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高老师
购进的服装是为了销售吗 查看全部回复
2121
孙老师
你好,这种情况是不可以抵扣的 查看全部回复
3350
patience
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3147
你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
4391
税务师晓雨
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4740
杨老师.
是的 查看全部回复
1234
西贝老师
同学你好,企业适用小企业会计准则的话直接从当时的成本科目中调相应金额到进项税科目就可以了呢 查看全部回复
1330
安叔老师
可以补记入账 查看全部回复
1568
王苗苗老师
那么取得的进项税需要分两年60% 40%抵扣吗?不需要 查看全部回复
1284
杨老师
一般计税方式开票,进项税可以抵扣 查看全部回复
1444
同学你好,不可以的哦,账目要和业务实质保持一致的 查看全部回复
1466
李伟老师
dai款服务的不可以 查看全部回复
2344
每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
2116
进项票有没有勾选认证 查看全部回复
2468
andy老师
你们好的办法就是和供应商协商,早点开票 查看全部回复
2014
不可以的哈 查看全部回复
6562
甘老师
收发票的一方,购买的建筑服务用于一般项目可以正常抵扣 查看全部回复
4100
用于招待的产品进项税额 不得抵扣,做招待费处理 查看全部回复
4282
免税普通发票 查看全部回复
2091
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4221
许老师
可以 查看全部回复
1940
谭老师
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2633
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2596
清岚
你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
2222
一般纳税人报增值税欠,先抄报税,一般联网的情况下,插上开票系统,月初会自动上报汇总,勾选只勾选抵扣类发票 查看全部回复
3756
小妮老师
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3848
你们属于自产自销农产品的范畴就可以 查看全部回复
5799
可以现在转出 查看全部回复
2618
对 查看全部回复
2268
可以的 查看全部回复
2519
转到--“转出未交增值税”科目就可以了 查看全部回复
1766
目前只有旅客运输与道路通行费增值税电子普通发票的增值税可以抵扣进项 01 旅客运输 自2019年4月1日起,企业购进国内旅客运输服务,取得增值税电子普通发票的,发票上注明的税额允许从销项税额中抵扣。 依据:《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第五条 02 道路通行费 自2018年1月1日起,企业支付的道路通行费,按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。自2018年7月1日起,企业支付高速公路通行费取得通行费发票,不能凭通行费发票上注明的收费金额计算抵扣进项税额;自2019年1月1日起,企业支付的一级、二级公路通行费取得通行费发票,不能凭通行费发票上注明的收费金额计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7022
需要对方给你们开红字打牌呢 查看全部回复
2325
不能,需要做进项转出 查看全部回复
3617
小小
2436
不可以 查看全部回复
2434
可以正常抵扣进项税额。只要取得的进项税额不是用于不得抵扣进项税额的项目,例如不是用于简易计税项目、免征增值税项目等,就能抵扣进项税。 查看全部回复
4985
是的,支付的借款利息属于dai款服务,即使取得了增值税专用发票,也不得抵扣增值税。 查看全部回复
4822
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8216
可以做进项税转出,让对方重新开具发票 查看全部回复
3020
看这笔进项税对应的发票是进费用了还是进了库存商品,原材料 查看全部回复
3791
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
6171
外购的可以抵扣销项税 查看全部回复
2579
秦枫老师
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3062
普通发票不能抵扣 查看全部回复
2443
计入福利费的进项税额不能抵扣 查看全部回复
2876
同学你好 你是小规模 然后分录却做了进项税是么 查看全部回复
3705
这个公司是一般纳税人,一般项目是可以抵扣进项税的,不管销售出去开的是专票还是普票,取得的进项税额都可以抵扣 查看全部回复
4006
Harry老师
你是开票方还是收票方 查看全部回复
2431
开具红字信息表,由销售方开具红字发票,当期做进项税额转出处理。 查看全部回复
3031
是的,你的理解是正确的 查看全部回复
3607
曹老师CPA
相当于把车卖了,按照正常销售价交税就行 查看全部回复
3683
丁老师CPA
可以抵扣 查看全部回复
3863
9% 查看全部回复
4155
普通发票一般不允许抵扣进项税额,特殊的普通发票,比如农产品免税发票,通行费普通发票按照票面金额乘以对应的税率计算进项税额 查看全部回复
4179
石老师
你好,固定资产购入时进项税已经进行了抵扣 查看全部回复
3611
木言
上月进项税已抵扣,但发票未入账那你上月实际抵扣和账面列支进项肯定不一样的,相当于你少入账了,本月直接按发票入账,处理完就找平了 查看全部回复
4963
易老师
管理费用福利费 查看全部回复
5807
归老师
2979
4005
不需要 收到发票时直接记账借:管理费用,应交税费-增值,dai:银行存款 查看全部回复
3403
是像携程中介那种普票吗 查看全部回复
3786
不需要 查看全部回复
3595
大宁老师
A公司原分录冲回 查看全部回复
3622
3670
Amy老师
这张发票已经认证了吗 查看全部回复
3089
微尘
您账上没有抵扣就不需要转出 查看全部回复
3921
Annina老师
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的都可以抵扣 查看全部回复
4184
张老师
不可以抵扣的哦,这个是属于职工福利的 查看全部回复
3458
mila老师
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3649
筱粒老师
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3839
那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
4110
哈哈老师
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5324
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
17975
Icy 何
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3898
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5144
销售方自己开红字就行了,不需要购买方开红字发票信息表 查看全部回复
4436
甜甜老师
管理费用或固定资产都可以入,主要看单位财务制度,比如制度规定,金额5000元以上入固定资产,那您都入固定资产 查看全部回复
4547
你好,总金额,价税合计入账 查看全部回复
3982
记到待认证进项税额 查看全部回复
3779
venus老师
可以抵扣的 查看全部回复
4357
机动车统一销售发票(非二手车)按照票面注明的增值税额抵扣 查看全部回复
4806
对的,分录没有问题 查看全部回复
4065
不考虑除增值税以外的税费,且进项税额可以抵扣则: 借:固定资产 161000元 应交税费-应交增值税(进行税额)20220元 dai:银行存款 181220元 查看全部回复
5404
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
小黑
开的是待定机票吗 查看全部回复
8373
你好 查看全部回复
6053
可以,没问题 查看全部回复
4500
不能 查看全部回复
6624
如果该成本是匹配的2021年的收入的,补做到今年,认证抵扣 查看全部回复
8289
通行费电子普票和购进旅客运输的电子普票可以抵扣,其他普票不能抵扣 查看全部回复
10296
吴老师
可抵扣额为(100000*0.09+10000*0.09)*0.4 查看全部回复
12978
李可可
913
什么时候认证的 查看全部回复
305
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
可以的,需要取得专用发票或者增值税电子发票 查看全部回复
1217
1029
软件产品的即征即退和进项税抵扣是二选一的关系吗,不是的 查看全部回复
561
需要税局进行认证后才能抵扣 查看全部回复
932
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
527
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