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patience
可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
1848
李伟老师
一般是实际业务,你们如果现在是小规模可以利用小规模的政策开票享受减免 查看全部回复
2084
甘老师
需要的,填报在未开票收入那里 查看全部回复
2048
王苗苗老师
公司有开票系统么 查看全部回复
4434
许老师
增值税=200000*13%=26000;附加税=26000*(7%+3%+2%)=3120;假如没有任何成本,企业所得税=(200000-3120)*25%=49220;税额合计=78340 查看全部回复
20658
增值税税负率=缴纳的增值税/不含税收入 查看全部回复
1793
一般,开票总金额=不含税金额+增值税税额 查看全部回复
2757
可以的 查看全部回复
1502
填在未开票收入那里 查看全部回复
1673
开普票么,1% 查看全部回复
2753
杨老师
正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
2927
你说的是什么税种,增值税么。如果未开票且未发生未开票收入,就是0申报。 查看全部回复
1665
你是增值税季度申报么 查看全部回复
3117
tammy老师
小规模纳税人去税务局代开专票,现场就要交税的 查看全部回复
2017
是的 查看全部回复
2158
安叔老师
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai应付账款或者银行存款 按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算抵扣进项税额。 查看全部回复
5748
清岚
2019年的有做暂估,没有取得发票,需要在2019年汇算时纳税调增。现在可以开具发票的话,可以开具。按照规定是可以追补到2019年扣除的。 查看全部回复
2732
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
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建议退回重新开具,因为你商品的单价开具错误了 查看全部回复
2697
一般纳税人,不动产租赁服务税率为9% 查看全部回复
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含税价和不含税价分别是多少,相差多少 查看全部回复
2682
税费申报时间通常为每月的15号之前。 查看全部回复
2647
wam
只是账上没核算回款? 查看全部回复
1680
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2244
Annina老师
不选择做一般纳税人可以 查看全部回复
2790
出租房屋简易征收5%税率 查看全部回复
确认销售收入,小规模纳税人不管开的是普票还是专票,都要按不含税金额确认主营业务收入,是吗?是的 查看全部回复
3778
孙老师
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
1942
发票开的是法人的名字抬头么 查看全部回复
2443
借:银行存款4.41 dai:其他收益(没有这个科目的话放营业外收入)4.41/1.06=4.16 应交税费应交增值税销项税额4.41/1.06×0.06=0.25 查看全部回复
2132
andy老师
这个不需要,变更为一般纳税人的话,你一个纳税年度开发票金额在500万以上。 查看全部回复
4972
正在看 查看全部回复
2649
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4212
之前手续费入账了么 查看全部回复
2349
借:营业外支出 dai:库存商品 dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
3332
如果不考虑其他的话,100不含税的税额是6万的增值税,附加税是6*12%=0.72万, 查看全部回复
3769
小规模纳税人出租不动产税率5% 查看全部回复
2935
计提,借 主营业务成本 dai应付账款,等收到发票后,原来计提的分录冲销掉,然后按照发票入账 查看全部回复
2643
在电子税务局申领 查看全部回复
4594
可以更改所属期 查看全部回复
2458
云峰老师
你好,亲,货物只能开13个点或9个点的,开不了6个点。 查看全部回复
6217
可以收普票哈,收到专票可以抵扣进项税额 查看全部回复
3910
你可以按不含税入账,然后进项税再转出计入相关成本费用 查看全部回复
2552
当月可以有留抵 查看全部回复
3439
是代开专票么 查看全部回复
2239
登录电子税务局,点我的信息那里查看 查看全部回复
1794
dai:主营业务收入-房费收入 -70 dai:主营业务收入-开票收入70,这个分录是什么意思 查看全部回复
3250
2288
不可以 查看全部回复
2126
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
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看是一般计税还是简易计税 查看全部回复
4763
一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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收到专票,并已勾选认证,用于应税项目和非简易计税项目,借 成本费用等 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款等,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
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一般报价是按含税价报价,先确定好不含税价,小规模开普票征收率是1%,开专票征收率可选1%或3% 查看全部回复
2135
稍等 查看全部回复
5522
是有0.4没做进去? 查看全部回复
1990
同学你好,是哪一年的业务。可以截图过来吗? 查看全部回复
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实操中通常是根据开票时间的税率 查看全部回复
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目前的政策是开普票是1%的征收率,专票的话可以选1%或3% 查看全部回复
3517
小规模纳税人出租不动产,按照以下规定缴纳增值税:(一)单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
2424
燕子老师
你好这个优惠政策只是针对小规模纳税人,不包括一般纳税人的 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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可以作为固定资产计提折旧抵减利润 查看全部回复
1655
单独核算的不可以 查看全部回复
2667
开专票才可以 查看全部回复
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9369
小规模纳税人一般是按照季度申报,具体要看你的主管税务机关要求 查看全部回复
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这要看你们企业成立时税务登记是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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原3%应税业务,开票时开l户。 查看全部回复
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只要企业有收入无论你开不开票都要据实申报,如果只按照开票收入申报出现偷税漏税的税务风险比较大 查看全部回复
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自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。做账时,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。如果符合优惠的话,借 应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
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2256
1%或3%,自行选择 查看全部回复
2217
个体户是小规模么,查账征收么 查看全部回复
4670
现在没有8%税率的专票哦,请核对一下 查看全部回复
2825
260这个是含税的 查看全部回复
3639
简易计税是无法开具专票的 查看全部回复
4381
退款部分开对应的红字发票 查看全部回复
2722
你是说你们老板让你以你的名义去税务局代开发票吗 查看全部回复
3446
对,餐饮业一般纳税人是6% 查看全部回复
18772
对的 查看全部回复
2196
3317
同学你好,要和领导沟通,这样开具,税负高,风险大 查看全部回复
3471
可以 的 查看全部回复
2016
红冲,按新开的发票重新入账 查看全部回复
3121
不需要再填其他的,是否已经预缴过税款了 查看全部回复
2075
小规模是3一般纳税人是6 查看全部回复
2147
额外收取的税点作为价外费用开票 查看全部回复
2563
无票报销不允许税前扣除,需要纳税调增 查看全部回复
1548
上报汇总完就可以开票 查看全部回复
3654
先抄报税,上报汇总就可以开了 查看全部回复
1952
可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
2519
高老师
如果开有专票,增值税不免征,附加税减半 查看全部回复
2236
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2307
2368
你是销售方么 查看全部回复
3957
就是202202-202301 查看全部回复
6503
同学你好 小规模期间取得的发票转为一般纳税人后符合条件的可以抵扣。 国家税务总局公告2015年第59号 国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告, 一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2707
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