅处理 查看全部回复
2476
1.在电子税务局纳税人信息那里可以查询 查看全部回复
7325
如果你们的退税率高,而且进项税比较多,建议你选择一般纳税人 查看全部回复
7364
没带出不要紧,手工填写就好 查看全部回复
3038
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3786
patience
不含税 查看全部回复
2435
小规模纳税人按季征收增值税,及时不交税,也要填报申报表 查看全部回复
2156
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2896
0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
2432
1977
现在的政策是,小规模纳税人开增值税普票免征增值税,专票3%的征收率。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3551
你们季度销售额超45万没有 查看全部回复
2843
是连续12个月,比如从2021年7月1号到2022年6月30号。 查看全部回复
2178
3216
(2000+90400)/1.13*13%=10630.09 查看全部回复
5251
你说的是一般纳税人取得农民自产自销的免税发票? 查看全部回复
3428
清岚
发票已经开出来了是吧 查看全部回复
5372
清单是开票系统里的吧,不能只更改清单,需要作废发票,然后重开 查看全部回复
2708
不能抵扣全额计入成本 查看全部回复
5253
你们要求退货退款,是对方给你们开红字发票 查看全部回复
2199
可以;建议开专票,现在进项税额多,可以留待以后抵扣 查看全部回复
2676
小规模纳税人的增值税报表跟一般纳税人增值税申报表完全不同,而且一般纳税人有进项税可以抵扣增值税,小规模纳税人没有,而且小规模纳税人增值税有有优惠政策 查看全部回复
1798
是要销售掉么,可以在税控盘新增编码,可以开专票 查看全部回复
1969
不需要,按照价税合计数计入原材料成本 查看全部回复
1907
车辆是公司名下购买的,车险可以开具专票 查看全部回复
10066
退货吗? 查看全部回复
2240
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7088
3181
根据《增值税专用发票使用规定》第二十六条 经认证,有下列情形之一的,不得作为增值税进项税额的抵扣凭证,税务机关退还原件,购买方可要求销售方重新开具专用发票: (一)无法认证 本规定所称无法认证,是指专用发票所列密文或者明文不能辨认,无法产生认证结果。 (二)纳税人识别号认证不符 本规定所称纳税人识别号认证不符,是指专用发票所列购买方纳税人识别号有误。 (三)专用发票代码、号码认证不符 查看全部回复
11834
可以开具普票,目前小规模纳税人开具普票免税 查看全部回复
4000
易老师
目前只开普票小规模免征增值税 查看全部回复
2189
可以按照实际的规格型号填写 查看全部回复
3321
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2734
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3130
如果实际业务包含物流费及代理费,与发票内容相符,不需要退回 查看全部回复
2782
减免的增值税之前入营业外收入 查看全部回复
2086
冰山老师
我先看看 查看全部回复
2903
不需要 查看全部回复
2983
可以的 查看全部回复
2446
Harry老师
你好,(1)每?1号抄税。进??税系统,点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”,系统会弹出请选择抄税期的对话框,选择本期资料,然后确定。系统会?动将本期税额抄写到税控IC卡上?,并且提?“发票抄税处理成功”,点确定; 查看全部回复
2930
农产品收购发票小规模纳税人也是可以领购的,农产品收购发票的作用不单是抵扣进项,作为小规模企业,也需要有记账凭证,也要记企业所得税的,所以小规模纳税人也是可以领购农产品收购发票的。只不过小规模没法抵扣进项罢了 查看全部回复
28485
可以确认为收入了 查看全部回复
4406
你们收入开票开普票还是专票 查看全部回复
8213
一般纳税人或者小规模纳税人企业所得税减免只要符合小型微利企业就可以减免,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即2.5%的税率;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即5%的税率。 查看全部回复
1887
专票可以正常抵扣的 查看全部回复
2720
可以的, 查看全部回复
2689
一般纳税人和小规模纳税人开专票还是开普票没有特别要求,主要是看客户要求开普票还是专票,还有一个是开给个人的发票只能开普票 查看全部回复
2758
只交专票部分 查看全部回复
2222
可以, 查看全部回复
5051
小规模纳税人3% 查看全部回复
2807
成本256万元,那么材料成本不超过60%的话就是: 材料专票最多开256*0.6=153.6万元 查看全部回复
9823
取得进项发票不需要交纳增值税 查看全部回复
2786
合理,计入成本本来就是按不含税计算的 查看全部回复
7713
无票收入不计算增值税,按照普通发票入账申报 查看全部回复
3951
2250
1、是的 查看全部回复
3844
1.小规模纳税人销售时确认收入同时确认应交增值税(开普票免增值税不用计提增值税) 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(开专票情况下) 2.月末 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 3.次月申报缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
目前小规模纳税人开具3%税率的发票免增值税不免企业所得税 查看全部回复
3322
你好,年应征增值税销售额指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额,包括免税销售额。 查看全部回复
2862
孙老师
专票价格高 普票价格低 查看全部回复
4040
征收率为3% 查看全部回复
1658
专票还是普票 查看全部回复
4336
开不了 查看全部回复
2115
木言
需要开外经证的,你的增值税附加税不需要缴纳,其他的需要正常交。 查看全部回复
5302
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3691
2644
免 查看全部回复
3274
你们是销售方还是购货方? 查看全部回复
3771
影响不大 查看全部回复
6795
谭老师
是的 查看全部回复
2408
257500/1.03=250000 查看全部回复
3217
4832
供应商是小规模专票是开3%的税率的 查看全部回复
4076
建议退回去开普票 查看全部回复
7244
2508
你8月份应该是红冲发票,是减在8月份的销售额里面 查看全部回复
2958
开票人和复核人不能是同一个人 查看全部回复
4148
如果是小规模纳税人,建议是季度的时候再计提 查看全部回复
2177
分别计算出来就行 增值税税差=107000/1.13×0.13-100000/1.13×0.13=805.31 查看全部回复
2512
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载