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venus老师
不需要 查看全部回复
2644
tammy老师
a公司低价购入,又高价卖给b.对于a来说利润虚高 查看全部回复
6374
Yan
给别人报的住宿费如果是招待类的不得抵扣 查看全部回复
6430
上年可以先暂估入固定资产,今年冲暂估重新入账 查看全部回复
3196
小小
本年净利润 查看全部回复
2608
你好 ;? ?? 子公司的账务处理: 根据子公司股东会利润分配决议:借:利润分配--未分配利润? dai:应付利润 上缴利润? ? ? 借:应付利润? ?dai:银行存款. 母公司: 借:应收股利 dai:投资收益 借:银行存款? ?dai:应收股利 查看全部回复
3687
Amy老师
这张发票已经认证了吗 查看全部回复
3089
大宁老师
根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六条规定,纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
6284
Annina老师
《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1《营业税改征增值税试点实施办法》第二十五条第(三)项规定,购进农产品,除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算的进项税额。计算公式为:进项税额=买价×扣除率。 查看全部回复
3154
增值税属于价外税 查看全部回复
3510
进应交税费-应交增值税(进项税),管理费用(借方红字) 查看全部回复
4650
向农业生产者购进的自产农产品,可以凭农副产品收购发票或自产农副产品销售发票抵扣进项税额。 查看全部回复
4094
机床税率13%,99450/1.13*0.13 查看全部回复
3324
同学红冲计提 查看全部回复
2106
可以 查看全部回复
3037
3741
把那些不能抵扣的进项相应转到成本费用中 查看全部回复
3361
长期股权投资 查看全部回复
2663
易老师
增值税税负等于应缴纳的增值税除以收入的 查看全部回复
3235
能开多少发票,先看你想缴多少税。应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出,想算开多少销项,销项=你想缴纳的增值税+进项+上期留抵—进项转出。提醒:增值税不是你想缴多少就缴多少的,具体需要根据企业的实际情况去判断,不同企业情况不一样,不能一概而论。至于能开多少发票,也不是会计决定的,有的客户要求开票再打款,或者客户要求开票,不开票就投诉等等,都不是会计能控制的。建议:结合实际情况+税负+考虑风险问题等综合考虑 查看全部回复
3397
劳务收入对应的相关成本费用都可以税前扣除 查看全部回复
3537
《中华人民共和国增值税暂行条例》(国务院令第691号)第十条规定:“下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、劳务、服务、无形资产和不动产; (二)非正常损失的购进货物,以及相关的劳务和交通运输服务; (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、劳务和交通运输服务; (四)国务院规定的其他项目。” 查看全部回复
3294
直系亲属免 查看全部回复
3326
按业务实质进行操作 查看全部回复
2728
一般纳税人销售货物就是13% 查看全部回复
4234
COCO老师
利润欠款? 查看全部回复
3602
谭老师
可以的 查看全部回复
2947
(销项-进项)/收入=税负,知道其中3项,求一项,倒过来求就行了 查看全部回复
3039
加计抵减政策适用于生产、生活性服务业纳税人,该类型纳税人是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下称四项服务),该四项服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人;具体范围按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)执行。需要提出注意的是适用加计抵减政策的纳税人必须是一般纳税人。 查看全部回复
3710
你之前怎么做的? 查看全部回复
3282
绾绾
汇算清缴前取得发票的可以预提 查看全部回复
4087
银行账户分开吗? 查看全部回复
3487
进项税额大于销项税额不用交增值税,城市维护建设税,教育附加,地方教育附加。其他印花税与水利建设基金是要交的。看你这边交的是什么税。 查看全部回复
4643
夏老师
这个不一定,如果有纳税调整事项,应纳税所得额调整后为正,是要交的 查看全部回复
3780
高老师
是之前把这笔成本冲掉了,现在发票又开过来了吗 查看全部回复
3480
因为增值税是价外税,跟成本、利润无关,所以不能税 查看全部回复
5475
是的 查看全部回复
3540
盈利的话利润分配就是在dai方的 查看全部回复
4603
安叔老师
你这张进项发票之前做什么账务处理的呢 查看全部回复
4099
进项抵扣了漏入账是吗? 查看全部回复
3233
直接反冲回来即可,不影响利润。本月调整一下。 查看全部回复
4557
微尘
会导致不一致 查看全部回复
3528
您账上没有抵扣就不需要转出 查看全部回复
3903
如果金额差的大,走以前年度损益补计提,金额小不用直接计当期 查看全部回复
3931
3511
刘老师
若是计入相关费用入,管理费用,销售费用,则会减少利润 查看全部回复
3513
4006
每月有支付工资必要费用等支出,不经营每月也要支付的,这些就可以消化 查看全部回复
2698
目前1月申报期即将结束 查看全部回复
3061
年末是要将本年利润结转到利润分配-未分配利润中去 查看全部回复
4145
可以给老板发工资,做费用消耗掉利润 查看全部回复
可以给老板发工资,做费用消耗掉利率 查看全部回复
2887
意思是你1月份的进项有多,想抵扣12月份的销项? 查看全部回复
3609
高新企业不是企业所得税由25%按15%交 查看全部回复
4052
下月可以对帐 查看全部回复
3834
进项不是根据发票来的么 查看全部回复
3386
不用 查看全部回复
2682
转不转出主要看进项有没有用于免税项目上 查看全部回复
7766
如果没有调整项,需要交 查看全部回复
3001
开具普通发票季度不超45万,可以免交增值税 查看全部回复
3157
没有的,每个月折旧会调增的 查看全部回复
3698
生产成本结转到库存商品,库存商品再结转到主营业务成本 查看全部回复
3742
而已老师
计提点年终奖之类的 查看全部回复
4047
需要视同股息红利 查看全部回复
3146
月末计提,借,应交税费-转出未交增值税 dai,应交税费-未交增值税 查看全部回复
3556
结转之后 查看全部回复
3779
重开的可以正常抵扣 查看全部回复
4192
账未考虑以前年度亏损 查看全部回复
3124
汇算清缴时调整 查看全部回复
6223
不是这样哦 查看全部回复
3847
申报表计提 查看全部回复
4651
正常是要先计提后发放,估计你们外账想直接发放 查看全部回复
4277
税率是多少 查看全部回复
3817
可以不勾选 查看全部回复
5549
200除以13% 查看全部回复
4179
王苗苗老师
补记分录:借:销售费用/镀锌运费100 dai:预付账款/预付账款结算100 查看全部回复
3822
小黑
不能 查看全部回复
4571
李伟老师
补记分录:借:销售费用/镀锌运费100 dai:预付账款/预付账款结算109 预付账款/预付账款结算-9 查看全部回复
3389
亏损 查看全部回复
4254
可以,也可以要求快递公司记账联盖章复印件入账 查看全部回复
3221
企业核算以一主体核算 查看全部回复
4317
请问是办公室还是员工宿舍? 查看全部回复
3069
100除以1.09抵扣进项 查看全部回复
3468
不用处理 查看全部回复
4344
红字做分录冲回 查看全部回复
4315
平时预交会计利润*适用税率 1000000*2.5%+(1048527.18-1000000)*10%=所得税 查看全部回复
3223
应付利润怎么做的分录? 查看全部回复
3722
收入不要填 查看全部回复
2928
2022年1月做了利润分配,2022年2月份期初数要不要改成分配后的数是这个意思吗? 查看全部回复
3683
有利润需要交税,与是否挂账无关 查看全部回复
3036
是存在留底吗? 查看全部回复
3217
你是预交吗,你是小微企业吗 查看全部回复
4973
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项 查看全部回复
3305
揭老师
有利润就要缴纳企业所得税 查看全部回复
3259
按权责发生制不属于当期的费用不能入 查看全部回复
4824
进口海关缴款书 查看全部回复
4617
同学您好,您如果认证进项发票,登录增值税发票查询平台,在抵扣勾选选择可以抵扣认证的发票 查看全部回复
8650
是的,按税法要求,招待费的专票不能抵扣 查看全部回复
3707
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3659
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