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夏老师
可以 查看全部回复
4313
王苗苗老师
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
影响利润的项目其中包括收入和成本,如果你不知道收入和成本,那就算不出利润,也就影响利润 查看全部回复
3218
缴费比例是社保部门统一标准的,不是你计算出来的 查看全部回复
4992
李钢老师
1个账套,分项目进行辅助核算,财务软件都有这个功能 查看全部回复
3610
缴纳企业所得税是看你们的累计利润的 查看全部回复
3770
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4073
借银行存款dai应收 查看全部回复
5777
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4606
大宁老师
如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
3991
如果你去年没有做纳税调整的话,金额都一样的情况下,不再做调整了,直接放到上年的相关凭证就可以。 查看全部回复
6475
没有发票不得税前扣除,汇算清缴的时候做纳税调整就可以 查看全部回复
3740
哈哈老师
用长期待摊费用金额/摊销月份数就行 查看全部回复
3882
这么计算 24000+18000=42000没有超过60000 不需要交税还得退税 查看全部回复
5505
Annina老师
都可以 查看全部回复
4361
悠悠老师
当月。 查看全部回复
5695
高老师
你好,不涉及损益,不需要作废损益结转凭证 查看全部回复
3414
潇洒老师
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4785
你好,差额多少呢? 查看全部回复
3458
andy老师
可以转到营业外收入 查看全部回复
3123
金额很小,直接调整就好了,而且小企业会计准则也不需要用这个科目 查看全部回复
3784
先调整错账,然后按照调整后的账,重新填写财务报表,更正税务申报表 查看全部回复
4424
营业外收入或支出,借方差额支出,dai方差额收入 查看全部回复
3509
venus老师
是你本年利润结转到未分配利润 查看全部回复
4932
不是,指营业收入 查看全部回复
3960
单位账面上库存现金金额太大了,先看看库存现金有多少,是否与账面上的现金不一致,如果不一致要查找原因,如果是未及时登帐的要补进去。现金余额过大,按规定要存入银行,按实际是不能处理的,按实事求是地做账就可以了。 查看全部回复
3779
税务师晓雨
那你们的维修发票是怎么开的? 查看全部回复
3315
多发的4000元是收回还是挂应收? 查看全部回复
4315
正确方法去前台更正申报。 确实不行,可把少申报部分在下月申报工资时增加此部分。 查看全部回复
5050
你好,付款时 借:预付帐款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai:预付帐款 如果金额不大可一次性计入当期费用。如果一次性支付超过一年的,计入长期待摊费用,每月摊销时冲长期待摊费用 查看全部回复
4659
可以先按照图片提示操作,看是否已经有3号转凭证,如果有,你再换个凭证号试一下,如果没有,还不能继续操作下去的话,建议你咨询软件专业客服。 查看全部回复
11025
之前转到老板私户转到公户里,借:银行存款dai其他应收款-老板 开票借应收账款dai收入 销项 私对私收钱就做其他应收款-老板 dai应收账款 查看全部回复
3951
了解生产工艺,根据实际情况测算出来的 查看全部回复
4288
可以直接更正申报,登陆自然人税收管理系统,选择所属期更正就好了 查看全部回复
3363
你参考这个自己填一下 查看全部回复
4767
你们查找下原因,是不是有以前年度损益 查看全部回复
3935
你说的是应该计入成本,你记到了费用是吗? 查看全部回复
3413
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3419
盈余公积是根据利润表未分配利润来计提的,盈余公积是在资产负债表里 查看全部回复
10381
归老师
服务费直接进劳务成本不好么?为啥要做进销存,麻烦还不正规 查看全部回复
3626
那个一般是自动显示的 查看全部回复
4219
正常确认收入 查看全部回复
3902
一般营业利润=营业收入-营业成本-税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用等 利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 净利润=利润总额-所得税费用 查看全部回复
4778
你这个公式,成本是不包括支出的。一般而言,会计上的成本是指会计科目上的主营业务成本/其他业务成本。 查看全部回复
7353
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
4594
支付时: 借:预付账款~报刊费900 预付账款~排污费36000 dai:库存现金900 银行存款36000 摊销时: 借:管理费用12300 dai:预付账款~报刊费300 预付账款~排污费12000 查看全部回复
4497
可以找评估公司评估,可以做账,可以折旧,有发票可以税前扣除,没有发票不得税前扣除 查看全部回复
3265
2021年需要汇算2020年的企业所得税 查看全部回复
3380
可以的 查看全部回复
4495
你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
金额小的,借银行存款,所得税费用(红字表示) 查看全部回复
3407
没有开票有其他费用支出的也需要做账 查看全部回复
3950
记到营业外收入或者其他收益都可以 查看全部回复
5225
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
3750
Afei老师
从稳岗补贴的本质来看,收到的社保局退回的稳岗补贴应当是属于与日常活动相关的补助,因此在核算时应计入其他收益科目,而不是营业外收支科目。 查看全部回复
4399
您好,若当时已确认收入并申报纳税,现在只是补开发票,无需重新再次确认收入,将相关发票附在当时的分录后即可 查看全部回复
3785
如果是金额小,是退回的多缴的企业所得税,直接记在当期,借:银行存款 dai:应交税费-企业所得税 借:所得税费用 负数 借:应交税费-企业所得税 查看全部回复
4478
1、需要摊销,借:XX费用等 dai:长期待摊费用 查看全部回复
3077
你要么是反结账反记账到上个月,删除了,然后再记到这个月 查看全部回复
3771
可以通过反结账,反记账调整 查看全部回复
3804
你好,是凭证做错了吧,红冲上月凭证,再按正确的做凭证 查看全部回复
3593
只要能抵扣的进项,都是可以抵扣的,如果不考虑税负,不存在多抵扣。如果是认证多了,形成了留抵,这个月还是可以继续抵扣的 查看全部回复
4967
你好,公司筹建期间发生的支出可以计入开办费,公司成立后发生的应按会计准则要求计入相关成本费用。 查看全部回复
3453
如果是记错账了,红冲固定资产及折旧,然后记到无形资产,补记摊销 查看全部回复
3326
交增值税 查看全部回复
4009
同学现在是预缴,所得税,根据你们截止到这个季度的累计利润来预缴 查看全部回复
3650
. 收到退税款 借:银行存款 dai:应交税费--应交所得税 2. 结转 借:应交税费--应交所得税 dai:所得税费用 查看全部回复
2630
陈米老师
政府财政补助金,计入其他收益,免交增值税,但要计入利润总额缴纳企业所得税。 查看全部回复
4230
你好,先把上个月错误的分录红冲,借:其他应付款A dai:其他应付款B 金额用负数表示;再写正确的 借:其他应付款-B dai:其他应付款-A 查看全部回复
3110
退的企业所得税在dai方的 查看全部回复
4604
如果是查账征收的,按照你们实际的利润去填写就好了 查看全部回复
4260
你好,其他收益 查看全部回复
3378
可以,建议把二季度的财务报表更正申报下 查看全部回复
5052
红冲多计提的工资 查看全部回复
10959
你好,如果属于折扣或尾数抹零可以计入财务费用,如果金额较大且确认供应商不收的计入营业外收入 查看全部回复
6601
公司注销,帐务现金交还给出资人。 借:实收资本(或应付股利) dai:库存现金 查看全部回复
3912
未分配利润减净利润,你要求年初未分配利润吗? 查看全部回复
4143
你好,知道摊销期限吗? 查看全部回复
3136
企业税负指的企业所得税,增值税税负 查看全部回复
3618
等新股东资金注入记入实收资本 查看全部回复
3557
接受税务部门的检查,虚开还是取得虚开,还是其它问题,要写情况说明,可自查一下涉及金额的大小,根据税局意见做相应的帐务调整 查看全部回复
5177
您应该是个人转让股权吧。个人转让股权,以股权转让收入减除股权原值和合理费用后的余额为应纳税所得额,按“财产转让所得”缴纳个人所得税,税率20%。其中,合理费用是指股权转让时按照规定支付的有关税费 查看全部回复
4207
直接按照1%做 查看全部回复
5763
对的同学 查看全部回复
3401
4187
首先要估算公司的收入,相应的计算出成本,再估算公司的管理费用和销售费用,以及税金,最后得出利润 查看全部回复
4317
没有关系。只要是实际发生的就可以在企业所得税前扣除。《企业所得税法实施条例释义》中指出:“准予税前扣除的,应该是企业实际所发生的工资薪金支出。强调的是,作为企业税前扣除项目的工资薪金支出,应该是企业已经实际支付给其职工的那部分工资薪金支出,尚未支付的所谓应付工资薪金支出,不能在其未支付的这个纳税年度内扣除,只有等到实际发生后,才准予税前扣除。 查看全部回复
3514
主营业务收入是不含税收入 查看全部回复
3775
甜甜老师
冲减所得税费用科目就可以 查看全部回复
3959
如果金额大,用的是企业会计准则的话,借:其他应付款 (你们原来挂在哪个科目就用哪个)dai:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 营业外支出-罚款 dai:银行存款 查看全部回复
8547
前面业务处理错了,后面就都跟着错了 查看全部回复
3537
你好,缴纳社保申报个税是按工资薪金申报,开劳务发票属于劳务报酬按劳务报酬申报。个税汇算清缴是指取得两处以上的工资薪金,1-12月在各自任职的公司分开申报,不合并计算,到年终汇算清缴的时候再合并计算。每个公司每月扣除5000计算,专项扣除只能在一家公司扣除。 查看全部回复
5341
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》规定:统借统还业务中,企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平,向企业集团或者集团内下属单位收取的利息免征增值税。 查看全部回复
3851
找出差异的原因,看下是否记错了科目,如果记错科目就原科目冲回,做到正确的科目中 所以需要分析差异的原因,具体情况具体分析。 查看全部回复
4863
企业所得税调增调减,不做账务处理 查看全部回复
4643
你好,你按这个填写 查看全部回复
5007
Karina老师
当月预交了1个季度的房租 查看全部回复
5072
不用 查看全部回复
4648
会计是按权责发生制入账,4567月的提成应根据受益对象计入相关成本费用科目,分录参考: 借:相关成本费用6万 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
4285
同学你看有没有以前年度损益科目 查看全部回复
5148
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