开票,预付款,处理

本月开票金额为100万，实际收款金额90万，活动预付款扣减10万，帐务应如何处理#服务业#

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老师，我们家采用新收入准则做账，目前科技项目按照项目验收确认收入，请问提前开票如何做账，税务申报如何处理#出纳#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

已确认收入而且已开票的一笔货款，汇进了老板的私人账户，我这边怎样处理？#出纳#

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人力资源公司为企业提供代收代付服务，收到企业的预付款30万，如果企业预付款中20万支付给中介（中介为个人且无法提供发票），那么支付给中介的20万可以作为主营业务成本入账吗？如果作为销售费用入账，是不是年底汇算清缴的时候要做调增处理？实际收入10万需要缴纳什么税款？可以本期一次性确认收入，然后分期确认成本吗？如何做账务处理#服务业#

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审计时发现2023年存在需确认收入但尚挂账上待确认收入20000元。 审计师认为需要做申报为2023年无票收入20000。 但这些客户并非不要发票只是暂时没有要而已，经与审计、客户反复沟通后，同意将这20000元并入2023年收入，做无票收入。 在沟通中，20000中的16000不确定什么时间要发票，4000是同意立即开票出来的 所以直接确认无票收入16000，针对于其中4000立马要发票的进行开票处理。 账上在2023年确认了收入，未缴纳的税额也做了一并结转至2024年，同时根据变更更改了汇算清缴，2024年7月缴纳了无票收入16000部分的增值税及附加税，申报7月税的同时，也开具了4000确#出纳#

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老师，请问我们外经证的项目8月开票，8月不用交增值税，并且结帐。9月在纳税申报期内这个项目才交增值税、附加税、企业所得税，要怎么做帐务处理？#出纳#

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假设我入职的公司上一手会计没有把23年12月计提的未开票收入做未开票申报，导致24年1月账面冲回时企业所得税与增值税财报无法对上，如果我在1月按照正常计提收入销账做未开票收入申报的话，根据税局规定未开票收入申报数不能为负数，请问这种情况如何处理？#其他行业#

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去年销售一批产品给客户，并且已按单价110元开票，现在客户需退回70个产品，并且按50一个的单价退还给他，请问这个票销售方要怎样处理，怎样退还货款#出纳#

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收到个人转账，处理临期货物的货款，不用开票，怎么做账？#高新企业#

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当月已开票未收到款，未履行合同义务，账务如何处理，是否需要缴纳增值税#其他行业#

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和一家供应商互相有往来，我们需要付他们十几万的货款，但是有一部分抵扣掉了，剩余只需要付了十一万多，抵扣的部分没有开票。剩余要付的十一万多里面，有一部分是预付款，预付款原本是九万多，现在抵剩四万多。然后现在不知道这四万多应该怎么开票呢，然后那个分录应该怎么做？#商业#

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公司经营停车场项目，有些零星的施工在异地处理完后，公司在机构地开票给客户，并按时交税，但异地没有预缴，目前办理银行业务提示异地的税务风险，请问如何解决呢？#高新企业#

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农贸市场未开票收入一部分是租金一部分是管理费 怎么申报增值税#出纳#

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公司支付通讯费，但是对方要下个月才能开票，该怎么做账务处理呢#出纳#

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我是建筑小规模私企。先后在23年12月、24年1月份收到同个工程进度款。并于3月份将这两次收到的工程款开专票给甲方。去年收到的款今年1月份季报已做无票收入1%预申报并缴纳相应税费。但4月份季报时税局前台指导我将1月作为误申报，4月将这两次开票的金额一起申报（即不用做无票申报，按我3月份开票一次性申报）我现在账务处理应如何调整处理？#建筑工程#

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公司以前买了一辆车+车牌，个人出资购入；已开票，公司入了固定资产，然后公司直接对公对付款了，然后这个个人把钱分给了股东分红还是啥，说能抵扣点个税什么的；后面又把这车卖了，账上应该没有处理；咋办#出纳#

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老师：有两个问题需要请教！ 1、我们在筹建期，有一个有收入的业务，就是买进来成品，然后进行简单组装加工，然后对外销售。在这个过程中我们是没有库存的，全部对外销售了。简单组装过程中，会买一些螺丝，螺丝刀之类小工具。采购进来的成品和为成品服务的易耗品都做“库存商品”科目可以吗？因为没有生产车间，也不存在生产成本，直接做“库存商品”，全部卖的时候，库存商品转到“主营业务成本”。账务处理有问题吗？ 这个项目采购的所有成品和辅助材料，简化处理计入“库存商品”，销售完计入成本。全部卖了没有库存 2、预付款如果做了“长#高新企业#

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请问 我们是小规模设计工作室 然后客户都是个人的 他们给我们转钱到公户 也不要我们开票 我们怎么做账务处理呀#房地产#

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对方开票金额比我方实付金额大怎么办，实付1000，开票1500，公对公，我方咋处理呢#房地产#

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客户第一个月对公打款2000元，我方第二个月给客户开票3000元。我是这样记账的，第一个月：借：银行存款2000，贷：预付款--客户，第二个月是：借：预付款--客户3000元，贷：主营业务成本，贷：应交税费。但是这样的话第二个月的资产负债表的预收款项那就会变成-1000元，这是不是就不对了啊，应该怎么记账啊#出纳#

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