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张瑞峰
不用 查看全部回复
4615
Annina老师
不含税 查看全部回复
4078
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3361
反结账去结转 查看全部回复
2791
看电子税务局-我的信息-税费种信息,以税务核定的申报时间为准 查看全部回复
4321
如果盈利的,借本年利润,dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2455
高老师
税负率只是参考,不是计算缴纳税款依据 查看全部回复
3940
需要 查看全部回复
3759
悠悠老师
能。 查看全部回复
4278
若鱼老师
税务局返还的代扣个税手续费,如果单位会支付给申报人员,账务处理是,借:银行存款,dai:其他应付款。 这种情况是不需要缴纳增值税的。税务局返还的代扣个税手续费,如果单位不会支付给申报人员,账务处理是, 借:银行存款,dai:其他收益,应交税费—应交增值税。这种情况是需要申报缴纳增值税的。 查看全部回复
4031
筱粒老师
你可以咨询一下专管员,这个税目和你们实际的业务存在差异 查看全部回复
3938
而已老师
通行费还是要取得发票后再勾选抵扣 查看全部回复
3414
申请退税,如果代开专票不免税 查看全部回复
2938
小规模纳税人季度销售额45万中的销售额是指不含税销售金额 查看全部回复
4190
需要结转到未交增值税 查看全部回复
2933
一般是抵减当期或下期应纳税款 查看全部回复
3664
因为尾差的原因有时候会有一两分的细微差别,可以挂账,非得要处理的话,也可以下次做账的时候增值税多计6份,主营业务收入少计6分。当然这个不是正规的处理方式,供参考。 查看全部回复
2921
借:管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:银行存款或其他应付款等 查看全部回复
3458
发现当期补结转到本年利润 查看全部回复
3165
没有规定一定要备注项目名称和地址,个人建议最好写上 查看全部回复
4070
清岚
您好,可以先计入制造费用,确实月底无任何可分摊的产品,可转至管理费用科目 查看全部回复
3850
先上报汇总,再报税,然后清卡 查看全部回复
3169
莹老师
12月收到12月的发票,记到记到12月,1月勾选退税,退税的就做到1月 查看全部回复
4228
真实情况的,没有风险 查看全部回复
4235
Icy 何
日期为12月的可以 查看全部回复
4088
长期待摊按月结转做费用 查看全部回复
3643
是的 查看全部回复
4390
jessica老师
4709
季度末结转 查看全部回复
4046
可以改1% 查看全部回复
5536
微尘
您把原来的发票收回,开一张红冲发票就行 查看全部回复
3665
折扣销售可以扣除,现金折扣不可以扣除 查看全部回复
同学稍等,老师在计算 查看全部回复
5890
张老师
70000*13%+90000*0(免税)-8000*60%(40%用途免税产品的进项不可以抵扣) 查看全部回复
11641
应交增值税?加计抵减?上期留底 查看全部回复
4065
您是小规模纳税人吗 查看全部回复
3821
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
3000
大宁老师
缴纳时 借:应交税费~未交增值税 应交税费~应交城市建设税 应交税费~应交教育费附加 应交税费~应交水利基金 dai:银行存款等 查看全部回复
3339
入库的正常记账,未入库的做在途物资下个月入库时在结转入库,未支付款款项dai记应付账款先挂往来 查看全部回复
4113
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3407
3130
可以 查看全部回复
3816
4546
Karina老师
你好 查看全部回复
3356
最好对应 查看全部回复
2971
季末再计提 查看全部回复
3485
3516
发票联也丢失了嘛? 查看全部回复
3038
冲红暂估,按照发票再做一遍 查看全部回复
3042
你们的主营是提供生活服务业才可以做进项的加计抵减 查看全部回复
4201
不包括 查看全部回复
3628
3957
当月做账借库存商品/材料/费用,应交税费-应交增值税(待认证进项税),dai应付账款 查看全部回复
3155
安叔老师
是的,到年底 查看全部回复
4011
影亦老师
你填好申报表提交时,他会跳出来你是否享受暂缓征收政策,选择享受后你申请三方协议扣款就会按50%扣 查看全部回复
3661
一般是把生产成本结转到库存商品中,然后再结转成本时,借:主营业务成本 dai:库存商品哦 查看全部回复
3799
是汇算清缴时的所得税申报表吗? 查看全部回复
3461
可以申请退税 查看全部回复
3066
3836
去年支付借预付账款/应付账款,dai银行存款 查看全部回复
3257
增值税今年1个点 查看全部回复
4903
找审计出审计报告,准备汇算清缴 查看全部回复
2467
主营业务收入其他业务收入结转到本年利润的dai方,成本费用等接转到本年利润的借方 查看全部回复
2547
全额计入费用 查看全部回复
3096
内账专票的还是要做进项税 查看全部回复
3308
Amy老师
上个月就已经做进了应交税费一应交增值税一进项税额吗? 查看全部回复
2777
3048
目前还没有文件出台延长这个政策 查看全部回复
3302
3055
是的,不交增值税 查看全部回复
3635
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(中华人民共和国财政部、国家税务总局令第50号)第三十八条规定,条例第十九条第一款第(一)项规定的收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天,具体为:(1)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天;(2)采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天;(3)采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天;(4)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天;(5)委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天;(6)销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天;(7)纳税人发生本细则第四条第(三)项至第(八)项所列视同销售货物行为,为货物移送的当天。 查看全部回复
2629
直接乘以 查看全部回复
3883
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4229
重新采集 查看全部回复
3021
3401
Wdy
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
5002
专票可以抵扣 查看全部回复
2895
如果是虚开发票,除进项税额转出外,计入的成本费用也要调整,企业所得税受影响 查看全部回复
5184
维修安装类的收入期末结转到本年利润,如果有对应成本期末也结转到本年利润 查看全部回复
3573
当月你的税负就是0,但是一般增值税税负都是看一年的 查看全部回复
3530
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4961
增值税,附加税,城建税,印花税,企业所得税,个税,房产税,土地使用税 查看全部回复
城建税是291.26*7%,经营所得的个税是按照累进税率计算的,这里提供的信息没有办法计算哦 查看全部回复
3099
可以的 查看全部回复
3552
正常入账报税后就会有留抵税额,等到后面产生销售后就会抵扣了 查看全部回复
venus老师
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
4047
红冲重开开的是红字发票,是可以抵税的 查看全部回复
10337
当地税务局官网的表单下载里面 查看全部回复
3161
3031
小规模现在增值税1%,2022年3% 查看全部回复
4010
印花税属于税金及附加类 查看全部回复
3172
因为这是开具的含税价 查看全部回复
2750
目前来说没有优惠政策延续的官方通知,2022年是按3% 查看全部回复
4052
应交税费=销项税额-进项税额 查看全部回复
2903
4020
你参考这个处理 查看全部回复
3579
税务师晓雨
境内的单位或个人程租船舶,用于国际运输服务,由出租人适用增值税0税率 查看全部回复
4277
根据实际领用情况结转 查看全部回复
2396
不能同时 查看全部回复
5481
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3139
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