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小梦老师
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
冯冯
这个是月表还是别的期间的?就是填表格涉及时间确认的收入 查看全部回复
3579
Icy 何
个税需要在员工入职的公司进行代扣代缴,需要按照实际支付情况申报,不可零申报 查看全部回复
4671
购入商品 借库存商品 应交税费—应交增值税(进项税额) dai应付账款 销售商品 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 同时结转成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
4006
Alice老师
您好,属于销售货物,一般纳税人适用13%,小规模纳税人适用3% 查看全部回复
3846
夏老师
盈利的养老院不免税,没有补贴,非盈利的免税,会有相关补贴 查看全部回复
4142
不能的 查看全部回复
5573
小福老师
这笔代扣代缴的增值税是在哪里交的 查看全部回复
5824
你先确定这个票对应的内容,是不是已经提供完了? 查看全部回复
3611
按理说是应该收到红字发票再做转出哈 查看全部回复
3755
Amy老师
是老板问公司借款,还是公司借给老板? 查看全部回复
3957
tammy老师
你是购进商品吗 查看全部回复
3542
可以更正报表 查看全部回复
3866
安叔老师
(3)取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,其进项税额计算公式为: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
3331
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
4328
venus老师
借税金及附加 dai应交税费——城建税/教育费附加 借应交税费——城建税/教育费附加 dai银行存款 查看全部回复
3466
企业公章,营业执照,办税人员身份证,然后大厅填写申报表 查看全部回复
3864
这个没有要求哟,这个要结合您企业季度收入不超45万,可免增值税 查看全部回复
3940
清岚
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3359
哈哈老师
是的,按照2%预交 查看全部回复
2949
您说的意思是你购入资产时就直接入损益了是吧? 查看全部回复
4363
同学,你好,建议分开处理,退回的所得税冲销所得税费用,该交的增值税按正常分录处理 查看全部回复
4111
个人所得税是需要申报的哈,如果实际没有发工资也要做0申报 查看全部回复
4471
具体什么服务费? 查看全部回复
3954
梦梦老师
小规模如果季度超过45万是要全额交增值税的,如果你这个是含税价且税率都是1% 增值税等于含税额/(1+1%)*1% 查看全部回复
3947
Annina老师
可以 查看全部回复
4777
大宁老师
1.用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。 其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 2.非正常损失所对应的进项税,具体包括: (1)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (2)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (4)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 3.特殊政策规定不得抵扣的进项税 (1)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (2)纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 查看全部回复
4386
橘子
同学,你好,“老板要根据进项票来开销项”,请问能具体说明一下吗 查看全部回复
4279
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4085
居民企业之间的股息红利不涉及增值税。 查看全部回复
6535
这几张发票分开做账 查看全部回复
5263
固定汇率一般情况是指两个国家的货币兑换比率是基本固定的汇率,浮动汇率是根据货币市场供求关系决定的 查看全部回复
3583
确认收入时有开具发票吗?还是作的未开票收入申报 查看全部回复
5119
您如果符合收入确认条件,目前又没有开具发票或者确认客户不要发票,可以在增值税附表一未开票收入栏申报 查看全部回复
5043
全额申报,留着以后抵扣 查看全部回复
3779
莹老师
能完整描述一下您的业务吗 查看全部回复
5770
您是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
12270
你的意思是,你开出的商品,没有进项票? 查看全部回复
3749
1.先冲销暂估入库商品 借:库存商品负数 dai:应付账款负数 2.根据只到部分发票入账 借:库存商品 dai:银行存款等 3.月末,对未到发票的部分商品,再进行暂估入账 借:库存商品 dai:应付账款~暂估 查看全部回复
3228
周老师
开进10个产品就红冲10个,冲原材料 查看全部回复
4003
陈米老师
你好,如果增值税发票份数限制了量,当月领的当月开完了,那么当月不能再领发票了。如果当月需要领用则要申请临时增量,如果就是次月才用,次月再申领。我们这边是这样规定的。各地规定不一样,你可以咨询当地专管员。 查看全部回复
3650
借:应收帐款180800 其他应收款1000 dai:主营业务收入160000 应交税费-增(销)20800 现金 1000 查看全部回复
6406
借应收账款180800 其他应收款1000 dai主营业务收入160000 应交税费-应交增值税(销项税)20800 现金1000 查看全部回复
3730
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。 查看全部回复
4073
也不需要了哈 查看全部回复
3211
完税价格是不包括关税的哈 查看全部回复
5123
如果全部开普票的,45万免税;如果有专票,还要缴纳增值税及附加 查看全部回复
3497
可以的哈 查看全部回复
4467
Summer
建议按照规范处理,可以处理成不开票收入 查看全部回复
4550
应该交缴纳的增值税=9360/(1+税率)*税率计算的 做题可以这么做,实操中需要考虑很多其他条件 查看全部回复
4603
这个可以抵抵减增值税的 借管理费用 dai库存现金/银行存款 借应交税费应交增值税(减免税款)借管理费用(负数) 查看全部回复
3443
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4175
当月结转成本一般按照月度 查看全部回复
4449
你好,该政策执行期间都是可以按照1%计提, 查看全部回复
3618
假如不缴纳增值税的情况下 13%税率 =426120.62 查看全部回复
4566
李钢老师
不需要 查看全部回复
4057
你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
3637
是的 查看全部回复
3506
不能这么开 查看全部回复
5462
一、下列项目免征增值税: (一)农业生产者销售的自产农产品; 二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。各种蔬菜罐头不属于本通知所述蔬菜的范围。蔬菜罐头是指蔬菜经处理、装罐、密封、杀菌或无菌包装而制成的食品。 二、纳税人既销售蔬菜又销售其他增值税应税货物的,应分别核算蔬菜和其他增值税应税货物的销售额;未分别核算的,不得享受蔬菜增值税免税政策。 查看全部回复
6101
广告费一般多和销售有关,可以记入到销售费用 查看全部回复
2974
假设金额为X,X=255000/1.06=240566.04,开具1%的发票,总额=240566.04*1.01=242971.70 查看全部回复
3848
这个你需要找出为什么不一致呢 查看全部回复
4290
主要是结转直接费用和间接费用,间接费用指的是制造费用。 结转直接费用: 借:生产成本 dai:原材料 应付职工薪酬等 结转制造费用,先归集制造费用,然后将制造费用分配到生产成本中。 借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
3766
超过45万,全额都需要缴纳增值税 查看全部回复
3106
王苗苗老师
你的思维是错的。你想赚多少钱,是根据购进的成本+利润去计算的。 查看全部回复
2942
不能抵扣 查看全部回复
5112
结转损益很简单,你把原来在dai方的,写到借方,原来在借方的,写在dai方。中间有个差额就是记到本年利润里面 查看全部回复
2707
是的,必须以报关单为准。以前还可以出证明,现在直接不给退税。 查看全部回复
4295
甜甜老师
这个您是具体什么业务这样来做分录的呢,预收账款一般对应的是收入之类的,成本支出dai方一般确实是应付账款,其他应付款等之类的 查看全部回复
4002
你能说的具体点吗?什么业务? 查看全部回复
3644
个税需要计提 查看全部回复
2692
购买书籍的进项可以,职工培训、教育也可以,但应是真实业务。 查看全部回复
3871
与生产经营相关的进项税都可以抵扣。材料、办公、租赁等等都可以 查看全部回复
5126
一般纳税人一般计税方式简单来说是应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3173
商业折扣是给客户打完折以后的金额,以实际销售的不含税金额计税 查看全部回复
4426
这是账务处理,您可以参考下 查看全部回复
需要看是什么发票,如果专票还需要缴纳增值税附加税 查看全部回复
3762
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
需要的,不过这些数据在申报是附列资料一应该会自动带出来,您核对下金额即可 查看全部回复
3098
不能这么做,没有真实业务不就是虚开发票吗 查看全部回复
3674
会计上是按照权责发生制记账的,收入是按照会计收入准则去确认,确认了收入,也需要确认对应的成本,知道收入成本费用等,就可以计算利润了。非正规的,随时可以算利润 查看全部回复
3410
认证的进项不一定都是你的成本,主要还是看你销售所对应的成本 查看全部回复
4113
您真实的业务是谁和谁的业务,是谁和谁签订的合同呢? 查看全部回复
5853
属于视同销售,需要缴纳增值税的 查看全部回复
3857
就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
6954
高老师
更正凭证 查看全部回复
3646
每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
3823
借 主营业务成本 dai工程施工 查看全部回复
4422
你查下21年资产负债表期初数据与应收账款对应的30多万对应什么科目,这个科目与应收账款对应调整一下,摘要注明原因 查看全部回复
3159
张瑞峰
可以有余额,月末按照施工进度确认收入同时结转成本 查看全部回复
3581
一般来说,制造费用是当月结转到生产成本,但也存在特殊情况,有些企业由于生产周期较长,制造费用不在每月进行结转,而是到了一定时期再进行结转分配。 查看全部回复
4600
如果是当月的,把结转的凭证删了即可 查看全部回复
5054
3397
借:库存商品 dai:生产成本 A完工产品=54000+678000-12400 B完工产品=98000-6000 查看全部回复
8597
如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
6526
现在没有时间限制了,2019年的也是可以抵扣的 查看全部回复
3273
结转成本、分期和不分期分录都是一样的 查看全部回复
3182
没有取得相应发票的部分纳税调增 查看全部回复
3850
没有发票的费用汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
3254
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