登录/注册
而已老师
按折让后的金额入账 查看全部回复
3090
清岚
同学,0税率不包括租赁服务的范围 查看全部回复
4907
最好保持一致 查看全部回复
4414
产生影响,负数金额递减正数 查看全部回复
2668
张老师
调整的成本是这个月发生的,还是在结转前就发生的? 查看全部回复
3274
那当时是做到了应交税费的哪个科目里? 查看全部回复
3921
安叔老师
利润表一般体现的是附加税,增值税不体现 查看全部回复
3180
大宁老师
缴纳了那些税费?增值税,附加税嘛? 查看全部回复
3179
Icy 何
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
7092
Annina老师
按照税务要求更正申报就好 查看全部回复
5956
查看全部回复
3333
筱粒老师
一般纳税人收到进项发票 借:成本费用类科目 应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
3144
只要不是用于简易计税、免税项目、集体福利,个人消费项目的都可以抵扣 查看全部回复
4017
一般纳税人吗? 查看全部回复
3022
借库存商品或原材料,应交税费一应交增值税一进项税,dai应付帐款 查看全部回复
3597
微尘
借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
3741
主营业务收入 查看全部回复
3962
1.不动产租赁 2.不影响的,收入的确认时间与成本的确认时间无关 查看全部回复
2974
正常结转损益啊,年底把本年利润结转至利润分配-未分配利润, 查看全部回复
3603
高老师
具体是什么业务? 查看全部回复
8021
你是说只是调整主营业务收入的二级科目吗 查看全部回复
3211
600+1000*13%+1000*10%=830 查看全部回复
4146
15?1.01×.0.01 查看全部回复
3954
用作福利的是不可以抵扣进项的,所以你可以直接计入费用。 查看全部回复
4250
你好 查看全部回复
3665
操守为重
3580
你在勾选平台能勾选么,如果不能的话需要对方重新开具了 查看全部回复
3656
折旧一般都是按月计提的计入费用的,而费用一般当月就会结转完的 查看全部回复
3087
按照销项对应的东西的成本结转 查看全部回复
3663
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3426
一般不存在最低税负的说法,一般每年都会公布每个行业的平均税负水平,如果企业的税负与平均税负相差太大会有较大的稽查风险。实际工作中,还是建议按照企业真实情况做账纳税,而不是按照所谓的最低税负去人为操作 查看全部回复
3536
2020年12月份国家税务总局广东省税务局发布《关于发布<广东省纳税人申领增值税发票分类分级管理办法>的公告》(国家税务总局广东省税务局公告2020年第6号 )将发票申领同样也分为三个等级管理,Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类。 查看全部回复
8205
如果在期间选对,损益也结转,结账的情况下,利润表收入栏是有数据的,建议咨询一下财务软件服务商 查看全部回复
7961
是的哦 查看全部回复
5394
结转成本一般是根据业务结转的 查看全部回复
venus老师
就是你们采购金额,不含税 查看全部回复
2361
纳税人取的增值税进项发票,用于集体福利,个人消费,免征增值税的项目等的是不能抵扣的,要进项转出 查看全部回复
3527
当期的销售收入*征收率(3%或5%) 查看全部回复
3799
催票 查看全部回复
4171
您说的具体指什么 查看全部回复
B 查看全部回复
3449
(1)借利润分配—未分配利润3560000 dai 本年利润3560000 查看全部回复
3215
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3587
是的,13% 查看全部回复
10434
不用了 查看全部回复
3805
应该是指总的税负,包括全部的税费 查看全部回复
3279
收到预收款 借:银行存款120000 dai:预收账款120000 借:银行存款114000 预收账款120000 dai:主营业务收入200000 应交税费应交增值税销项税额34000 查看全部回复
4722
假如你的进项发票也有19350的话,税率9%,你不用交税 查看全部回复
3795
你单位如果是政府单位,不写可以;如果是企业,就要填识别号 查看全部回复
7679
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6274
一般核定征收的纳税人都是按照核定的税率或者税额征收税款的,所以你如果开票超过了一般不会额外再征税。但是如果你超了,有可能会影响你后面的核定税率或者税额 查看全部回复
5049
不是很明白你想问的问题,可以描述详细一点吗? 查看全部回复
5399
费用当时是怎么做的账,后面的冲平是怎么冲的呢? 查看全部回复
4326
一般来说是需要的 查看全部回复
2875
21651.38÷2%×1.09 查看全部回复
3654
同学想问什么问题? 查看全部回复
4041
您说的是小规模纳税人的增值税税率吗 查看全部回复
3338
是的 查看全部回复
3507
如果能确定汇算清缴前来发票的,不用处理 查看全部回复
4044
如果是50KG,收到的进项票开错了,退回。如果是25KG,你的销项票开错了,要回 查看全部回复
3431
建议沟通重新开票,数量不对那个发票就是有问题的 查看全部回复
3843
可以,复印件盖章入账 查看全部回复
3300
例如是管理人员使用的 借:管理费用9.51 应交税费~应交增值税0.29 dai:银行存款或现金或其他等9.8 查看全部回复
3035
需要冲暂估,然后重新编制凭证 查看全部回复
2926
应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
可能有时间差,具体看你实际业务 查看全部回复
2426
如果对方不要发票,你们正常按照销售处理,申报时未开票收入填报 查看全部回复
2955
可以先预缴再开票 查看全部回复
3926
可以 查看全部回复
3933
发票能拍个照吗? 查看全部回复
3364
你铁路运费直接计入库存商品的成本即可 查看全部回复
4247
Karina老师
5066
3899
餐饮一般纳税人6%,购进自产自销的农产品可以按照9%抵扣 查看全部回复
3227
汇算清缴前取得发票了就不用转出 查看全部回复
3232
不是,你前面说的是行业的平均税负,但是每家公司的实际情况不一样,所以你们按照实际的情况做就行 查看全部回复
2999
同学,不要太过于拘泥于税负,以自己真实为准 查看全部回复
3222
对的 查看全部回复
3624
你说的下个月用是入帐吗 查看全部回复
3469
二手车发票属于二手车过户凭证,是不能抵扣税款的。 手车属于适用增值税低税率的货物,所以应该按照《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》的规定缴纳增值税。《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》是这么规定的:纳税人销售旧货按照简易办法依照0.5%征收率征收增值税。所称旧货,是指进入二次流通的具有部分使用价值的货物(含旧汽车、旧摩托车和旧游艇),但不包括自己使用过的物品。 查看全部回复
4993
借应交税费-未交增值税 税金及附加-城建税/教育附加/地方教育附加 dai银行存款 查看全部回复
2948
可以的同学,进项正常抵扣 查看全部回复
结转各种收入,成本,费用,税金到本年利润,然后将本年利润结转的利润分配-未分配利润 查看全部回复
3452
借在建工程113 dai原材料100 应交税费应交增值税进项税额转出 13 查看全部回复
6810
借应收或者银行 dai其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2965
计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
3676
销售商品收入同时满足下列条件的,才能予以确认: (一)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; (二)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制; (三)收入的金额能够可靠地计量; (四)相关的经济利益很可能流入企业; (五)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 查看全部回复
3411
借应收 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2823
借库存商品/材料,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款 查看全部回复
3484
适用加计抵减政策的必须是从事或主要从事邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下简称四项服务)的纳税人。对于没有发生四项服务的纳税人则不涉及。四项服务按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)界定。 查看全部回复
3967
转管理费用 查看全部回复
4251
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
4619
发票要做借材料,应交税费-应交增值税-待认证进项税,dai应付账款 查看全部回复
3073
如果只是提供寄售服务,则可以按照提供服务开发票,一般纳税人为6%,小规模为3%,今年前减按1%。金额就是收取的中间差价 查看全部回复
13676
其他应付款 查看全部回复
3235
人工这些成本可以签订劳务合同代扣代缴个税入成本,可以税前扣除 查看全部回复
3281
结转发出材料成本就是说结转生产用的原材料成本,一般分录为借 生产成本 dai原材料 查看全部回复
4707
按照新的收入准则规定这种情况是需要确认收入的,所以确认了收入就需要确认税金 查看全部回复
2818
3635
借劳务成本,dai应付账款 查看全部回复
3575
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载