老师,业务员和商超签到12万合同,其中5万作为进店费,其余7万为货款,公司发12万的货给商超,我们要求对方开5万的发票,7万是我们的应收账款,我们和对方都是一般纳税人,请问会计分录怎么写?对方开的专票能抵销项税吗?#商业#
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A公司授予B公司一个投资项目,签订了合同,授予B公司做这个项目,B公司为了这个项目成立了一个公司,根据工程概算建立厂房,但是土建合同是跟B公司上级单位签订的,今年的几个月的进度款也是上级单位支付的(土建供应商只提供了收据,暂没有开票),明年预计上级单位会把土建合同转给B公司,然后土建供应商直接开票给B公司,问题一:那B公司今年在建工程要根据进度暂估入账吗?还是上级单位暂估入账,问题二:B公司和上级公司如何入账#建筑工程#
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A公司授予我们公司一个投资项目,跟我们签订了合同,授予我们做这个项目,我们为了这个项目成立了一个公司,根据工程概算建立厂房,但是土建合同是跟我们上级单位签订的,今年的几个月的进度款也是上级单位支付的(土建供应商只提供了收据,暂没有开票),明年预计上级单位把合同转给我们,然后土建供应商直接开票给我们,问题:那我们今年在建工程要根据进度暂估入账吗?还是上级单位暂估入账#出纳#
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(4)5日,与乙公司签订商品销售合同,销售价款200000元,增值税34000元。按照合同约定,乙公司先通过银行转账预付 120000 元,余款在货物验收后付清。 (5)16日,发出商品,同日收到乙公司补付的货款。 会计分录#初级#
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A公司授予我们公司一个投资项目,我们公司刚成立,根据工程概算建立厂房,但是土建合同是跟我们上级单位签订的,今年的几个月的进度款也是上级单位支付的(土建供应商只提供了收据,暂没有开票),明年预计上级单位把合同转给我们,然后供应商直接开票给我们,问题一:那我们今年在建工程要根据进度暂估入账吗?问题二:明年合同转给我们以后,我们是依据发票入账还是进度暂估呢?问题三:工程概算里面有一个生产准备项目的合同是我们自己签订的,这个供应商已经给我们开票,我们今年直接依据供应商给我们开票的金额入在建工程可以吗?#初级#
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老师,我们新公司在建立厂房,有工程概算书,但是目前土建合同是跟上级单位签署的(我们是独立核算),工程进度款也是上级单位支付的,后期合同上级单位会转给我们,请问目前我们在建工程需要根据进度暂估吗?#其他行业#
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实收资本比2017年增加40万元;向银行借款100万元,借款合同上约定的年利率6% ;与其他公司签订以货换货合同,本企业货物价值为250万元,其他公司货物价值为300万元,该企业用银行存款补齐差额;与其他公司签订技术转让合同,约定其他公司按2019- 2021年实现利润的10%支付。企业2018年度应纳印花税税额怎么算#初级#
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甲企业增加注册资本200万元,建账时除记载资金的账簿外,另新设4个其他账簿,井发生如下经济业务: (1 )与乙公司签订购销买卖合同,合同规定甲企业用20万元的原材料换取几公司的产品,井由甲企业支付差价款10万元。 ( 2 )与丙公司签订委托加工承揽合同,合同注明丙公司提供原才料价值40万元、加工费5万元。 (3)与丁公司签订运输保管合同,合同上注明运费20万元,保管费5万元。 印花税怎么算!#初级#
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项目上所产生的招待费,福利费,油费,我挂的是工程施工一合同成本一间接费用一招待费,这样对吗?在结转成本的时候,我是直接把这些费用结转到主营业务成本一其他,还是转到管理费用里面呢?#建筑工程#
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某公司销售了一批产品,合同的销售金额为50万元,该批产品成本为20万元,今年收到32万元,还有18万元未收回,税前:企业所得税:(50-20-0.65)*15%,税后:先支付70%,后补付,企业所得税:(32-20*70%-0.46)*15%中的0.65和0.46是怎么得出的,请详细说明一下,谢谢🙏#房地产#
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我们是代运营,但是我们入住了其他的电商平台,这个电商平台这个公司不是我们公司,我们只是在他们的平台上销售产品,现在就是对方的老板意思说想着是怎么合作一下,我们是以代运营的方式和他签合同,还是说以股东的形式加入他们这个这个电商平台可以少交点税#商业#
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老师,我公司现在接了一个房建施工项目,挂靠到一个有房建资质的公司,签合同是这个有资质的公司跟甲方签合同,那到时候甲方回款了,我们有什么措施能保证回款能给到我们,怎么保证资金安全?现在老板就是怕回款到被挂靠方他们会拖着#建筑工程#
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公司在10月底的时候准备在学校做一个项目,当时从我公司账户支出了5400到学校账户作为项目合同约定的定金,后来因为全国爆发了疫情活动取消了,该定金未要学校退回,也还没有开票给我公司,年底了,这笔费用的账该怎么处理?#商业#
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3.[填空题] 企业期末结存一批商品,账面价值4500元,市场价5000元,合同价4800元,销售费用400元。经查签订销售合同 期末是否发生减值 (是或否) 若发生减值,则应编写分录(若无,则都填0一横排一空) 借: ()元 贷: ()元 #初级#
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我公司向甲公司赊销一批商品, 商品成本80000元,售价110000元,增值税按13%计算。我公司开出发票账单,并按照合同约定的品种和质量发出商品。甲公司已将该商品验收入库,同时取得对该批商品的控制权。商品赊销期限为30天,我公司赊销商品时即获得对合同对价的无条件收款权利。如何编制会计分录? (1) 11月15日,发出商品实现收入并结转销售成本 (2) 12月15日,收回货款。#初级#
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我公司属央企集团下级二级子公司,主要业务是给集团内部单位做信息类项目,比如集团及各子分公司统一建设软件开发、运营维护等,现在想提问关于收入确认的几个问题:1、对于已经提供了开发,并且已经运营维护的项目,但是没有签合同,也没有开发票,这种情况能确认收入吗?2、已经有合同,但是还没有开票,能否确认收入?3、有合同,按合同条款预收银行款,能否将这些预收账款确认收入?#初级#
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老师您好,我这边有一份技术合同科技局备案免增值税了,如果免税额占总收入的百分之60,那进项税也是按照百分之60抵扣的,那如果房租是提前交了6个月的,那进项抵扣是不是按照这个月的房租金额比如5000进项税的百分之40抵扣,而不是这张发票3万进项的百分之40抵扣吧#高新企业#
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12月5日,收到B公司来函,要求对当年11月10日所购商品在销售价格上给予10%的 折让(长江公司在该批商品售出时,已确认销售收入100万元,但款项尚未收取)。经核查,该批商 品存在外观质量问题。长江公司同意了B公司提出的折让要求,并已出具红字增值税发票 12月6日,通过银行转账向希望工程捐赠200万元,收到捐赠收据。 12月9日,收到A公司支付的货款存入银行。 12月12日,与C公司签订一项专利技术使用权转让合同。合同规定,C公司有偿使用长 江公司的该项专利技术,使用期为5年,一次性支付使用费150万元长江公司在合同签订日提供 该专利技术资料,不提供后续服务。与该项交易有关的手续已办妥,#初级#
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我公司是混合销售的公司,主营是销售和建筑工程…最近签订一个施工合同,就是包工包料,金额大概6000多万,材料2500万,其他是安装及装修,甲方对税率没有要求,我公司就按施工合同9%缴税,税务局会按从高税率让我家缴税吗?还有这个合同有劳务合同,可以差额缴税吗?本来企业在省内地点施工,如果可以差额,我发票怎么开给甲方,全额开吗?#建筑工程#
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我公司是家政公司,小规模纳税人。和朋友一起包了点工程,合同是由我公司和出包工程公司签的。工程完工。现在结算工程款35万(我公司平时发票量少,这个季度普票和专票共开了9万发票),现在需要我公司开35万普票,工程款也入我公司公户。然后朋友的公司再给我公司开35万发票,把35万公对公转到朋友公司。因为合同是与我公司签的,所以必须从我公司过账。我公司也确实参与工程。因为老板和朋友个人恩怨,导致工程款要全部转给朋友公司。 请问这样操作合法么?账务处理怎么做?#服务业#
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就是我们老板有两个控股公A公司(没有具体的业务)和B公司(B公司是做水泥的),如果B公司要给A公司转账1500万,除了开咨询服务合同以外,还有别的方法,A公司把这笔钱确认收入交企业所得税吗?#建筑工程#
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请问我们一个合同是一台设备,假设10万,现在客户预付了3万的货款,要求开专票,是直接开3万的发票,然后数量为小数吗?因为并为实际发货,我们也未向厂家进货,导致当月没有进项,这样有风险吗?#商业#
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有个员工之前合同在另一家单位,10月份的工资需要交税,但是10月份的工资不是现在单位发的,这个员工合同11月份刚签现在的单位,请问一下,这个员工的个人所得税是之前的单位扣,还是说可以现在的单位扣。#房地产#
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老师,请问下就是一家医院和一家医疗器械公司签订合同,医院融资租赁入一套设备,合同约定价为5万元,期初支付5000元,后每半年支付5000元,5年支付完毕后,设备归医院所有,这个怎么写会计分录哇#服务业#
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您好,老师1、电商平台一件代发怎样确认收入,我们是电商平台,销货后,打款给供应商,供应商直接发货给客户,合同里写的是每月销售数据,次月结算开发票,收入和成本的确认是按开票时间,这样合理吗#商业#
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2019年原合同服务费总额748000元,已开首款74800元,项目并没有进行。+2021年修改合同,服务费金额55000元,设备金额682500元。 1.对方不肯开红字发票过来红冲,还给出了一个方案:新合同的设备和服务费(55000+682500)不含税价格扣除已开的服务费74800的不含税价格,剩余的不含税价格585303.05元直接按照设备13%的税率开票,请问此方法可行?#其他行业#
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老师,您好,我们和A客户签定合同8万元分两笔款付,两笔款付款的公司名字不一样,查询了解两个公司都是该老板的,像这种情况,我想要退回款让对方用签合同的公司付款吗?如果不退回开票应该怎么开#出纳#
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