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张老师
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5768
venus老师
这个没问题 查看全部回复
5479
大宁老师
是有进项没做进账里面嘛? 查看全部回复
4394
Annina老师
内账专票的还是要做进项税 查看全部回复
3290
Amy老师
上个月就已经做进了应交税费一应交增值税一进项税额吗? 查看全部回复
2750
是的 查看全部回复
3345
意思是当时减免的税费一直没有计入营业外收入吗 查看全部回复
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购进: 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
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借:库存商品-暂估 dai:银行存款 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品-暂估 查看全部回复
3143
可以的 查看全部回复
3552
安叔老师
用于公司经营使用的进项税可以抵扣的 查看全部回复
2595
1.a?c?d 查看全部回复
3156
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
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一般纳税人的可以 查看全部回复
3657
建议退票重开 查看全部回复
13126
筱粒老师
你不想抵扣完,就别认证那么多的进项票呀 查看全部回复
3970
你年底多计提一些年终奖或者工资把利润控制在100万以下,所得税就是2.5个点 查看全部回复
4600
税务筹划需要事前做,事后都叫作假 查看全部回复
2317
高老师
如果享受即征即退,在即征即退项目填列 查看全部回复
4057
附加税是以实际缴纳的增值税为基础计征的 查看全部回复
2974
13% 查看全部回复
5985
Icy 何
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
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如果原材料涨价导致产品涨价这种事不做投资收益的,因为库存一般是按照历史成本和可回收金额哪个更低的原则计量的 查看全部回复
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2887
借管理费用一汽车费用,应交税费一应交增值税一进项税,应交税费一应交车船税,dai银行存款 查看全部回复
3437
微尘
借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
3723
答案A 查看全部回复
4152
Wdy
您好,按方法一操作 查看全部回复
4363
操守为重
你好 查看全部回复
3571
不可以 查看全部回复
2746
可以 查看全部回复
4193
一般利润等于收入-成本-费用-损失等等 查看全部回复
4407
借本年利润dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2880
累计折旧期初数用蓝笔登记在dai方 查看全部回复
3413
应该是指总的税负,包括全部的税费 查看全部回复
3252
对以前年度利润有影响 查看全部回复
2691
既然是暂估,原路冲回。发票来了,按照实际入账不就行了吗 查看全部回复
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有章程按照章程约定,没有约定的,股东会协议约定 查看全部回复
3186
3967
这个返利是什么的返利? 查看全部回复
3738
借应付利润,dai银行存款 查看全部回复
2827
对 查看全部回复
2929
餐饮一般纳税人6%,购进自产自销的农产品可以按照9%抵扣 查看全部回复
3218
假设销项不含税金额为x,那么(x*13%-61795.55)/x=0.02 查看全部回复
3574
冲红了影响进项税,需要重开,你们再抵扣 查看全部回复
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您好。本季度企业所得税的计算方法=累计利润??适用税率-已交所得税 查看全部回复
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1,实收资本:40*0.05%(2018年5月1日后增加的减半征收,你看一下要不要考虑,) 2.借款:100*0.005% 3.以货易货:(250+300)*0.3% 4.技术转让:0 查看全部回复
3548
不可以抵扣的哦,这个是属于职工福利的 查看全部回复
3458
你指抵扣进项税? 查看全部回复
2563
冲销管理费用 查看全部回复
3190
有利润,钱没有收回来,账上没有钱付欠款 查看全部回复
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您是小企业会计准则还是一般会计准则 查看全部回复
3991
正常报废的不用,报废有收入的要申报增值税 查看全部回复
3000
经营利润*所得税税率 查看全部回复
2995
而已老师
3868
真实情况就可以 查看全部回复
13448
你好,已知收入,税负率,就可以计算利润总额 利润总额=收入-成本-期间费用 收入,期间费用,利润总额已知,自然就可以求出成本是多少了 查看全部回复
4555
季度末计提,申报月缴纳 查看全部回复
3054
利润是权责发生制下算的,银行的现金流是收付实现制下的,这是正常的 查看全部回复
3725
企业是否需要缴纳企业所得税,还要看当期企业的净利润是否为正,如果当期净利润为正,是需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
4539
这多出来的部分还需要退回给政府吗 查看全部回复
4508
肯定是要成本,根据业务流程来,把人工,日常管理费用都做 进来 查看全部回复
3733
Karina老师
你这个分录是自己写的吗? 查看全部回复
4688
具体减免的什么税费? 查看全部回复
2561
2425
属于你公司员工的可以 查看全部回复
12026
mila老师
因收发计量差错而导致的存货盘亏,税法是允许扣除的,不需要将进项税额转出。 查看全部回复
8136
有章程规定按照章程规定处理 查看全部回复
2527
李钢老师
看公司章程,是董事会决议还是股东会决议 查看全部回复
3613
是一般纳税人? 查看全部回复
4972
下列进项税额准予从销项税额中抵扣: (一)从销售方取得的增值税专用发票(含税控机动车销售统一发票,下同)上注明的增值税额。 (二)从海关取得的海关进口增值税专用缴款书上注明的增值税额。 (三)购进农产品,除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算的进项税额。 (四)自境外单位或者个人购进劳务、服务、无形资产或者境内的不动产,从税务机关或者扣缴义务人取得的代扣代缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 准予抵扣的项目和扣除率的调整,由国务院决定。 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修 理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
3589
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6695
为什么需要调呢? 查看全部回复
3362
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3631
这个不是直接就说做平的,还要看之前具体的账务怎么处理的,为什么产生待抵扣负数 查看全部回复
5064
甜甜老师
您好,快递费计入销售费用就行,不会虚增利润的 查看全部回复
3469
企业所得税=3万*12.5%*20% 查看全部回复
11390
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3293
3569
借银行存款,dai实收资本-某公司 查看全部回复
4044
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3830
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5218
税务筹划需要事前,事后的都叫作假,可以买个车,500万以内享受一次性扣除 查看全部回复
2679
如果属于小微企业的,应纳税所得额是354137.9的话,所得税=354137.9*12.5%*20% 查看全部回复
3846
如果用的企业会计制度的,涉及以前年度损益的,借以前年度损益调整,dai应付职工薪酬,借利润分配—未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3353
专票的话,专票上的税是的 查看全部回复
2923
运费的专票的话是的 查看全部回复
3511
xinyue
小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4626
你们为什么要开红字信息表 查看全部回复
3015
你们公司的税率是多少 查看全部回复
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5259
如果您想要单独核算其他业务的利润,可以在记账时进行收入费用支出的项目核算,或者内部单独做一个统计类的表格 查看全部回复
3696
如果你是一般纳税人且收到的是专票,专票进项税额可以抵扣。 查看全部回复
8140
查看全部回复
4589
Summer
可以的,进账可以留抵的, 查看全部回复
小企业会计准则收到残保金退税的,直接冲减管理费用。 查看全部回复
4065
没有时间限制 查看全部回复
3491
要将报表上的应收转营业外支出,应付转营业外收入,结转后就可以弥补之前的亏损了 查看全部回复
4949
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
3507
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3425
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