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大宁老师
定金可以先放在预付账款中,如果是不需要安装的固定资产可以等实际收到票之后再转到固定资产中 查看全部回复
3090
张老师
可以的 查看全部回复
3552
高老师
结转勾选认证的 查看全部回复
3506
venus老师
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
4029
微尘
您是12月记账的吗 查看全部回复
3487
安叔老师
如果有ERP系统。里面有固定资产盘点表,导出后,根据表格与实物盘点 查看全部回复
4041
借固定资产清理100000 累计折旧800000dai固定资产900000 查看全部回复
4806
而已老师
根据实际领用情况结转 查看全部回复
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调整的成本是这个月发生的,还是在结转前就发生的? 查看全部回复
3247
Annina老师
利息进财务费用 查看全部回复
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缴纳了那些税费?增值税,附加税嘛? 查看全部回复
3170
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3306
不能 查看全部回复
13027
是的 查看全部回复
2178
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
3407
Icy 何
固定资产资本化就是将固定资产入资产科目,然后按期计提折旧。费用化就是直接计入当期费用 查看全部回复
4625
图一 查看全部回复
2774
正常结转损益啊,年底把本年利润结转至利润分配-未分配利润, 查看全部回复
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答案A 查看全部回复
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你是说只是调整主营业务收入的二级科目吗 查看全部回复
3193
3年 查看全部回复
3346
筱粒老师
你好 查看全部回复
3656
3191
结转进项税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税),dai:应交税费应交增值税进项税额 结转销项税: 借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税(转出未交增值税) 结转增值税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费未交增值税 查看全部回复
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固定资产最好是由对方开票过来。房子是签的租赁合同,你们就按照租赁合同执行开票付款入账就可以了 查看全部回复
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如果在期间选对,损益也结转,结账的情况下,利润表收入栏是有数据的,建议咨询一下财务软件服务商 查看全部回复
7871
结转成本一般是根据业务结转的 查看全部回复
3081
就是你们采购金额,不含税 查看全部回复
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电脑等电子设备折旧年限一般为3年,桌椅等办公家具一般为5年 查看全部回复
3272
借:固定资产 88000 固定资产累计折旧 2333.33 dai:固定资产32000 银行存款 56000 其他收入 2333.33 查看全部回复
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预缴税款会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3719
您说的具体指什么 查看全部回复
3536
(1)借利润分配—未分配利润3560000 dai 本年利润3560000 查看全部回复
3197
存货一般是为了卖 查看全部回复
5419
需要 查看全部回复
5292
如果本月内能收到就等收到的时候在计入固定资产 查看全部回复
3541
andy老师
转给A可以做借其他应收款 dai银行存款 收到退款做借银行存款 dai其他应收款 然后转给B公司做借固定资产 应交税费应交增值税进项税额dai银行存款 其他应付款 然后入账次月计提折旧,借XX费用 dai累计折旧 查看全部回复
3479
jessica老师
减 查看全部回复
4169
费用当时是怎么做的账,后面的冲平是怎么冲的呢? 查看全部回复
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1.借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:应付账款或其他应付款等 dai:固定资产清理 营业外收入-----债务重组利得 查看全部回复
3303
小黑
固定资产模块没有多人吗,如果就是分录多入了,直接把多入的冲减就行 查看全部回复
6747
同学想问什么问题? 查看全部回复
4023
是哪里不懂吗? 查看全部回复
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金额小的可以费用化 查看全部回复
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需要冲暂估,然后重新编制凭证 查看全部回复
2917
可能有时间差,具体看你实际业务 查看全部回复
2417
橘子
计提折旧额会增加成本,但是不会产生付现成本,即没有现金流出。但是折旧增加的成本会减少利润总额,从而减少应纳税总额,最后少交所得税。这部分少交的所得税就是流入企业的现金流。 查看全部回复
4798
折旧与现金流量没有直接关系,因为折旧并不增加或减少现金流量 查看全部回复
3850
固定资产入库次月折旧 查看全部回复
2680
发票能拍个照吗? 查看全部回复
3364
属于收入的转收入 查看全部回复
3202
汇算清缴前取得发票了就不用转出 查看全部回复
3232
结转各种收入,成本,费用,税金到本年利润,然后将本年利润结转的利润分配-未分配利润 查看全部回复
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计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
3649
Amy老师
是一般纳税人吗? 查看全部回复
3472
这个需要根据企业具体的研发项目情况进行分析 查看全部回复
4162
转管理费用 查看全部回复
4242
记录固定资产,dai应付账款 查看全部回复
3006
有影响 查看全部回复
3359
不低于10年 查看全部回复
3078
结转发出材料成本就是说结转生产用的原材料成本,一般分录为借 生产成本 dai原材料 查看全部回复
4698
维修基金和税都属于费用,而且金额不是很大,您可以直接入到当期费用即可 查看全部回复
10012
可以 查看全部回复
3617
正常报废的不用,报废有收入的要申报增值税 查看全部回复
3009
继续用的挂账上,报废或销售再处理 查看全部回复
3271
那车辆转给个人是卖还是什么? 查看全部回复
3443
3463
交易性金融资产吗?不需要 查看全部回复
3887
可以在这个月负数冲回 查看全部回复
3077
待批准前 借:待处理财产损溢 累计折旧 固定资产减值准备 dai:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查明原因批准后 借:其他应收款(赔款等) 营业外支出-盘亏损失 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
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借:固定资产清理(无偿调出固定资产的账面价值) 累计折旧 固定资产减值准备 dai:固定资产(固定资产原值) 借:固定资产清理 (发生的调拨费用) dai:银行存款 借:资本公积-无偿调出固定资产 dai:固定资产清理 查看全部回复
4090
这个没有发票不能扣除,你可以凭评估报告做账,折旧,所得税调增 查看全部回复
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同学,所得税税前没有发票不可以扣除 查看全部回复
李伟老师
采用直线折旧方法,每年的折旧金额变化很小,比较平均,相对于加速折旧而言,前几年的折旧金额较少,折旧费用较低,可以增加前几年的税后利润。增加现金流量现值。加速折旧的方法是折旧的前几年折旧金额较大,会有降低利润,少缴所得税的作用。这是我大概的分析,可能不那么全面,您可以参考 查看全部回复
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1)注销报废固定资产的原值和已提折旧额。按固定资产的净值,借记“固定资产清理”账户;按已提折旧额,借记“累计折旧”账户;按固定资产原值,dai记“固定资产”账户。 (2)结转残料价值和变价收入。按收回的残料价值和变价收入,借记“银行存款”、“原材料”等账户,dai记“固定资产清理”账户。 (3)支付清理费用。按发生的清理费用,借记“固定资产清理”账户,dai记“银行存款”等账户。 (4)结转清理后的净损益。固定资产清理后的净收益,借记“固定资产清理”账户,dai记“营业外收入──处理固定资产收益”账户;固定资产清理后的净损失,借记“营业外支出──处理固定资产损失”账户,dai记“固定资产清理”账户。 查看全部回复
4754
赠品开票负数表示开在一张发票上,假如十个产品110,赠品10,开在一张发票上,最后按照100进收入,借应收账款100,dai主营业务收入,应交税费 查看全部回复
8661
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
3998
成本一般就是你账上库存商品的价值 查看全部回复
3597
借工程物资,dai应付帐款 查看全部回复
3663
山峰
账务处理方面,每月可以不用动,等到年末的时候,最好销项税结转到“未交增值税”当中,进项税保持和申报表上“留抵进项税”一致。 查看全部回复
3518
把发票附在11月凭证后面 查看全部回复
3783
若鱼老师
借:资产减值损失,dai:固定资产减值准备 查看全部回复
3571
Karina老师
建议入固定资产哦 查看全部回复
4100
冯冯
40/10*2=8 查看全部回复
3493
您说的开票是什么?是后期会把车卖出去吗 查看全部回复
2930
这多出来的部分还需要退回给政府吗 查看全部回复
4508
《企业所得税税前扣除办法》(国税发[2000]084号)第三十一条规定,纳税人的固定资产修理支出可在发生当期直接扣除。纳税人的固定资产改良支出,如有关固定资产尚未提足折旧,可增加固定资产价值;如有关固定资产已提足折旧,可作为递延费用,在不短于5年的期间内平均摊销。符合下列条件之一的固定资产修理,应视为固定资产改良支出:(一)发生的修理支出达到固定资产原值20%以上;(二)经过修理后有关资产的经济使用寿命延长二年以上;(三)经过修理后的固定资产被用于新的或不同的用途。 查看全部回复
26409
3464
是结转什么呢 查看全部回复
5059
3867
5677
2913
4102
长期应付款还挂帐多少呢? 查看全部回复
2994
可以股东买了把车再投资到公司,也可以股东直接投资后公司去买 查看全部回复
3661
计提借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/附加税 查看全部回复
3315
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7966
年数总和发是按照实际的年份来算,比如中间跨年了,按照跨年前+跨年后=12个月算一年 查看全部回复
2407
一般汇算清缴前冲掉就可以 查看全部回复
3534
全部的分录? 查看全部回复
4916
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