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清岚
一般不可以 查看全部回复
2625
甘老师
个人抬头的发票公司可以据实报销,但是企业所得税汇算清缴时要调出来 查看全部回复
3014
安叔老师
建设工程勘察设计合同的计税依据为勘察、设计收取的费用(即勘察、设计收入)。 建筑安装工程承包合同的计税依据为承包金额,不得剔除任何费用。如果施工单位将自己承包的建设项目再分包或转包给其他施工单位,其所签订的分包或转包合同,仍应按所载金额另行贴花 查看全部回复
2687
patience
为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款 查看全部回复
1947
易老师
劳务报酬,需要对方提供发票 查看全部回复
2593
不行,小规模开3个点或者1个点,一般纳税人开13个点 查看全部回复
4109
一般,发票上跟外经证上的公司名字是一致的 查看全部回复
5763
一般是填*建筑服务*工程服务 查看全部回复
3678
andy老师
建设工程合同 价款的万分之三 查看全部回复
3035
许老师
会计处理: ①发出材料 借:委托加工物资 dai:原材料 ②支付运杂费 借:委托加工物资 dai:银行存款 ③支付加工费 借:委托加工物资 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 ④收回加工物资 借:库存商品 dai:委托加工物资 查看全部回复
2178
你好,按照最终竣工结算书入库 查看全部回复
5980
可以把原来的暂估分录冲销掉,然后再按发票重新入账 查看全部回复
3627
就跟平时开票一样的,开票内容就写材料的名字 查看全部回复
3378
木言
选研发和技术服务 查看全部回复
11104
1、按照实际业务支付给个人,无票部分不能税前扣除 查看全部回复
2910
稍等 查看全部回复
1588
6166
王苗苗老师
借 应收账款 84000 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本70000 dai 库存商品等70000 查看全部回复
3265
你们要是购入方按照不含税金额减去0.88对于你们有利 查看全部回复
4924
确认收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3214
不可以 查看全部回复
2702
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2214
是什么原因少回款的呢 查看全部回复
1516
月租金低于800不需要缴纳个税 查看全部回复
2407
服务类的可以 查看全部回复
2933
小妮老师
只是二级明细错了、 查看全部回复
2897
wam
对方是销售的空调+安装? 查看全部回复
2334
可以的 查看全部回复
3079
企业使用员工个人的车辆,应当签订租赁合同,有了租车合同、租金发票或者票据、缴税凭证,租赁行为才能被认定具有真实性。企业支出的车辆费用,比如油费、保养费、过路费等才能被认定为“与取得收入有关的支出”,才允许在企业所得税税前列支。 查看全部回复
4306
你们销售货物价款中包含安装费,支付的安装费计入你们成本 查看全部回复
3489
孙老师
看合同的具体内容 查看全部回复
5545
货物发出没? 查看全部回复
2802
自然人代开3%的发票,是可以享受减按1%征收增值税的优惠 查看全部回复
3261
如果是商贸企业的话,上下游合同应该种类是一致的,开发票税目是一致的 查看全部回复
6306
实际支付的金额入账 查看全部回复
2905
工程票按照差额开还是合同全额开 查看全部回复
8555
高老师
可以换算成含税价,开票时按含税价开就好,含税价=不含税价*(1+增值税税率) 查看全部回复
7254
达到预计可以使用状态需要预转资处理 查看全部回复
2362
云峰老师
同学你好,需要对方开发票的。 查看全部回复
2371
娜娜老师
首先计提和买票是没有关系的,计提并不是根据买票来了计提,一般情况是根据实际发生的业务来看的,比如2022年实际产生了房租和物业费,但是没有收到发票,具体的金额也不知道,这种情况下就要先计提,后面收到发票后再根据实际的金额调整。现在你的问题是2022年计提的金额多了,则需要进行调减,需要通过以前年度损益调整科目进行调整,再将以前年度损益调整科目结转至未分配利润里。如果你们公司用的小企业会计制度,或者需要调整的金额也不大,其实直接在当期做相反的会计分录,将多计提的金额调整回来即可! 查看全部回复
2477
按收入成本匹配原则是需要暂估的 查看全部回复
1986
是的,亲,承揽合同也可以按季申报的,看税局的认定吧,亲 查看全部回复
2863
同学你好,借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2471
自己根据购买原材料做个入库单。开票时需要出库,确认收入结转成本 查看全部回复
2565
小规模纳税人的话这个税率没问题 查看全部回复
2747
亲,你好,如果在同一期开具红冲不会成为负数,除非税率不一样 查看全部回复
1783
谭老师
全部已经销售了吗? 查看全部回复
3110
可以直接红冲的 查看全部回复
2127
同一个资产的话,在固定资产卡片那里添加变动表,增加价值,从增加的次月开始按照最新净值计提折旧 查看全部回复
4226
现在小规模纳税人开票是按2023年的新政策 查看全部回复
2844
2216
分开为买卖合同,承揽合同 查看全部回复
2956
发票总额才999,普通发票税额都是和金额一起计入的 查看全部回复
1901
是什么类型的业务取得的佣金 查看全部回复
1912
质量检测合同是不需要缴纳印花税的,印花税的合同范围为购销、加工承揽、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证,质检合同不在其列。 查看全部回复
16170
开票时,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:销项税额 查看全部回复
2429
额外收取的税点作为价外费用开票 查看全部回复
2563
可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
2528
建筑服务需要备注项目名称和项目地址,发票可以退回要求重开 查看全部回复
10006
合同有约定付款日期的,按合同收款日期申报增值税,无论有没有开票 查看全部回复
4632
合同完工进度=累计实际发生的合同成本/合同预计总成本,当期确认的收入=(合同完工进度*合同总收入)-以前累计确认的收入 查看全部回复
3862
燕子老师
同学你好,暂估原材料入库,发票来了以后直接红冲原来暂估原材料入库的分录,再做一笔正常的分录上去即可 查看全部回复
3058
发票开了,这个维修服务提供了没有? 查看全部回复
3675
按建设工程合同和买卖合同申报缴纳 查看全部回复
3512
根据你们完工进度确认收入的时候把工程施工转入你的成本 查看全部回复
2961
设备暂估入账按照不含税金额入账 查看全部回复
2700
东西你们还未收到,只是先收到了30%的发票? 查看全部回复
2226
如果有实际业务可以开票做成本 查看全部回复
1774
可以暂时不处理,等货到了再入账 查看全部回复
4028
收到发票时,借:管理费用等科目 dai:应付账款;付款50%时,借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
5652
你好,看作两项业务处理即可 查看全部回复
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
3442
4236
期间较长 可以借:工程施工 dai:原材料 应付职工薪酬 查看全部回复
2994
可以合并到销售商品中一起开具 查看全部回复
4684
预付 借 预付账款5万 dai其他应付款5万 查看全部回复
2519
是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
5875
同学你好,一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。如不符合上述条件,一般纳税人销售混凝土适用税率是13%。 查看全部回复
9853
贴现利息计入记入“财务费用-利息支出”科目 查看全部回复
2595
同学你好,由于几家公司都是相互走账,并没有真是业务,而且发票还是你自己开的,所以你这种行为涉及虚开增值税发票罪,虚开增值税发票行为可以分为为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开四种违法形式 查看全部回复
4439
日常研发的过程中是应该将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去 查看全部回复
2870
杨老师
暂估入库结转成本,但是汇算清缴前要取得发票,否则不能税前扣除,需要纳税调整 查看全部回复
2397
你好,这个不符合要求 查看全部回复
7369
没有这个说法,收入和成本确认根据配比原则,一般根据工程进度结转 查看全部回复
3209
甜甜老师
您好,是这样的,如果C分别和a、b签订合同,并且有真实的业务往来的话,c可以分别就和a及b的合同分别给a、b开票的。然后a替b打款部分,建议签订代付款协议,另外也建议打款的时候注明替b打款 查看全部回复
3448
借:在建工程——建筑工程——xx工程 dai:银行存款(应付账 款 查看全部回复
2298
对照下 查看全部回复
2521
同学你好 涉及资质的我们需要问建筑主管部门。 对于发票,只要我们发生这个业务,就可以开。这是平常税务上的答复口径。 查看全部回复
6891
你好 融资租赁公司应按分期收款销售货物,按照合同约定的收款日期分期确认收入。 查看全部回复
3077
也可以的 查看全部回复
2386
工程安装服务的主营业务成本手工账可以按照费用支出的明细入账 查看全部回复
2499
代收是,借:银行存款-基本户或者一般户 dai:应收账款,转入专户时,借:银行存款-专户 dai:银行存款-基本户或者一般户 查看全部回复
2448
一般实务中大多是控制在你说的这个比例以内 查看全部回复
3093
可以的哈 查看全部回复
2946
这个月有没有确认收入,如果确认了收入,那相应的就需要结转成本。 查看全部回复
1909
同学你好 这个要看我们给发包方开发票吗?如果需要开,我们就需要上税 查看全部回复
3230
4180
税务师晓雨
你们之前有付款吗? 查看全部回复
4285
5万罚款计入营业外支出 查看全部回复
3677
同学你好 没有特殊情况,这是税务不允许的 查看全部回复
4738
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