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清岚
可以按照库存商品或成本入账, 借 库存商品 或主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税或待认证进项税) dai 应付账款或银行存款 查看全部回复
3334
高老师
购进 借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额(如果是专票且一般纳税人)dai:银行存款 折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3664
需要调增 查看全部回复
3083
venus老师
你可以重新盘点,从这个月作为期初 查看全部回复
3163
生产销售的是吗 查看全部回复
4033
哈哈老师
这个政策还是沿用的,可以扣除 查看全部回复
4658
是手工帐吗?还是内部现金和银行的流水账 查看全部回复
3032
夏老师
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4486
简易计税的不用结转,一般计税的需要结转到未交增值税科目 查看全部回复
3978
成本结转方法有4种,先进先出、加权平均、个别计价、后进先出、我国不采用后进先出方法核算 查看全部回复
5521
普照
请问你用的什么财务软件 查看全部回复
3240
你说的是不是这个意思 查看全部回复
3375
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5874
债权类科目:应收账款、应收票据、其他应收款、应收股利、应收利息、长期债权投资及预付账款 债务类科目:短期借款、应付票据、应付账款、应付职工薪酬、应付股利、应交税金、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款。预收账款 应付利息。 查看全部回复
6195
Annina老师
会计上真实业务的,可以凭合同,支付凭证入账,计提折旧,但是所得税没有发票不能税前扣除,需要调增 查看全部回复
2914
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4507
符合固定资产的进固定资产,这种一般会计上做固定资产 查看全部回复
3352
正常转清理 查看全部回复
3326
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6926
小小
其他业务收入是对应其他业务成本 查看全部回复
2474
如果没有增值税专票 借固定资产dai银行存款 查看全部回复
3542
你就跟他们说要对账,让他们提供下对账单,告诉他们准备对哪一个期间的 查看全部回复
4785
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3817
对的,你要把本期做账的净利润填写在所有者权益里面的未分配利润里面 查看全部回复
5633
固定资产:(1)为生产商品、提供劳务。出租或经营管理而持有; (2)使用年限超过1年; (3)单位价值较高。低值易耗品 :可以对低值易耗品简单理解为企业不能作为固定资产的各种用具物品。 办公用品:文具、纸张、文件夹等金额不大的可以作为费用核算,对于金额较大的办公用品,应该作为低值易耗品或固定资产核算,像打印机电脑等 查看全部回复
8160
你好 像自有的房屋建筑物、机械设备、运输设备等都可以作为固定资产 查看全部回复
8928
您说的结转是什么意思?结转到本年利润吗? 查看全部回复
3187
已经抵扣过是按13% 查看全部回复
3576
操守为重
可以的。复印对方身份证,收据、合同等作为附件。 查看全部回复
3446
你好,法定折旧年限是4年,不低于法定折旧就好 查看全部回复
3788
andy老师
结转工程结算、工程施工科目,对应项目两科目不留余额。 借:工程结算【项目】 dai:工程施工-合同成本【项目】 dai:工程施工-合同毛利【项目】 查看全部回复
4289
如果你们是一般 纳税人按照不含税金额+购置税+上牌费等确认固定资产原值 查看全部回复
4344
固定资产 查看全部回复
3497
你好,不包括的,存货、固定资产等的价值是单独体现在资产负债表相应科目里的,未分配利润是指你的经营利润去掉分配部分的金额 查看全部回复
13822
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3719
可以将原来的红冲,重新入账 查看全部回复
3429
一般是确认收入再确认成本 查看全部回复
5013
营业外收入是指与企业的业务经营无直接关系的收益。资产处置损益是新增加的会计科目,主要用来核算固定资产,无形资产,在建工程等因出售,转让等原因,产生的处置利得或损失。比如处置的固定资产是正常的,还可以使用的,就作为资产处置损益核算。如果是不可用,处置的是报废的固定资产,就作为营业外收支核算。 查看全部回复
3876
你好,次月开始计提折旧,9+12*7你计算下 查看全部回复
2989
生产成本主要是归集相关成本的,然后结转到库存商品,借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
3868
管理费用明细科目也要打印 查看全部回复
4082
可以 查看全部回复
4651
也可以这么做,只是先记入管理费用正规点 查看全部回复
3706
你好,办公用品在入账时直接计入费用,如果记录有物品明细帐,备注报废就好。低值易耗品需要看摊销方法,如果是一次摊销,备注报费就好,如果是五五摊销,需要在报废时进行最后一次摊销。固定资产报废需要由固定资产清理这个科目,固定资产计提的折旧等转入固定资产清理,然后由固定资产清理转营业外支出或营业外收入 查看全部回复
4557
大宁老师
借:主营业务成本负数 dai:库存商品负数 查看全部回复
4356
不需要结转,直接在资产负债表的存货体现 查看全部回复
3353
办公用品,指人们在日常工作中所使用的辅助用品,办公用品主要被应用于企业单位,它涵盖的种类非常广泛,包括:文件档案用品、桌面用品、办公设备、财务用品、耗材等一系列与工作相关的用品。 低值易耗品是指不作为固定资产核算的各种用具物品,如工具、管理用具、玻璃器皿以及在经营过程中周转使用的包装容器等。物业管理企业的低值易耗品从其价值标准来看,指单位价值在10元以上、2000元以下,或者使用年限在一年以内,不能作为固定资产的劳动资料。 低值易耗品包括部分办公用品但又不只限于办公用品,比如纸张、文具袋既是低值易耗品又是办公用品,保险柜、沙发、椅子、桌子、消防器材一般属于低值易耗品但不是办公用品。 查看全部回复
5833
同学做固定资产清理 查看全部回复
3264
借银行存款dai固定资产清理,调整处置固定资产的那笔,借固定资产清理 累计折旧dai固定资产,固定资产清理差额转入营业外収入或支出 查看全部回复
4187
你好,营业外支出或营业外收入 查看全部回复
3631
是你做错了 查看全部回复
11113
这个需要看之前结转增值税是咋做的,有可能结转方式就是没涉及到销项和进项税额的时候结转以后会有余额的 查看全部回复
4172
固定资产谁用就登记在哪个公司名下 查看全部回复
3785
李伟老师
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
8702
设备折旧年限一般都是按照税法规定的来的,至于残值率是企业估计的 查看全部回复
4676
王苗苗老师
多结转了,红冲了就好了 查看全部回复
5265
你好,如果不计入固定资产,可以计入低值易耗品 查看全部回复
5165
收到利息不需要结转,分录很简单,你可以说下你具体想做什么 查看全部回复
3678
直接更正就好 查看全部回复
3329
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3776
意思就是之前没有计提折旧,这个月一起补提了 查看全部回复
3182
金额太小不用记入固定资产 查看全部回复
3219
同学转不了两个公司不同的业务费用,不能直接转,公司不做了注销就全部清算了 查看全部回复
4434
这个可定是需要的 查看全部回复
如果只是变更了名字,其他不变,那么接着原来的做。如果是把原来的车间里面的东西买了,那么按照购进相关资产记账 查看全部回复
4378
不知道你的账是怎么做的,我说个思路你自己领悟一下:例如你的固定资产是300,你直接记到费用300,现在需要别人分摊,那你红冲150就好了,然后在另外一家公司账上加上150 查看全部回复
4342
做固定资产清理就好了 查看全部回复
3132
对,损益类科目都结转到本年利润里面 查看全部回复
3924
这个是经营租赁的吗? 查看全部回复
4330
你卖了多少钱,然后换算成不含税的金额填就好了 查看全部回复
3406
如果是个人去dai款,然后又借给公司的,算是公司借个人的钱 查看全部回复
3052
固定资产,需要计提折旧 查看全部回复
3975
固定资产出现由于企业无法控制的因素而造成盘盈的可能性极小甚至是不可能的,企业出现了固定资产的盘盈必定是企业以前会计期间少计、漏计而产生的,应当作为会计差错进行更正处理, 查看全部回复
5156
税务师晓雨
需要 查看全部回复
4780
如果使用的是企业会计准则的话, 先调整库存商品 借:固定资产 dai:库存商品 调整成本: 查看全部回复
5536
账做多了,红冲就好了 查看全部回复
3917
每个月或者年底一次结转都行 查看全部回复
4872
只要是不低税法规定的折旧年限低就不用调整 查看全部回复
3299
推荐增值税结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4178
如果是一般纳税人购买固定资产,暂时未取得发票,以后可以取得。 购入时: 借:固定资产 dai:其他应付款 取得发票并付款时: 借:其他应付款 应交税费—应交增值税(进项税) dai:银行存款 取得时对方不开发票,以后也不能取得的情况: 借:固定资产 dai:银行存款等 这种情况下每月计提折旧计入成本费用,如果到汇算清缴还未取得,那企业所得税清算汇缴时要增。 查看全部回复
3716
如果能分开就建议你们分开算 查看全部回复
4103
做题和实操存在一定的差异。如果是小规模 借:固定资产 600万 dai:银行存款 600万 查看全部回复
4734
公司运输费放到销售费用-运输费 查看全部回复
4983
先把损益类结转到本年利润,然后再结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
4011
一般是这样 查看全部回复
2368
分录没有问题 查看全部回复
3560
你好,没有销货清单吗? 查看全部回复
3705
你参照上面的填写吧 查看全部回复
3629
按照实际需要缴纳的68计提 查看全部回复
3475
你好,通过固定资产清理,转清理 借:固定资产清理 借:累计折旧 dai:固定资产 发生清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/现金 根据固定资产清理科目的借dai方向计入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
你好,如果前期有预付款,是这样的 查看全部回复
3015
不属于固定资产,你可以记到低值易耗品 查看全部回复
7562
借:固定资产 43万 dai:银行存款 42万 应付账款 1万 查看全部回复
4225
材料真实存在,就是票没开来吗?如果是的话,需要按实际收入结转成本 查看全部回复
4599
如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
4723
记到管理费用 查看全部回复
4224
根据财务软件情况看,一般都是可以的 查看全部回复
3181
利润表是这样,资产负债表不是这样 查看全部回复
4110
不符合资本化的,金额小的直接计入当期损益,金额大的,但是不符合资本化的,记到长期待摊费用 查看全部回复
3969
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