雇佣,公账,增值税,企业所得税,退税,做账

企业雇佣退伍军人，公账收到2019年-2021年的增值税、企业所得税退税怎么做账#服务业#

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你好，老师，我们9月份接到税务局风险提示，补缴了以前年度的增值税、附加税及企业所得税，我们是小微企业，请问补缴的以前年度的税要怎么做账，比如增值税，企业所得税#建筑工程#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

我们是小规模纳税人，因为去年取得一张1.1w的餐饮费发票，对方今年被认定是虚开增值税发票，税务机关要求我们补滞纳金和企业所得税更正申报，请问我们去年去年营业利润是-1.8w，该费用去年被计入管理费用，也没有做过税前抵扣，怎么做账和重新申报更正#出纳#

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补充：实操中，很多企业是开具发票确认收入恶化销项税，一般不把收入和销项税跨月，除非是一些税法规定的特定业务。如果收入和销项税跨月导致的增值税报表和企业所得税报表收入不一致，注意税务预警。可以解释一下这个是什么意思吗，所以应该怎么做账呢，确认收入前怎么做，确认收入的时候怎么做#出纳#

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我们有笔业务，比如从外面买进来2000个针头（专票），卖出去1000个开发票也是1000个，但是实际发货2000个，相当于赠送了客户1000个，这种做账的时候到底是单独做一笔卖1000个针头的销售，报增值税时填在未来票收入中，做账做在费用里面，还是直接做销售时把2000个针头分摊到1000个针头的销售金额里面呢？哪一个是合规的做法？有什么区别呢？还有这个当作送样的话增值税要视同销售，企业所得税还要视同销售吗？谢谢老师解答！#商业#

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某社区居委会在2023年就已经收到房租租金，在2024年以前年度盈余调整中挂在其他应付款的借方，然后2024年3月需要就租金上缴企业所得税，房产税，城市建设税，增值税等，4月将扣除税金后的剩余租金收入上缴住建局，请问要怎么做账呀，要确认收入吗#服务业#

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你好，企业所得税汇算清缴后需要退税，去年已经计提并缴纳五万多，现需要退税两万多，退回后不想用以前年度损益做账，可以直接反结账回到去年12月更正已经计提的所得税费用，把退回的金额挂其他应收款吗？这样做会有什么问题吗？#其他行业#

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12月份报表出口应退税额231475.16元，免抵退税额合计是393934.12元，免抵税额是72358.96元，12月增值税报表留抵231475.16元，1月份没有显示收入零申报，税务局按1月份增值税报表留抵425764.37元退出口退税金额303834.12元，2月份收到出口退税金额303384.12元，2月份怎么做账务处理补提出口退税#工业制造#

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如果我现在出现第四季度的利润额比第三季度的利润总额少，我需要计提负数的企业所得税费用会计分录吗？ 还是直接等汇算清缴之后，再看到底是要补交还是退税，然后再做账务处理#其他行业#

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税务季度报表利润表本月本年收入填报问题 因一个纳税主体下面有留抵退税一般计税项目和欠缴税款简易计税项目，所以配合税务，在23年11月进行未开票收入（实际没有收入）申报缴纳增值税，现在填报23年4季度利润表以及企业所得税纳税申报表，本月和本年收入填报以实际开票收入为准还是以包含未开票收入为准？#建筑工程#

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老师，您好。请问收到2022年增值税退税怎么做账呢？#工业制造#

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公司在异地施工，开票后预缴税款，增值税及附加税，企业所得税怎么做账？#房地产#

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老师，我目前的公司是个校企合作的企业，主营业务是给没考上本科的学生一个非统招的自考学历，然后在校期间可以享受民办大学的资源。我刚过来接手这家公司，还没有做账，我整理银行流水发现给学生邮寄录取通知书的快递费已经通过对公账户支付了，并且后附详细的明细，我大致算了一下，学费收入这块应该有六七百万，但是收入都没有打到对公账户，我想问下这种情况，收入这块我如何做账呢？我暂时还没和领导沟通过，如果一切都按照税务合规处理，应该怎么做增值税和企业所得税的税务筹划呀？#出纳#

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第二季度增值税应该是退税899.28 但是当时负数申报不起 税务机关就叫我们在本期实际抵减税额那填写991.81，期末余额899.28说是下个季度用来抵减，那我们应该怎么做账呀？ 然后还有就是第二季度所得税用来弥补以前年度亏损 然后第二季度就没预缴所得税这种情况怎么做账呀#房地产#

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老师你好，刚刚看到你之前的答疑，我也有同样的问题，去年加计抵减漏申报，导致多交增值税，今年更正申报后，可以退税，收到退税应该怎么做账#出纳#

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增值税企业所得税未计提做账，现已缴纳税金怎么做账#其他行业#

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去年加计抵减漏申报，导致多交增值税，今年更正申报后，可以退税，收到退税应该怎么做账，去年加计抵减也没有计提#出纳#

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今年3月份增值税多缴纳，4月份按照3月份扣款金额来做账，7月份增值税及附加税退税到账，现在7月份如何做账#房地产#

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小规模现在按1%开票，做账的时候，税额做到应交税费哪个明细科目，季度金额没超过30万，增值税报表的本期应退税额怎么做#服务业#

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2022年税务局汇算清缴企业所得税退税，2023年怎么做账#其他行业#

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