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许老师
可以的 查看全部回复
2194
Harry老师
借:成本费用科目 应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额) dai:银行存款(或应付账款) 借:应交税费—应交增值税(进项税额) dai:应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额) 查看全部回复
4336
patience
登陆增值税发票综合服务平台,点抵扣勾选,筛选进项发票的开具的起止时间,点页面右边的查询 查看全部回复
3546
符合条件的可以继续享受加计扣除政策 查看全部回复
2608
甘老师
单价是一致的吗 查看全部回复
3744
tammy老师
增值税跟汇算清缴没有关联 查看全部回复
2511
孙老师
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2793
高老师
增值税税负率={[年度销项税额合计+免抵退货物销售额*按国内销售口径应采用的税率-(年度进项税额合计-年度进项税额转出合计+年初留抵税额-年末留抵税额)]/[年度应税货物或劳务销售额+免抵退货物销售额]}*100% 查看全部回复
2730
税负率是增值税的吧? 查看全部回复
3084
可以登录开票系统查询 查看全部回复
2950
秦枫老师
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3743
红冲后增值税发票选择确认平台就已经没有这个发票了 查看全部回复
3072
可以抵扣,把不含税金额计入原材料或者库存商品的成本里面 查看全部回复
4329
账上库存大于实际库存的部分,作为盘亏处理,先计入待处理财产损溢,查看原因后最终计入其他应收款、营业外支出等科目。 查看全部回复
5920
可以的,少勾选一部分就好 查看全部回复
2683
如果不是进一步加工的话是的 查看全部回复
2475
杨老师
联系进项公司退款,重新付款 查看全部回复
2659
税负率是当地税局根据地区和行业水平计算出来的,建议是按财税文件要求计算缴纳增值税 查看全部回复
3498
“免”——是指对生产企业自营出口或委托代理出口免征本企业生产销售环节的增值税; “抵”——是指生产企业自营出口或委托代理出口应予退还的所耗用外购货物和劳务的进项税额抵减内销的应纳税额; “退”——是指生产企业自营出口或委托代理出口应抵减的进项税额大于内销应纳税额时,对未抵减完的进项税额予以退税。 查看全部回复
2983
你其他科目没有结转或者没有结转完 查看全部回复
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进项的发票和销项的发票大类不是必须一样。如果是商贸企业,比如超市,从厂家拿到货物在卖场销售,一进一出,货物没有发生形态和结构的变化,这种情况下,进项发票品名需要与销项发票品名一致 查看全部回复
22922
这个需要看当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考这个要看你们当地的为准 查看全部回复
3134
(75389.61-进项)/575903.51=0.025 查看全部回复
3625
一般纳税人收到的普票通常是不能抵扣进项的 查看全部回复
2584
是的,先要计提一笔 查看全部回复
2461
按实际安排的残疾人就业人数来申报就好 查看全部回复
4348
进项税额转出 查看全部回复
2743
有进项正常勾选申报就行,会显示有留抵进账税,应交增值税是0 查看全部回复
3150
你们一般纳税人还是小规模纳税人呢 查看全部回复
4891
建议退回供应商重新开具发票 查看全部回复
2349
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2580
转租是用于农业生产吗? 查看全部回复
2835
有可能会 查看全部回复
3249
一般纳税人吗 查看全部回复
2574
一般纳税人? 查看全部回复
3765
增值税发票综合服务平台(上海)是在这前面认证勾选 查看全部回复
1941
乘于0.11比较胡算 查看全部回复
3401
与进项发票名称一致 查看全部回复
2787
已经上传到税局,应该撤销不了。建议是找税局那边给你删除了 ,再开新的信息表 查看全部回复
3395
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
5014
什么意思,你是是说成本700.进项300吗 查看全部回复
2022
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3443
对于业务真实的, 查看全部回复
3266
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2870
多销售的4套是之前的存货吗? 查看全部回复
2229
可以在增值税发票管理平台查询对方开给的专票 查看全部回复
2205
拿到增值税专用发票认证之后未抵扣完部分,符合留抵退税条件的,可以申请留抵退税 查看全部回复
2655
一般增值税的税负在3%左右 查看全部回复
5805
一般纳税人,开出发票时,借应交税费-应交增值税销项,收到专票时勾选认证后,借应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2673
大宁老师
是什么原因导致的缺少?是本来采购少还是供应商不开票导致的? 查看全部回复
3251
长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
8734
不一定 查看全部回复
3177
进项税额大于销项税额,存在期末存在留抵税额时,“应交税费——应交增值税(转出未交增值税)”为借方余额,表示留抵,无需再往下结转;“应交税费——应交增值税(转出未交增值税)”为dai方余额时,表示销项税额大于进项税额,本期需要纳税,继续结转至“应交税费——未交增值税” 查看全部回复
2473
实操中,一般销项税大于进项的时候,就说还差进项 查看全部回复
4386
税负率是税务局内部的一个指标,没有规定必须按月或者按年,如果连续一段时间异常就有可能产生预警,看税务局的稽查设定。 查看全部回复
6279
增值税税负吗? 查看全部回复
3129
席俊义
实际缴纳税额/不含税收入,所以是按照不含税收入比例的 查看全部回复
2750
可以在应交税费-应交增值税-进项税额下设置明细科目,一般项目和即征即退项目,这样会增加工作量,但相对比较清晰。 查看全部回复
4661
开出发票金额大于收到发票,需要进行纳税申报,差距过大零申报,风险比较大 查看全部回复
3180
安叔老师
小规模发票不需要进项发票,那你进货没有发票么 查看全部回复
2797
入库和购买玻璃原片发票,计量方式不一样造成的差异嘛 查看全部回复
4022
厚积薄发
投资强度是成本投入吗? 查看全部回复
3557
谭老师
达到收入确认条件没? 查看全部回复
3240
首先,确定商品的开票金额,税率,单价,没问题的,没有虚开增值税,就还好。 查看全部回复
3194
需要认证 查看全部回复
2976
去年进项用完了? 查看全部回复
2196
小规模纳税人不得抵扣进项税额,无需进项,但是需要成本发票 查看全部回复
3012
需要进项税额转出的情形:①用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。②.非正常损失所对应的进项税。③特殊政策规定不得抵扣的进项税(购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务;纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。) 查看全部回复
2627
没申报之前可以多次勾选 查看全部回复
2245
你们之前分录怎么做的呢 查看全部回复
1672
不含税销售额×税率=进账 所以用进账税额÷税率就可以了 查看全部回复
7932
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3455
为什么进项大于销项,是开票的时候售价低于进价,还是购进一直比售出的多 查看全部回复
2356
没什意思? 查看全部回复
2536
曹老师CPA
增值税进项行成的留抵进项税不用做账 查看全部回复
4324
3月没进项应该是交税才对哦 查看全部回复
2786
夏老师
“待抵扣进项税额”明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。待认证进项税额则是核算企业取得的尚未进行认证的进项税额部分。 查看全部回复
3900
电子税务端进行转出了,账晚下个月转,不受影响的,但是注意计算增值税的时候,留意一下这个进项税不能抵扣抵扣就好, 查看全部回复
3311
(销项-进项)/不含税销售额=2% 查看全部回复
3308
你说的是哪种情况 查看全部回复
2267
如果是企业所得税税负率跟利润有关 查看全部回复
3454
是开进来一张普票,税率是1%么 查看全部回复
7462
报税的时候 查看全部回复
4003
正常,现金流量表核算的是现金流的收入和支出,你这一笔现金流就是发生在这个月,应该体现在这个月的现金流量表上 查看全部回复
2662
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4559
服务性发票,不需要对应什么进项 查看全部回复
3247
建议是找出前面各期申报表,一一与财务账核对,查找原因 查看全部回复
2387
职工福利出的进项税 借 管理费用福利费 dai 应交税费 应交增值税 进项税转出 查看全部回复
3708
进项是增值税进项税额么 查看全部回复
2945
税局同意用进项留抵去抵你的欠税款吗? 查看全部回复
16640
一般纳税人 借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2602
如果正常做账的话,账上的进项跟抵扣的数据对的上 查看全部回复
2336
购进的进项税额用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的,需要做进项税额转出 查看全部回复
2386
如果注销前没有抵扣完,就只能是公司的损失了。或者继续有销项把他抵扣完。或者就是作为企业的损失 查看全部回复
2828
一般纳税人取得进项税,不管税率是9%还是13%,均可以抵扣(购进货物或服务用于非增值项目等除外,如用于职工福利需要做进项税转出) 查看全部回复
4845
dai银行存款 查看全部回复
3062
之前是小规模,后来转成一般纳税人了么 查看全部回复
2544
可以开发票。超范围经营可否开具发票的关键在于:业务是否真实 查看全部回复
3471
计算期内生活服务销售额合计是指服务类的收入额,计算期内全部销售额是全部收入额 查看全部回复
4288
是还没收到发票吗? 查看全部回复
2894
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