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哈哈老师
你说的销项和进项应该换成你的收入和成本 查看全部回复
3800
对方不要发票按照无票收入申报,做账按照无票收入做账 查看全部回复
3730
Amy老师
根据实际业务做账就好,老板想知道的这几项据实告知就可以了。 查看全部回复
4873
高老师
如果是预收客户的预收帐款,确认客户收入时冲预收账款。如果不是客户的预收款,可以分析一下根据实际情况调整为应付账款 查看全部回复
3813
小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用 查看全部回复
3579
清岚
那您的成本应该只要是人工成本 查看全部回复
3346
这个法人报销的,借方计入成本费用 dai方计入其他应付款 查看全部回复
4365
实际上新公司并没有参与生产经营原则上不行 查看全部回复
4221
Icy 何
不是很明白您想问什么 查看全部回复
4462
是计算销售毛利率吗 查看全部回复
6146
租金计入成本 查看全部回复
7155
没有发票肯定是不行的 查看全部回复
4428
只要是真实发生的业务,做好发放记录,代扣代缴好个税一般是不会有什么问题的 查看全部回复
2765
您是说这个销售是在今年确认,但是实际是去年卖出去的吗? 查看全部回复
2869
建议后期再次采购时跟供应商协商将此部分差额少付或者多付 查看全部回复
3589
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4633
冯冯
你打印去年年底的报表,和科目余额表的金额对一下啊 查看全部回复
5017
不是必须退回的,如果该发票是费用发票而且你已经入账,那么收到发票后放入凭证作为附件即可 查看全部回复
3360
3% 查看全部回复
4757
是能够享受的,因为这个截止时间是纳税发生时间,而不是申报时间 查看全部回复
3755
对的,附加税不用计提了 查看全部回复
3636
您这边需要先找出不平的原因,然后更正期初的数据哦 查看全部回复
3710
操守为重
你好 查看全部回复
4761
依据您的营业范围应该可以享受1、直接用于从事种植、养殖、饲养的专业用地,免征土地使用税。 2、对农林牧渔业用地和农民居住用房屋及土地,不征收房产税、土地使用税。 3、经批准开山填海整治的土地和改造的废弃用地,从使用的月份起免缴土地使用税5-10年。 4、在城镇土地使用税征收范围内经营采摘、观光农业的单位和个人,其直接用于采摘、观光的种植、养殖、饲养的土地,根据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》第六条中“直接用于农、林、牧、渔业的生产用地”的规定,免征城镇土地使用税。 5、免征车船税:拖拉机,捕捞、养殖渔船。 6、农村居民占用耕地新建住宅,按照当地适用税额减半征收耕地占用税。 7、新征用的耕地,自批准征用之日起1年内,免征土地使用税。 8、对农民专业合作社与本社成员签订的农业产品和农业生产资料购销合同,免征印花税。 9、农林作物,牧业畜类保险合同,免征印花税。 查看全部回复
4467
安叔老师
你好,看你们是销售还是安装,销售就销售行业,安装就服务业 查看全部回复
3127
小福老师
还是要计主营业务收入及销项税 查看全部回复
3464
根据您的问题,不是很明白您想问的是什么,可以描述详细一些吗? 查看全部回复
3868
购入商品 借库存商品 应交税费—应交增值税(进项税额) dai应付账款 销售商品 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 同时结转成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
4015
借银行存款 dai投资收益 查看全部回复
3799
橘子
对的,看往来账 查看全部回复
3508
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4134
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
3004
结账正常出报表,该报税报税 查看全部回复
4485
您按照实际业务销项减进项即可 查看全部回复
3556
负数发票已经对正数发票进行红冲了,为啥还要开具负数发票,况且负数后,这个发票已经处理完毕了,地址变更不影响发票作用 查看全部回复
4126
不含税收入刚好45万不用缴纳增值税,但是企业盈利要交企业所得税。最好不要顶格开,容易引起税务风险。 查看全部回复
6406
对,开普票一个季度超过45万就需要交增值税 查看全部回复
3488
同学 你好 查看全部回复
3912
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
4337
如果商品是作为固定资产核算,您可以通过账面价值和折旧来核算 查看全部回复
4091
这是正常的流程哈同学,不必担心 查看全部回复
5340
可以的 查看全部回复
3772
您说的报税是指增值税吗? 查看全部回复
4209
一般您是正常记账报税您按照要求提供贵司出具的三表即可,税务不会过多关注成立不久的公司 查看全部回复
5052
小梦老师
这个100计入固定资产原值中。例如运费100 固定资产10000 那么固定资产原值10100 ,按照固定资产的规定年限折旧摊销即可 查看全部回复
5247
您可以先做无票购进处理,等到汇算清缴时做纳税调增 查看全部回复
6174
需要分情况哟,如果是材料的运杂费计入原材料成本中。如果零星运杂费就直接入损益即可。 查看全部回复
3786
同学,需要的 查看全部回复
3964
计算时您要先获取税后利润的金额 查看全部回复
4823
梦梦老师
小规模如果季度超过45万是要全额交增值税的,如果你这个是含税价且税率都是1% 增值税等于含税额/(1+1%)*1% 查看全部回复
3956
Annina老师
可以 查看全部回复
4804
是不含税销售额 查看全部回复
5380
Afei老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
4213
平台提现到老板个人卡上的时候,是不是已经代扣了个人所得税? 查看全部回复
5105
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4094
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3811
人工费、材料费、机械费、其他直接费、间接费 查看全部回复
3775
可以,先挂账实际支付时再销账 查看全部回复
3980
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3682
venus老师
大概30%左右 查看全部回复
4313
借:库存现金/银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2988
3133
您就按照实际金额记账就行了 查看全部回复
4250
这个并没有时间限制,只要是真实的就行 查看全部回复
2793
您这个跨年了吗? 查看全部回复
3877
和地板有关系吗? 查看全部回复
3038
同学 你好,建议最好是以实际结算金额为准,倒挤不含税金额 查看全部回复
4262
莹老师
这种情况你们只能双方协商处理 查看全部回复
4699
“其中包含59800的产品,2万的产品,里面会发50件产品 ”同学 请问这句话是什么意思 查看全部回复
3383
现在是1% 查看全部回复
3905
您好,是否是代另一家公司收款,后续要打款给对方的? 查看全部回复
4531
同学你好,这个问题有点多建议一个一个的问 查看全部回复
3183
原则上还是计入损益,如果是和销售有关,计入销售费用-差旅费 查看全部回复
3123
您如果是真实的销售业务,确定不开票的话可以做未开票收入进行申报 查看全部回复
2863
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
可以写本月合计 查看全部回复
3965
Summer
可以的,最好是能出个证明。关键是业务真实。 查看全部回复
4374
您说的是不是有一些是免税的发票 查看全部回复
3653
购买的车辆是为了公司运输业务的话,需要计入主营业务成本 查看全部回复
4217
算是关联公司,可以有往来啊 查看全部回复
3785
完税价格是不包括关税的哈 查看全部回复
5132
您登陆开票软件,查一下发票库存。 查看全部回复
4324
如果全部开普票的,45万免税;如果有专票,还要缴纳增值税及附加 查看全部回复
3497
请问您的问题是什么 查看全部回复
12286
张瑞峰
前期工程费用有开发前发生的规划、设计、项目可行性研究以及水文地质勘察、测绘、三通一平等费用。间接费用 查看全部回复
3393
不开票可以暂时不领购税控盘 查看全部回复
4646
成本是指企业为生产产品、提供劳务而发生的各种耗费,比如原材料,库存商品,生产相关的工资等也就是生产成本和制造费用;费用是指企业为销售商品等日常活动所发生的经济利益的流出。比如管理费用,销售费用,财务费用。涉及到内容非常多。比如管理人员工资,办公费,差旅费,广告费,对公账户收费等。 查看全部回复
3880
开不了 查看全部回复
3023
您根据收到的发票,销前期的挂账,后续剩余发票回来了再销剩余的挂账 查看全部回复
4422
资产负债表中有未分配利润科目,利润表里的是净利润,假如没有分红和提取盈余公积的话,资产负债表中未分配利润的期末数-期初数=利润表中的净利润 查看全部回复
4941
当月结转成本一般按照月度 查看全部回复
4449
按无票收入确认收入,申报纳税 查看全部回复
3674
假如不缴纳增值税的情况下 13%税率 =426120.62 查看全部回复
4566
您可以选择不同的货物发出的计量方法计算 查看全部回复
3922
你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
3655
你们是实际发生的费用超过预算的费用了吗 查看全部回复
4704
广告费一般多和销售有关,可以记入到销售费用 查看全部回复
2983
小规模增值税不需要结转 查看全部回复
3117
超过45万,全额都需要缴纳增值税 查看全部回复
3115
这个看您的职业规划的,可以进入比较简单的商贸企业,可以进入生产企业,或者房地产行业,后两者比较难,关键是看您的职业规划。 具体怎么进入,证书和学历是敲门砖,经验更是锦上添花。 查看全部回复
4137
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