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甘老师
放其他流动资产 查看全部回复
2949
许老师
进项附表里面进项税额转出 查看全部回复
2851
厚积薄发
把握年度增值税税负就可以 查看全部回复
3264
高老师
一般纳税人增值税进项税额现在已经没有抵扣期限了 查看全部回复
2800
国家税务总局公告2015年第59号规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
3411
杨老师
就是发票已经认证才需要对方给你开红字信息表 查看全部回复
2531
借:应交税费—应交增值税(进项税额)dai:应交税费—待抵扣进项税。 查看全部回复
3322
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6151
曹老师CPA
相当于把车卖了,按照正常销售价交税就行 查看全部回复
3719
Harry老师
您好,账务上面还是按收支进项销项分别处理,税务上该认证抵扣,多余的会在留抵里面。 查看全部回复
2727
不能了 查看全部回复
3441
tammy老师
是的,如果你已经对之前的专票认证了,申报表做进项税额转出,账务处理就是冲之前的分录 查看全部回复
3625
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4407
1962/(1-9%)?9% 查看全部回复
4273
借:应付账款或银行存款 dai:库存商品(或管理费用等) dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3364
借:库存商品(在建工程、原材料、销售费用、管理费用等) dai:应交税费--应交增值税(进项税转出) 查看全部回复
3146
小小
可以 查看全部回复
2860
跨月的专票不能作废,因为你们已经抵扣了。只能开具红字增值税专用发票 查看全部回复
3060
退保了怎么还重新开票 查看全部回复
3279
办理的是抵城建税? 查看全部回复
3865
7134
安叔老师
普票和专票都是需要算销项税额的,所以总体可以抵扣的 查看全部回复
3624
确认多少按多少扣除 查看全部回复
4047
一,你们不可以开,这个是法定的,不是想怎么开就怎么开 二,不可以开所以不存在第二个问题 查看全部回复
4773
可以抵扣,对方是小规模纳税人 查看全部回复
2313
这种发票不能抵扣进项,通行费电子普通发票才可以抵扣进账 查看全部回复
3323
600算销售费用吗 查看全部回复
3590
大宁老师
进项税额之前没抵扣,现在开来了负数发票是嘛 查看全部回复
3340
现在进项转出 查看全部回复
3653
不是的哦,增值税是当期销项税额-当期进项税额+进项税额转出-当期免税额计算出来的 查看全部回复
2622
venus老师
你税交钱了吗 查看全部回复
6236
一般税负可能会控制整体税负,包括企业所得税的。 查看全部回复
2760
可以开发票,用微信收了之后再转入公户 查看全部回复
3909
您好,一般而言一般纳税人所取得的专用发票并不是都可以抵扣的。 租入的门面是专门经营销售农药、种子种苗等免税项目的,不可以抵扣;但同时兼营工具、渔具等应税货物的,则可以抵扣. 租入的住房用于职工住宿、娱乐的不可以抵扣,但用作仓库、办公场所的可以抵扣. 租入的厂房用于专门生产免税产品、简易计算方法项目的不可以抵扣,但兼营应税项目的可以抵扣。 查看全部回复
5627
对,不能作废 查看全部回复
不可以 查看全部回复
3012
Leaf
后者 查看全部回复
3614
汇算清缴的年报,你在电子税务进行填列 查看全部回复
3035
3069
您好,专用发票未认证会计分录 购买商品,但暂时未认证进项税额 借:库存商品 应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 dai:银行存款 到次月实际抵扣时 借:应交税费——应交增值税——进项税额 dai:应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 查看全部回复
2729
需要银行开具发票 查看全部回复
3015
如果对方公司是小规模纳税人,收到专票不会形成滞留票 查看全部回复
3427
下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
3078
用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
8279
3095
附表二的第35栏次 查看全部回复
2171
夏老师
电子普通发票可以重新下载。 查看全部回复
3660
不需要管,等需要认证的时候勾选认证就可以 查看全部回复
3977
借:应交税费—进项税 dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3677
您好,自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。进项不能抵扣。 查看全部回复
3486
您好,符合规定的“公路通行费发票”、“农产品收购发票、农产品销售发票”、“完税凭证”、“旅客运输”的普通发票是可以抵扣的。 查看全部回复
3479
企业捐款可以抵企业所得税,企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除。根据《中华人民共和国企业所得税法》第九条 企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除 查看全部回复
3443
都可以用,只要有发票回来都可以报销 查看全部回复
3319
不能 查看全部回复
2571
可以抵扣 查看全部回复
2450
您好,可以全部认证也可以认证一部分。进项发票如果全部认证了的话,帐就做到当月,当月抵扣不完的可以留底到下月继续抵扣使用。当然进项发票是可以调节税额的。如果不想交税,就全部认证做账,如果当月想交税,那就少认证几张。 查看全部回复
3396
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
5837
价位费用如果不能分开就和货物一起算。运费一般都有单独的发票的。进项税额的同票就可以抵扣具体是什么业务呢 查看全部回复
3825
如果是公司业务,会的 查看全部回复
7095
现在普通发票只能对方公司报销人报销时才能知道,不像专用发票只要这边开了,对方在系统就可以看到。 查看全部回复
18903
8b 查看全部回复
4599
3214
谭老师
可不可以理解为员工先代为支付,公司后续转款给员工 查看全部回复
8083
如何简易计税和一般计税销售额可以分开,可以抵扣 查看全部回复
3506
申报个税的时候只扣除个人部分 查看全部回复
6181
孙老师
实际的税负是你的增值部分 查看全部回复
4724
可以在增值税发票服务平台查询 查看全部回复
多录的进项税做进项税额转出 查看全部回复
3758
可以暂不认证,等开票了有收入之后再认证 查看全部回复
3209
是你打错款了吗 查看全部回复
3988
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3902
你们需要做进项税转出处理 查看全部回复
3076
这是账务处理 查看全部回复
3213
3899
收到留抵退税,记到进项税额转出 查看全部回复
3240
对 查看全部回复
2683
2月15日前申报1月工资时 查看全部回复
2214
抵扣联单独放,发票联放到这个月的 查看全部回复
2897
是向说采购的,食材是给谁用的 查看全部回复
3481
能 查看全部回复
3046
电子发票可以在电子税务局申请就行 查看全部回复
8903
个体户的税负相对比一般纳税人的税负比低 查看全部回复
3560
之前的进项没有认证,现在有销项那就去勾选平台勾选要认证的进项 查看全部回复
3467
你好 查看全部回复
5365
开了专票 安专票金额抵扣就行 查看全部回复
3732
是的,建筑行业一般纳税人实行简易计税的取得的专票就不可以抵扣 查看全部回复
3749
绾绾
那发票是还在开票方那里吗 查看全部回复
5122
同学发票确认平台可以登录查询发票 查看全部回复
3538
管理费用没有固定的比率,当然越低越好,主要看公司管理各方面的要求。 查看全部回复
4505
Amy老师
已认证的由购买方申请红字发票信息表。你们的这个红字发票信息表应该也没审核通过吧。 查看全部回复
3318
Yan
公司性质是什么呢 查看全部回复
20099
应该他们给你们开红字发票 查看全部回复
2464
通行费发票根据税收规定可以抵扣进项税的,机票,客票,火车票都可以计算抵扣,不一定全是专用发票 查看全部回复
2668
增值税发票服务平台 查看全部回复
2708
是的 查看全部回复
3775
最好做一下进项税转出 查看全部回复
3093
木言
如果明确能区分到简易计税的全额转出,如果不能区分的按比例转出 查看全部回复
3329
如果收到图片的电子发票,可以在WPS中,插入收到的电子发票图片,然后选择文件,在文件页面选择打印,对打印页面进行设置或预览,然后点击打印,如果收到PDF版的电子发票,直接在文件中找到打印,进行打印即可。 查看全部回复
8730
借:原材料 应交税费—应交增值税—进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
6468
只要税务机关稽核比对相符,就能抵扣 查看全部回复
2826
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