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王苗苗老师
导致利润虚高是吗,有可能 查看全部回复
1596
杨老师
账务处理是正确的 查看全部回复
3399
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3489
andy老师
这句话有问题 查看全部回复
1946
wam
这个是调整的的未分配利润,没进入当期损益表,不影响当期利润表 查看全部回复
2264
孙老师
你好,分录没什么问题。另外,如果导致进项税转出的事项是今年发生的,可以在今年入费用,不用调整以前年度损益 查看全部回复
2119
秦枫老师
同学你好 ,车辆处置不是这样处理的 ,二手车交易市场的发票用来过户,你自己处置固定资产要开具发票,比如198000,处置固定资产取得价格不含税收入计入固定资产清理A,你本身固定资产的原值-折旧金额转到固定资产清理B,固定资产清理的借dai方差额转到资产处置损益C(或者营业外收支),C 才是你本次处理固定资产的损益也就是你说的利润 查看全部回复
3001
高老师
不需要调整 查看全部回复
3340
小小
您好,抵扣的具体是什么? 查看全部回复
3283
你好,31200是不含税收入税额1872是正确的 查看全部回复
7577
成本 查看全部回复
513
杨老师.
长投无法收回的话 借:投资收益 dai:长期股权投资 查看全部回复
240
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
321
木言
首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
487
安叔老师
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
698
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
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你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
495
是的 查看全部回复
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这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
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本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
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公司是一般纳税人么 查看全部回复
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没有业务写0可以的 查看全部回复
1235
小企业购置的固定资产取得的进项税额比较大,但是目前销售额很小,勾选的话就会产生留抵,可以有留抵的,留抵几个月一般没有税务风险。 查看全部回复
4961
什么时候认证的 查看全部回复
305
资产的价值大,受益期间长 查看全部回复
760
李可可
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
可以的,需要取得专用发票或者增值税电子发票 查看全部回复
1190
收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外支出等于利润总额 查看全部回复
903
吴萌老师
从财务角度的话,1.?成本精细化核算:对各项成本进行更细致的分类和核算,精确找出成本较高的具体项目和环节,针对性地进行控制。 2.?做好预算管理:控制成本,防止超支。 3.?优化薪酬结构 4.?资产效率提升:分析企业资产的使用效率,如设备利用率等,提高资产创利能力,减少闲置浪费。 同时,也要做好税务规划:在合法合规前提下,利用税收政策降低税负,间接改善财务状况。 查看全部回复
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这个之前预付的款项,是支出去的 ,现在退回跟收入没关 查看全部回复
1418
可以 查看全部回复
1020
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
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软件产品的即征即退和进项税抵扣是二选一的关系吗,不是的 查看全部回复
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1225
甲方是的 查看全部回复
简单的报表的逻辑的话也可以说的通 查看全部回复
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子公司分配利润给母公司,母公司是否需要缴税,需要根据具体情况来判断。 根据《企业所得税法》第二十六条规定,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。因此,如果子公司和母公司都是居民企业,且子公司分配的利润是税后利润,那么母公司不需要缴纳企业所得税。 但,如果投资方企业(母公司)适用的所得税税率高于被投资企业(子公司)适用的所得税税率,除国家税收法规规定的定期减税、免税优惠以外,其取得的投资所得应按规定还原为税前收益后,并入投资企业的应纳税所得额,应补缴企业所得税。 查看全部回复
815
黄仁淇
需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
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现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
672
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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信息太少,算不出来 查看全部回复
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你好同学,做账的时候,进项税有单独的核算科目,通常在应交增值税-进项税额科目进行核算 查看全部回复
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A公司投资B公司1000万,是以法人股东名义投资么 查看全部回复
354
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
478
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
807
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
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一般是一致的 查看全部回复
983
夏老师
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
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累计发生额的录入的话一般的软件里面是含1-4月份的利润的 查看全部回复
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王佳丽
这个算不出来销售额 查看全部回复
631
发票内容是客运服务的话,取得电子普票的话,可以的 查看全部回复
901
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有做账务处理,生成财务报表么 查看全部回复
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在的 查看全部回复
876
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
962
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1162
李伟老师
已经确认过了是吧 查看全部回复
1083
25.27这些栏写的是上月应交增值税和缴纳情况 查看全部回复
973
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
788
招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
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冲减多暂估的 查看全部回复
898
1、管理不善造成的原材料毁损先计入待处理财产损益 借:待处理财产损溢 dai:原材料 2、经管理部门确认后,做如下分录 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 应交税费—应交增值税—进项税额转出 查看全部回复
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加计扣除是研发加计吗,这个不影响利润总额,麻烦具体说下您的问题 查看全部回复
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正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
比如前期的应收账款收回来了,或者有借款 查看全部回复
1357
可以啊,亏损是合伙企业的亏损,后续合伙企业盈利可以弥补之前的亏损 查看全部回复
875
不可以的 查看全部回复
1470
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1121
用于办公的,可以 查看全部回复
895
电子客票行程单上列明的机票改签费,可以按照旅客运输服务计算抵扣进项税额 查看全部回复
1675
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1405
有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
1101
在弥补亏损、计提盈余公积金后,由股东会决议分配 查看全部回复
892
西贝老师
同学你好,营业利润=收入-费用利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 净利润=利润总额-所得税费用 查看全部回复
1055
是这样 查看全部回复
1286
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1555
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
873
曹老师CPA
初级农产品可以抵扣进项税 查看全部回复
1322
可以抵扣 查看全部回复
1063
你说的年报是指年度财务报表么 查看全部回复
1601
库存商品如果处置的话,会影响利润 查看全部回复
1127
同学你好,调整后还是负数的话就不需要缴税的 查看全部回复
1650
云峰老师
你好同学,不能用钱去减利润表。 查看全部回复
2750
按照规定,退款部分对应的进项税额是需要做转出的 查看全部回复
1151
是事务所么,取得专票了么 查看全部回复
1495
比如一件商品售价是100 查看全部回复
1411
经营利润又叫营业利润,偿还的dai款不算成本 查看全部回复
1557
是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
754
居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
1476
颜老师
得弄清楚,以现金名义,发给员工,什么名义,如果还是工资,那就不是抵扣个税 查看全部回复
1759
需要 查看全部回复
1638
李凤
根据原始单据调账 调表 查看全部回复
1605
使用寿命到期或者技术更新造成的报废,不需要转出 查看全部回复
761
如果买电脑的10000是不含税金额的话,需要转出的是10000*13% 查看全部回复
1335
这个看经营范围和执照看不出来的 查看全部回复
1536
这个利润不好算啊,每个政策对应的售价不一样 查看全部回复
我们企业会计核算都是按照权责发生制 查看全部回复
1950
固定资产没有计提折旧,也没有提减值,说明前期虚增了利润,股东分红可能也存在多分。没有提折旧和减值的情况下,报废的时候减去收的废品收入,其他都是损失;长期待摊费用账面数是不动的,摊销的时候是进累计摊销,你看看有没有累计摊销数据 查看全部回复
1464
tammy老师
应纳税额是你们要交的税 查看全部回复
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