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Amy老师
建议咨询当地主管税务机关,以他们的规定为准。 查看全部回复
4244
Icy 何
需要看这个款项的定义,如果是投资就入长期投资里面,如果是借款就做其他应收款,签订借款合同 查看全部回复
3207
已开票已付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai银行存款 已开票未付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai应付账款 已付款未开票 借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
3822
筱粒老师
是什么业务的收据 查看全部回复
2649
一般老板自己发生的与公司业务无关的发票是不能计入公司费用的。如果是与公司业务相关的,则需要看业务内容是什么才能决定计入什么科目 查看全部回复
3679
安叔老师
一般,借款单位,借款日期,借款金额详细就行,如果如借款协议,那是最好了 查看全部回复
4187
你们有按日期入账吗 查看全部回复
6760
小福老师
同学 你好 查看全部回复
4496
计入预付账款 查看全部回复
3190
哈哈老师
具体谁去代开的发票呢? 查看全部回复
3644
陈米老师
商户向消费者提供发票,学校代收款,学校将代收款转给公司时,公司只扣留管理服务费(即公司主营业务收入),剩余款项转还给商家。公司账务处理为: 借:银行存款, dai:其他应付款 主营业务收入 应交税费—应交增值税 商家需要按管理服务费向公司开具增值税发票。 查看全部回复
5668
张瑞峰
商业折扣以折扣后的金额确认收入。借应收账款 120000 dai:主营业务收入 应交税费-销项税额 查看全部回复
3695
你好 可以直接入到管理费用科目哈 查看全部回复
3465
橘子
这个可以入账 查看全部回复
3360
高老师
如果预付的是一年内的房租物业费这样处理对的 查看全部回复
4780
新公司冲回计提的20万,老公司原路归还新公司借款20万 查看全部回复
4265
操守为重
在新公司原路冲回就行了 查看全部回复
3960
清岚
需要做账的 查看全部回复
3537
如果收到客户预收款,借:银行存款/现金 dai:预收账款 查看全部回复
2502
投标费记入到管理费用-投标费 查看全部回复
3468
因为滴滴公司肯定开票了,就只能正常做账和老板说一下这个情况 查看全部回复
3006
该做账还是需要做账的,毕竟你有支出发生了 查看全部回复
3517
当初支付押金的时候 借其他应收款 dai银行存款 水电费发票来了 借管理费用 dai其他应付款 最后借其他应付款 dai其他应收款 查看全部回复
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暂估会计分录这么做 借库存商品 dai应付账款暂估 等发票来了再把暂估冲销了按照发票入账 查看全部回复
3531
Alice老师
您好,需要取得发票并入账,如果实际发生的费用无法取得发票的,也应当按实际发生金额入账,并做纳税调增。股东个人垫付的可以挂到其他应付 查看全部回复
4974
李伟老师
可以,要代扣个税 查看全部回复
4510
您好,我理解如果收据上写清楚了物品名称,单价,金额等信息就不需要再附什么说明,但收据不能作为发票使用,需要纳税调增 查看全部回复
3314
王苗苗老师
如果都是和企业经营有关的真实业务,可以用收据入账,但是对于查账征收的企业,没有发票是不允许税前扣除的,汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 查看全部回复
4624
微信支付相当于现金支付,正式发票可以记账 查看全部回复
4013
如果金额不大,可以直接计入费用,借:销售费用 dai:其他应付款 ,一般纳税人需要考虑进项税 查看全部回复
3805
没有发票可以做帐,只是不能税前扣除 查看全部回复
4153
有发票怎么记帐,没有发票和有发票一样做帐记账,只是没有发票发生的成本费用不能税前扣除 查看全部回复
3806
计提 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3318
低值易耗品 查看全部回复
4904
第一和对方协商,如果协商不行就按照支出金额正常记入费用汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3157
梦梦老师
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2995
有风险,充值卡发票不能计入费用 查看全部回复
4472
andy老师
你说的是挂靠吧? 查看全部回复
4495
增值税销售额为纳税人发生应税销售行为收取的全部价款和价外费用,但是不包括收取的销项税额。 所称价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
5100
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
4011
你好 查看全部回复
5272
你好,根据实际支出用途 查看全部回复
3774
税务师晓雨
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3828
你好,计入管理费用 借:管理费用 dai:银行存款/现金等 查看全部回复
3758
放到10月就好了,如果发票金额比实际金额多,如果是给的商业折扣,应该换票。如果是现金折旧,记到财务费用借方负数。如果是虚开的,你自己看情况 查看全部回复
5404
大宁老师
一般是的 查看全部回复
3150
退回来你按照支出的时候做相反的分录就行 查看全部回复
3859
如果是符合固定资产的,可以记到固定资产,也可以先记到在建工程,转固定资产 查看全部回复
3426
记入预付账款 查看全部回复
3293
venus老师
对的 查看全部回复
6859
做账可以,但是不能税前扣除 查看全部回复
3431
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4214
借:固定资产 43万 dai:银行存款 42万 应付账款 1万 查看全部回复
4243
李钢老师
发现错账,改一下就可以了,建账多麻烦? 查看全部回复
5975
Annina老师
工程施工一间接费用 查看全部回复
4116
如果你是从中途建账的话,应该以建账之前的期末数作为建账的期初数录入 查看全部回复
3312
你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3522
小黑
可以的,5万之前有个借支单,然后拿报销单回来,多退少补 查看全部回复
3612
这种情况比较少的话,一次是可以的 查看全部回复
4199
悠悠老师
没有规定,看公司规模,小公司只有一个会计,就要既做帐又开票,如果会计人员较多,可以一人做帐,一人开票。开票是出纳还是会计,视具体情况而定。 查看全部回复
8630
如果是近期购买的,直接借:固定资产 dai:把你前面的账连续起来 查看全部回复
3640
你好,按实际业务,如果需要备用金卡,可以把法人私户做为备用金卡使用,支出通过备用金卡。如果是法人借款,用途备注借款,法人需要未来归还。 查看全部回复
10119
同学实力业务是公司的物业费,个人代付的是吗 查看全部回复
3809
给你们同事的时候借:其他应收款 dai:银行存款 钱流向公司的时候借:其他货币资金 dai:其他应收款 查看全部回复
4064
你说的是给你们公司员工的提成吧? 查看全部回复
3204
目前小规模按照小规模做账,那天变成一般纳税人就用一般人的形式做账 查看全部回复
3126
潇洒老师
商品二级大类分应付账款下设二级科目统一平台采购 查看全部回复
4085
你好,建议分开开,如果月租金不超过15万到时可以享受增值税优惠政策 查看全部回复
3350
如果是金额小,是退回的多缴的企业所得税,直接记在当期,借:银行存款 dai:应交税费-企业所得税 借:所得税费用 负数 借:应交税费-企业所得税 查看全部回复
4478
这个是没有问题的,实际费用也是新公司的费用,老公司只是垫付而已 查看全部回复
4299
借:相关成本费用 1万 dai:银行存款 6000 应付账款 4000 , 借:应收账款 4000 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 合计4000 借:应付账款 4000 dai:应收账款 4000 查看全部回复
3029
单独看这个没有什么风险 查看全部回复
3023
销售方销售货物产生的运费记到销售费用 查看全部回复
4062
支付预付款 借:预付账款 5000 dai:银行存款 5000 确认成本(不太清楚你认为的成本是什么情况)借:主营业务成本 8700 dai:预付账款 5000 银行存款 3700 查看全部回复
3339
5657
没有使用时折旧记到管理费用 查看全部回复
5395
借:管理费用一租金 借:管理费用一水电费 货:银行存款(库存现金) 查看全部回复
5213
只要有真实的业务的票据都可以做帐报税 查看全部回复
3639
如果年初一次支付全年房租 借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销时 借:管理费用等 dai:预付账款 查看全部回复
3703
挂其他应付款 查看全部回复
5943
收到工程款,可以先计入预收账款等,符合收入确认条件的,应该确认收入 查看全部回复
3201
真实支出的可以 查看全部回复
4458
发票可以有多的,你实际付多少账就做多少 查看全部回复
4619
普票只能做费用,不管税 查看全部回复
4173
收到员工转来的餐费还是什么? 你需要弄清楚这个个人是否是你们单位员工,还是其他个人,交来的饭票是付款食堂还是付的其他支出,需要弄清楚业务实质才可以做账的。 查看全部回复
3740
水电费和房租就是你们的成本费用 查看全部回复
5118
同学7月收到款项做未开票收入,8月用开票收入冲未开票收入,9月,红冲发票收入, 查看全部回复
2880
旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
4588
实际工作中,中小企业按照系统生成的报表就可以 查看全部回复
5849
做开办费 查看全部回复
4227
去年有计提费用吗? 查看全部回复
你好,同种类的放一起 查看全部回复
3834
规范处理,用公户付款 查看全部回复
3905
如果是专票,作为固定资产核算且进项税可以抵扣的话: 借:固定资产 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 如果是普票,作为固定资产核算: 借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
3981
借管理费,dai银行存款 查看全部回复
3020
可以使用 查看全部回复
3589
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
劳务费发票,协议,银行回单,采购明细,入库单,个人500元以内的,可以开收据,个人超500元的,需要代开发票税前扣除,借款合同,银行回单 查看全部回复
6259
你好,会计做帐遵循权责发生制原则,有些费用虽然目前并未实际支付,但应该属于本期承担,因此在账务上要在本期体现出该项费用,而不是依据支付日期确认费用,所以就有了费用计提 查看全部回复
4245
让个人代开发票给公司 查看全部回复
4844
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