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高老师
资产负债表的期初余额是上年末的期末余额,资产负债表的未分配利润期末数减期初数等于利润表的净利润 查看全部回复
1741
甘老师
这个月不需要报财务报表,财务报表是季度申报的 查看全部回复
3962
孙老师
你好同学,追溯期间的仅调表就可以,账务方面从政策开始生效月份调整即可 查看全部回复
3868
wam
这个是会计调整,是既调表又调账, 查看全部回复
2699
正常情况下,根据业务发生情况做相应账务处理,登记账簿,出具报表,数据是不需要做什么调整的 查看全部回复
2559
内账一般都是编制内部用管理报表 查看全部回复
6647
1.若是增加了收入使得利润表利润增加,那么资产总额(银行存款/应收账款)、负债总额(应交税费)和未分配利润(不含税的收入增加额) 查看全部回复
41436
如果是技术服务,印花税的计税依据是技术开发、转让、咨询、服务等合同金额 查看全部回复
3085
1.资产负债表期初货币资金=现金流量表期初现金余额 资产负债表期末货币资金=现金流量表期末现金余额 2.资产负债表期初未分配利润+本期利润表归属于母公司所有者净利润-本期分配的利润=期末未分配利润 查看全部回复
2711
期末未分配利润=期初未分配利润+本期归属于母公司净利润 查看全部回复
2715
杨老师
印花税不需要计提哈 查看全部回复
1891
1、需要 2、是什么问题 3、利润表取值余额表、明细账。如何查看,就是将业务与账务对着看! 4、资产 5、工资、社保权责发生制,当月费用当月核算的 查看全部回复
2680
小小
最近的改革是在今年的7月份开始实施的 查看全部回复
1623
需要计提,计提方便查帐核对 借税金及附加 dai应交税费 缴纳时借应交税费 dai银行存款 查看全部回复
2228
资产负债表反映的是时点数,期末余额表示月末或季末或年末的余额 查看全部回复
2166
tammy老师
有发生业务,就要如实登记 查看全部回复
2001
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2652
第一个是什么 查看全部回复
2035
Lucky
利润表净利润和资产负债表里的未分配利润应该一致 查看全部回复
2498
写下补提分录 查看全部回复
2820
小妮老师
把多计提部分冲减,营业税金及附加只是本月是负数,累计数是正确的 查看全部回复
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要先看季度累计利润总额 查看全部回复
5702
你没有做帐,你怎么填 查看全部回复
2836
清岚
重复记账的红冲处理 查看全部回复
2501
patience
,看报表平不平看资产负债表有没有余额问题,比如说资产类科目是不是余额出现负值,负债类科目有没有出现负值; 2、再看资产负债表和利润表的勾稽关系,看看是否满足公式 查看全部回复
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看下期末现金等价物余额等不等于资产表的货币资金 查看全部回复
2911
需要 查看全部回复
2288
许老师
不能随便调整到以前年度损益 查看全部回复
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执行企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
3060
王苗苗老师
库存商品和原材料采购的不是同一物品,这三个的税率一样 查看全部回复
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是不对还是勾稽关系不对 查看全部回复
3279
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3862
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
5408
印花税一般不用计提,发生时直接计入税金及附加 查看全部回复
1983
凭证有没有过账,清查会计总账科目余额 查看全部回复
2058
安叔老师
可以直接计入 查看全部回复
2216
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3141
可以按月计提(可以防止有漏的) 查看全部回复
3953
会计准则印花税不用计提,在缴纳时直接计入税金及附加,如果发生额较大对当月的利润总额影响比较大,可以在发生月份计提 查看全部回复
2717
资产负债表和利润表有勾稽关系,资产负债表的未分配利润的期末数-期初数=利润表的净利润 查看全部回复
3118
可以在季度一次性计提 查看全部回复
Harry老师
你好,如果是偶尔按次征收的可以做账在缴费的九月份,可以不用计提,计入税金及附加。 查看全部回复
2539
现金流量表可以做的 查看全部回复
2418
资产负债表里面的未分配利润=以前年度累计未分配利润+本年净利润-本年已分配利润 查看全部回复
2567
资产负债表上的科目就是余额表上对应科目的余额,利润表上的数据是余额表上对应科目的发生额 查看全部回复
3686
如果是今年才转所有者权益,就不需要改上期报表数据 查看全部回复
2494
需要的 查看全部回复
2708
按照你们实际需要缴纳的印花税缴纳 查看全部回复
2012
税金多做22.5可以红冲原来的分录 查看全部回复
2786
不用计提,缴纳的时候有银行扣款单,借税金及附加 dai银行存款 查看全部回复
收到印花税退款,借 银行存款 dai税金及附加 查看全部回复
2579
这种情况即使是零申报也是需要申报完成之后才能注销税务登记的 查看全部回复
3760
1.最好不要做到一个凭证上,超的挂账 2正常凭证完成-打印-粘贴附件,会计审核,就该记账结账了 3系统有报表生成的模块 4没有费用发票的话,用付款单做账(和有发票一样的分录),但是没有发票的费用,所得税税前不能扣除,汇算清缴的时候需要调整 查看全部回复
2863
你们实际缴纳的时候怎么做的分录 查看全部回复
2783
按照会计准则不需要计提,在缴纳时直接计入营业税金及附加 查看全部回复
2299
未分配利润=期初未分配利润+本年累计净利润 查看全部回复
3478
1、查下看银行流水,把每月的收支整理好;2、看下企业有没有固定资产;3、有没有牵涉到个人和企业的往来;4、股东有没有实缴资本 查看全部回复
2580
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款 查看全部回复
2555
可以季度末全部一起计提 查看全部回复
2096
如果有软件一般结完账后可以自动生成。如果没有自动生成,按照账务的科目余额表填列到表里 查看全部回复
2273
只修改应收账款,应付账款,固定资产这三个科目,不牵到损益和资金不用修改利润表和现金流量表 查看全部回复
4645
银行这么说的话,那你们收入和成本同比例改大,其他不变,利润不变 查看全部回复
3243
秦枫老师
以前有发票有单据么 ,有开具发票么,银行对账单有流水么 有流水最好一次性补登记一下 查看全部回复
2685
通过资产负债表可以了解企业的资产状况 查看全部回复
2895
你利润表本期数不对,营业收入的折扣折让没有减掉 526.52 查看全部回复
2398
这一项,本月数有而本年累计数没有 查看全部回复
3270
如果是季报,数字是4-6的合计 查看全部回复
3504
资产负债表中的盈余公积是按比例从本年盈余中计提的 查看全部回复
2372
原则上是要在营业税金及附加,不论金额大小 查看全部回复
2406
和正常计提一样,摘要注明月份就好,借税金及附加 dai应交税费-应交印花税 查看全部回复
2503
是的 查看全部回复
2987
应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
2350
资产负债表中的存货项目根据材料采购、原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物、委托代销商品、受托代销商品、生产成本等科目的期末余额合计,减去受托代销商品款、存货跌价准备等科目期末余额后的金额填列 查看全部回复
3284
印花税不需要计提,计入税金及附加 查看全部回复
2641
andy老师
理论上无需通过应交税费-应交印花税计提,在缴纳的时候直接记账即可,但是部分企业为了查账方便还是会做一个计提分录 查看全部回复
3938
你看资产负债表都不平,是不是没过账 查看全部回复
3083
1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
3054
可以的 查看全部回复
3648
利润表的净利润 查看全部回复
2796
1、不需要计提缴纳 查看全部回复
4209
你好,按照公式资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。 查看全部回复
2887
第一,资产负债表“未分配利润”科目期末数-“未分配利润”科目期初数 = 利润表“净利润” 科目累计数 第二,利润表“净利润”科目 + “年初未分配利润”-本期分配利润-计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数 查看全部回复
2077
你先正常提供财务报表给dai款行的客户经理查看,看看你们实际的报表,可符合dai款要求,如果不符合,那就需要对有关科目调整,比如近三年报表收入必须要呈递增趋势 ,你就调整报表,dai款的报表跟实际报表不一致没有关系的,只要银行认可! 查看全部回复
3895
年初数通常是不需要自己手动录入的。利润表的本年累计金额和现金流量表的本年累计金额是自动计算的 查看全部回复
4902
利润表显示通不过是不是因为下面的附加税没有填写,营业税金及附加下面不是有城建税等税种么 查看全部回复
3837
木言
如果冲减今年的,直接用负数;如果以前年度的用以前年度损益调整 查看全部回复
3968
一般是的,如果本年调未分配利润了,不等,差额就是调的金额 查看全部回复
2564
是的,主管税务机关开具的缴税凭证上的应纳税额和滞纳金为1元以下的,应纳税额和滞纳金为零。印花税现在不用计提,缴纳时入账,不缴纳就不用记账。 查看全部回复
9358
是正确的,明年就会变成正常了 查看全部回复
3211
Icy 何
营业外收入——税费减免 查看全部回复
2939
法院判赔1200万属于资产负债表日后调整事项,全额影响2021年利润 查看全部回复
4847
两个表的期间相同吗? 查看全部回复
2893
①补计提社保,借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;②缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应收款-员工个人部分社保 dai:银行存款 查看全部回复
3372
可以作废重新申报,你看看有没有作废选项。如果在电子税务局不能作废,需要去大厅修改申报表 查看全部回复
5081
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 计税依据按照前款规定仍不能确定的,按照书立合同、产权转移书据时的市场价格确定;依法应当执行政府定价或者政府指导价的,按照国家有关规定确定。 证券交易无转让价格的,按照办理过户登记手续时该证券前一个交易日收盘价计算确定计税依据;无收盘价的,按照证券面值计算确定计税依据。 查看全部回复
2587
李伟老师
可以 查看全部回复
2958
所得税费用是入到今年的账里了么 查看全部回复
3362
生产成本期末余额在资产负债表的存货里提现 查看全部回复
3544
不需要 正常的公司会有一个印花税台账 根据印花税台账计提(台账上面有合同编号或者凭证编号)根据台账计提 后面不需要附件 查看全部回复
6555
是申报系统里么 查看全部回复
2747
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