小企业会计准则,企业所得税,汇算清缴,做账

企业汇算清缴补交企业所得税7.5元，怎么做账务处理（用小企业会计准则）？#出纳#

浏览：2327

小企业会计准则中 企业所得税汇算清缴中补缴的税款怎么做账#房地产#

浏览：3602

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

关于企业所得税汇算清缴会计分录，小企业会计准则里面没有以前年度损益调整这个科目，那我应该怎么做账呀#其他行业#

浏览：3996

收到汇算清缴退的企业所得税，怎么做账务处理，小企业会计准则#其他行业#

浏览：3795

去年扣了一笔企业所得税，因为当时没有申报了汇算清缴，没有弥补亏损，今年汇算清缴后退回去年扣的这笔税款，应该怎么做账#出纳#

浏览：1745

你好，企业所得税汇算清缴后需要退税，去年已经计提并缴纳五万多，现需要退税两万多，退回后不想用以前年度损益做账，可以直接反结账回到去年12月更正已经计提的所得税费用，把退回的金额挂其他应收款吗？这样做会有什么问题吗？#其他行业#

浏览：2651

老师，您好，这个月我们员工拿来了去年的发票，有20多万，都是报销款。这些发票能入今年的账吗？我们是小企业会计准则，如果入今年的账，直接计入今年的费用吗？23年的企业所得税汇算清缴我已经做了，企业所得税汇算清缴还用不用修改？#出纳#

浏览：2882

小规模科技公司，客户去年自己不要票，今年汇算清缴，现在又来让开普票，用来抵去年的企业所得税，开票的话我们开现代服务*服务费，怎么做账呀，去年这笔6w的收入，并没有做账，也没有申报#服务业#

浏览：2254

请问一下，我们公司是执行的《小企业会计准则》，在做企业所得税汇算清缴时进行了调增调减，那我今年会计账上可以做以前年度损益调整吗？#出纳#

浏览：2287

老师，请教一个问题，当年累计计提了100万的员工工资，但是截止12月累计只发放了50万，剩下的50万在次年一月发放的，那么在企业所得税汇算清缴时可以扣除100万吗？然后做账的时候是在12月账上把未发放的工资挂到往来去吗？#建筑工程#

浏览：2519

如果我现在出现第四季度的利润额比第三季度的利润总额少，我需要计提负数的企业所得税费用会计分录吗？ 还是直接等汇算清缴之后，再看到底是要补交还是退税，然后再做账务处理#其他行业#

浏览：6775

老师我们没有发票，做账务处理，但是没有发票就以为着对方没有缴税，所以企业所得税汇算清缴的时候要加回来，但是我们做了账务处理，所得税加回来，也是一正一负抵消，但是如果有发票，就不用纳税调增加回来，汇算清缴就没有那么麻烦是这样理解的吗#工业制造#

浏览：2422

企业筹建期支出有一部分没有任何票据只有银行流水怎么做账，企业所得税汇算清缴要纳税调增吗还是？#其他行业#

浏览：3091

你好，老师。我们执行的小企业会计准则，收到去年企业所得税汇算清缴退税的完整分录应该怎么做#建筑工程#

浏览：3645

我企业要注销，现在预付账款余额100多万元，都是十几年前陆陆续续挂的账。那我现在争取在注销之前慢慢把发票收回来，做账入成本费用，但因为是十多年前的发票，不是当年的，最后汇算清缴时是不是还得调增，不能抵扣企业所得税啊？#房地产#

浏览：2842

事业单位收到上年度企业所得税汇算清缴的退款怎么做账#出纳#

浏览：3599

2022年税务局汇算清缴企业所得税退税，2023年怎么做账#其他行业#

浏览：5028

汇算清缴前暂估成本发票未取得，汇算清缴时调增交了企业所得税，怎么做账务处理呢？#农业#

浏览：4857

属期是2021年的企业所得税，在2022年汇算清缴时，退回部分企业所得税，该如何做账？#商业#

浏览：3535

去年12月企业所得税忘计提了，今年交税时怎么做账，能计提到今年么，小企业会计准则#服务业#

浏览：3433