工程,账务处理,税务,操作的相关问题-会计宝

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你好，我想请教一下，我是新创的公司，本月没有开票，只有一张购进发票，那我本月做账需要将这张发票认证吗？如果不认证需要去电子税务税务局进行不认证的勾选操作吗？另外，账务处理该怎么做呢？是借记应交税费——应交增值税——进项税额，还是借记应交税费——待认证进项税额？#商业#

答疑老师：王苗苗老师

本月没有开票，只有一张购进发票，那我本月做账需要将这张发票认证吗？可以先不用认证查看全部回复

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请问这样操作合法么？账务处理怎么做？#服务业#

答疑老师：张老师

这样做是没有问题的，但是你们公司会额外的要多交些税查看全部回复

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请问公司名义的汽车过户给个人，账务处理及税务怎么操作呢 #其他行业#

答疑老师：夏老师

1、车辆从账面转出时，其账务处理如下：　　借：固定资产清理（原值-折旧）　　借：累计折旧　　2、收到出售款，其会计分录如下：　　借：银行存款等　　dai：固定资产清理　　3、涉及税金时，其会计分录如下：　　借：固定资产清理　　dai：应交税金-增值税　　4、结算清理净损益，其账务处理如下：　　如果为净收益　　借：固定资产清理　　dai：营业外收入　　如果为净损失　　借：营业外支出　　dai：固定资产清理查看全部回复

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请问公司名义的汽车过户给个人，账务处理及税务怎么操作 #建筑工程#

答疑老师：王苗苗老师

账务处理：借：固定资产清理累计折旧固定资产减值准备 dai：固定资产查看全部回复

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请问公司名义的汽车过户给个人，账务处理及税务怎么操作 #其他行业#

答疑老师：夏老师

1、车辆从账面转出时，其账务处理如下：　　借：固定资产清理（原值-折旧）　　借：累计折旧　　2、收到出售款，其会计分录如下：　　借：银行存款等　　dai：固定资产清理　　3、涉及税金时，其会计分录如下：　　借：固定资产清理　　dai：应交税金-增值税　　4、结算清理净损益，其账务处理如下：　　如果为净收益　　借：固定资产清理　　dai：营业外收入　　如果为净损失　　借：营业外支出　　dai：固定资产清理查看全部回复

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请问公司变更法人，在税务操作上有什么影响？如何处理呢？#出纳#

答疑老师：李伟老师

税务上有的地区是直接信息更新的查看全部回复

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请问9月入业务招待费的抵扣的白酒进项，也做了进项税转出，管理层要求作销售用途，税务上要怎么操作才比较合规？#出纳#

答疑老师：李伟老师

意思是你们管理层想要抵扣？查看全部回复

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适用小企业会计准则的小规模纳税人，税务上享受了固定资产一次性折旧入费用，账务处理上怎么做？小企业会计准则也没有递延所得税这个科目啊 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

账务上正常折旧查看全部回复

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乙方因税务问题无法开具发票，甲方周巡视整改必须将该笔款项付出，甲方该如何操作？#出纳#

答疑老师：哈哈老师

您的意思是甲方必须付款是吗查看全部回复

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我公司将持有的A公司的股权赠送给B公司，账务处理怎么做，税务那边说的要做收入交税 #高新企业#

答疑老师：哈哈老师

您好，你们借营业外支出 dai长期股权投资查看全部回复

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老师，请问下往年收到对方公司开的工程款发票，当时入在建工程时未将全部发票金额入账，只入了实力转款金额，但是发票原件又已经附在往年的凭证中，现在该怎么账务处理呢？#建筑工程#

答疑老师：andy老师

补记账查看全部回复

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工地工程款用房子抵工程款，房子直接过户到老板名下，这个怎么账务处理？#建筑工程#

答疑老师：李可可

等于说对方用房子抵工程款，对方把款项结了，老板代收了查看全部回复

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买酒回来包装了再卖，请问账务上是怎么处理呢 #商业#

答疑老师：安叔老师

白酒只有在生产环境，或者加工环节需要交纳消费税如果简单包装，进货可以计入库存商品，税务部门不需要查看全部回复

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有一个固定资产总包合同，工程竣工验收时候是2023.8月，而正式的合同签在2024.4月，那我固定资产的入账时间如何操作？#工业制造#

答疑老师：孙老师

什么时候投入使用查看全部回复

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公司租了一个办公室，分不清是经营租赁还是融资租赁，账务怎么处理 #房地产#

答疑老师：王佳丽

执行新租赁准则，不属于短期租赁与低价值资产租赁，承租方的账务处理您参考： 1、确认租赁负债与使用权资产：借：使用权资产（按成本）租赁负债—未确认融资费用（按租赁付款额与其现值的差额）应交税费—待认证进项税额（确认取得专票时） dai：租赁负债一租赁付款额（尚未支付的租赁付款额）银行存款（初始直接费用） 2、分期支付租金取得发票时：借：租赁负债一租赁付款额 dai：银行存款取得专票认证后确认进项税额：借：应交税费—应交增值税（进项税额） dai：应交税费—待认证进项税额 3、分期确认租赁负债的利息时：借：财务费用等 dai：租赁负债—未确认融资费用 4、使用权资产计提折旧：借：管理费用等 dai：使用权资产累计折旧 5、使用权资产发生减值时：借：资产减值损失 dai：使用权资产减值准备查看全部回复

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为员工购买交通意外保险，如何进行账务处理，如何进行税务处理 #其他行业#

答疑老师：杨老师.

看情况，单独买的进福利费，出差和车票飞机票一起买的进差旅费就行查看全部回复

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公司去年购置了汽车，100万以下，小微企业。按直线法计提的折旧，请问今年税务还能享受小微企业500万以下一次性税前扣除吗？会计账务账务处理是仍计提折旧还是全部转为费用？#服务业#

答疑老师：木言

去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定，企业根据自身生产经营核算需要，可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的，以后年度不得再变更。查看全部回复

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A公司委托B公司装修，B公司将装修工程发包给C公司，B公司全程怎么账务处理 #其他行业#

答疑老师：杨老师.

B收到c的发票借：主营业务成本应交税费-应交增值税（进项税） dai：应付账款查看全部回复

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我是建筑小规模私企。先后在23年12月、24年1月份收到同个工程进度款。并于3月份将这两次收到的工程款开专票给甲方。去年收到的款今年1月份季报已做无票收入1%预申报并缴纳相应税费。但4月份季报时税局前台指导我将1月作为误申报，4月将这两次开票的金额一起申报（即不用做无票申报，按我3月份开票一次性申报）我现在账务处理应如何调整处理？#建筑工程#